Εάν είστε καταλαβαίνω επενδυτής, ξέρετε ένα πράγμα ή δύο για τους IRAs. Γνωρίζετε ότι είναι ένας τύπος λογαριασμού αποζημίωσης που ωφελείται από το φόρο και επιτρέπει στα κεφάλαια μέσα σε αυτόν να αυξάνονται χωρίς να επιβαρύνονται με φόρο εισοδήματος για οποιοδήποτε εισόδημα από επενδύσεις που έχει εισπράξει ο κύριος υπόχρεος ("βάση" σε όρους οικονομικών συμβουλών).

Μπορεί επίσης να γνωρίζετε ότι σε αυτό που ονομάζεται αυτοδιοικούμενο IRA, είστε ελεύθεροι να επενδύσετε σε οποιοδήποτε επενδυτικό προϊόν, συμπεριλαμβανομένων μετοχών, ομολόγων, δικαιωμάτων προαίρεσης, αμοιβαίων κεφαλαίων, ETFs και REIT. Υπάρχουν μερικά όρια, αλλά συνολικά, είναι σχεδόν οτιδήποτε θα χρειαστεί ποτέ να δημιουργήσετε ένα υγιές αυγό φωλιά.

Αλλά εδώ είναι αυτό που ίσως δεν γνωρίζετε. Ο IRA σας δεν περιορίζεται σε χρηματοπιστωτικά μέσα που εμφανίζονται στο πάτωμα σημαντικής ανταλλαγής. Μπορείτε επίσης να αγοράσετε ακίνητα. Δεν είναι τόσο εύκολο όσο η αγορά μερικών εκατοντάδων μετοχών, αν και. Αν θέλετε να βουτήξετε σε αγορές ακινήτων, πρέπει να γνωρίζετε τους κανόνες. Και υπάρχουν πολλά.

Ο σωστός IRA

Πρώτα απ 'όλα, ο IRA σας πρέπει να αυτο-κατευθύνεται. Πρέπει να το ορίσετε ανεξάρτητα από οποιαδήποτε χρηματιστηριακή εταιρεία που θα λάβει αποφάσεις για εσάς (οι περισσότεροι χρηματιστηριακοί λογαριασμοί δεν επιτρέπουν ακίνητη περιουσία, ούτως ή άλλως). Ωστόσο, για να αγοράσετε και να αποκτήσετε ιδιοκτησία μέσω του IRA σας, θα χρειαστείτε θεματοφύλακα. Ο θεματοφύλακας διαχειρίζεται τη συναλλαγή, τα συναφή έγγραφα και την οικονομική πληροφόρηση. Όλα περνούν από τον θεματοφύλακα για να σας παρακωλύσουν να παραβιάσετε τους αυστηρούς κανόνες σχετικά με αυτούς τους τύπους συναλλαγών ακινήτων. Όπως θα περιμένατε, ο θεματοφύλακας θα χρεώσει τέλη για την υπηρεσία. Ωστόσο, ο θεματοφύλακας δεν θα σας συμβουλεύσει για τον τρόπο με τον οποίο θα διαρθρώσετε καλύτερα τις εκμεταλλεύσεις σας. Η δουλειά του είναι να χειριστεί το έργο του back-office. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε: Συμβουλές συνταξιοδότησης: Πώς να επιλέξετε τον καλύτερο θεματοφύλακα IRA .

- <->

Πριν κοιτάξουμε τους υπόλοιπους κανόνες, καταλαβαίνετε αυτό το βασικό γεγονός: Εσείς και ο IRA σας είναι δύο ξεχωριστές οντότητες. Η IRA σας διαθέτει το ακίνητο - δεν το κάνετε. Στην πραγματικότητα, ο τίτλος στο ακίνητο θα λέει, "XYZ Trust Company Θεματοφύλακας [προς όφελος] (FBO) [Το όνομά σας] IRA."

Τι είναι και δεν είναι δική σας

Η ιδιοκτησία είναι καθαρά μια επένδυση Δεν μπορείτε να το χρησιμοποιήσετε ως εξοχικό σπίτι, ένα μέρος για να ζήσετε τα παιδιά σας, ένα δεύτερο σπίτι ή ένα γραφείο για την επιχείρησή σας.

εσείς και οι άνθρωποι που το IRS θεωρεί «αποκλεισμένο». Ποιος θεωρείται αποκλεισμένος;

• Ο / η σύζυγός σας
• Οι γονείς σας, οι παππούδες και οι παππούδες τους, οι προ-παππούδες
• Τα παιδιά σας και οι σύζυγοι, εγγόνια και γέροντες > Πάροχοι υπηρεσιών του IRA σας
• Οποιαδήποτε οντότητα που κατέχει περισσότερο από το 50% της περιουσίας
• Εάν θέλετε να μάθετε περισσότερα, ανατρέξτε στην ενότητα 4. 72. 11. 2. 1 του εγχειριδίου εσωτερικού εσόδου. > Επίσης, δεν μπορείτε να αγοράσετε το ακίνητο από έναν από αυτούς τους αποκλεισμένους ανθρώπους - αυτό ονομάζεται συναλλαγή αυτόνομης διαπραγμάτευσης - ούτε η ΙΡΑ "αγοράζει" από εσάς το δικό σας ιδιοκτησία.Δείτε επίσης

Αποφυγή "απαγορευμένων συναλλαγών" στο IRA

. Κάνοντας την αγορά Το ισοζύγιο IRA θα πρέπει να είναι αρκετά υψηλό, επειδή η απόκτηση υποθήκης για την αγορά ακινήτου μέσα σε έναν IRA δεν είναι εύκολη. Θα πρέπει πιθανότατα να πληρώσετε σε μετρητά, η οποία όχι μόνο παίρνει ένα μεγάλο δάγκωμα από το λογαριασμό τώρα, αλλά επηρεάζει το ποσοστό επιστροφής σας κάτω από το δρόμο. Οι επενδυτές σε ακίνητα συχνά βάζουν ένα μικρό ποσό κάτω και εκμεταλλεύονται τα υπερβολικά χαμηλά επιτόκια για να αξιοποιήσουν την αγορά, δηλώνοντας ότι μπορούν να κάνουν περισσότερα χρήματα για το ακίνητο από ότι θα πληρώσουν σε τόκους. Εάν δεν μπορείτε να χρηματοδοτήσετε την αγορά ακίνητης περιουσίας σας, χάνετε αυτό το δυναμικό για σημαντική απόδοση επένδυσης (ROI).

Ορισμένες τράπεζες

θα θεωρούν

δάνεια για τέτοιου είδους συναλλαγή, αλλά αυτό παρουσιάζει ένα άλλο πρόβλημα: Τα τυχόν έσοδα από το ακίνητο μπορεί στη συνέχεια να θεωρηθούν ως ανεξάρτητα επιχειρηματικά φορολογητέα έσοδα (UBTI). Για να μάθετε περισσότερα, μεταβείτε στην ενότητα 511 του εσωτερικού κώδικα εσόδων του IRS (IRC). Η ιδιοκτησία της ιδιοκτησίας Δεδομένου ότι ο IRA σας δεν πληρώνει φόρους, δεν μπορείτε να επωφεληθείτε από τις κρατήσεις που συνοδεύουν την ιδιοκτησία ακίνητης περιουσίας. Δεδομένου ότι έχετε πληρώσει μετρητά, δεν υπάρχουν πληρωμές τόκων υποθηκών για να εκπέσουν. Ούτε λαμβάνετε τα οφέλη από τις κρατήσεις φόρου ακίνητης περιουσίας. Επίσης, δεν μπορείτε να επωφεληθείτε από την απόσβεση.

Εάν η περιουσία σας δημιουργεί έσοδα από ενοίκια, κάθε κομμάτι της πηγαίνει πίσω στο IRA σας. Δεδομένου ότι δεν είστε κύριος του ακινήτου, δεν μπορείτε να τσεκάρετε κάποιο από τα έσοδα.

Από τη φωτεινή πλευρά, καμία από τις δαπάνες συντήρησης ή άλλου σχετικού κόστους ιδιοκτησίας ακίνητης περιουσίας δεν βγαίνει από την τσέπη σας. Ο IRA πληρώνει για τα πάντα. Ωστόσο, αυτό δεν είναι χωρίς μειονεκτήματα. Κάθε δολάριο που βγαίνει από την IRA σας είναι ένα δολάριο που δεν παίρνει πλέον μερικές δεκαετίες για να εκτιμήσει την αξία χωρίς φόρους. Και τι συμβαίνει εάν η ιδιοκτησία αναλαμβάνει μια σειρά σημαντικών εξόδων που ωθούν το ισοζύγιο IRA σας τόσο χαμηλά ώστε ο λογαριασμός δεν έχει αρκετά χρήματα για να το πληρώσει; Να θυμάστε ότι δεν μπορείτε να πληρώσετε για οτιδήποτε σχετίζεται με αυτό το ακίνητο από την τσέπη σας και οι συνεισφορές του IRA είναι περιορισμένες: Μπορείτε να καταθέσετε μόνο $ 5, 500 - ή $ 6, 500 αν είστε 50 ετών ή μεγαλύτερες - το 2015. δεν καλύπτει την επισκευή και πρέπει να καταθέσετε περισσότερα, είστε στο γάντζο για τις ποινές που σχετίζονται με τη συνεισφορά πάρα πολύ. Αυτός είναι ένας σημαντικός κίνδυνος, καθώς η ιδιοκτησία μπορεί συχνά να απαιτεί δαπανηρή συντήρηση και το εισόδημα που παίρνετε από τα ενοίκια μπορεί να μην καλύπτει αυτό που πρέπει να περάσετε σε ένα έτος υψηλής συντήρησης.

Πώληση της ιδιοκτησίας

Για να πουλήσετε την ιδιοκτησία σας, επεξεργαστείτε μια τιμή πώλησης όπως θα κάνατε με οποιαδήποτε άλλη εκμετάλλευση ακινήτων. Μόλις τα δύο μέρη συμφωνήσουν για μια τιμή και όρους, ζητήστε από τον θεματοφύλακα σας να πουλήσει το ακίνητο για λογαριασμό του IRA σας. Όλα τα χρήματα θα επιστραφούν στον ΦΠΑ σας με αναβολή φόρου ή χωρίς φόρο, ανάλογα με το μακιγιάζ του IRA σας.

Η κατώτατη γραμμή

Μια τελική εξέταση: ρευστότητα, ή "πόσο εύκολο είναι για μένα να βγούμε από την επένδυση; «Με τα αποθέματα, είναι σχετικά εύκολο. Μερικές φορές μπορείτε να έχετε τα χρήματά σας πίσω σε δευτερόλεπτα. Αντίθετα, η ακίνητη περιουσία είναι μια αξιοσημείωτα μη ρευστοποιήσιμη επένδυση.Μπορεί να χρειαστεί πολύς χρόνος για να εκχωρήσει και θα μπορούσατε να χάσετε χρήματα κατά μήκος του δρόμου. Όπως έμαθαν οκτώ εκατομμύρια άνθρωποι το 2008, θα μπορούσατε να βρείτε τον εαυτό σας με ένα περιουσιακό στοιχείο που αξίζει λιγότερο από το χρηματικό ποσό που οφείλετε σε αυτό.

Όλα αυτά κάνουν την επένδυση ακίνητης περιουσίας κάθε είδους αρκετά επικίνδυνη, ή στην καλύτερη περίπτωση, υψηλή συντήρηση. Για έναν IRA, όμως, η ακίνητη περιουσία είναι μια επιλογή ιδιαίτερα υψηλού κινδύνου. Όχι μόνο οι τιμές των ακινήτων μειώνονται παρά αυξάνονται. ένα έτος σημαντικών δαπανών συντήρησης μπορεί να σας επιβάλει κυρώσεις εάν το εισόδημά σας και το όριο συμβολής του IRA δεν καλύπτουν επισκευές που δεν μπορείτε να αγνοήσετε. Αν δεν έχουν το χρόνο και την τεχνογνωσία για τη διαχείριση της ακίνητης περιουσίας, οι μεμονωμένοι επενδυτές είναι πιθανότατα καλύτερα με περισσότερες στρατηγικές mainstream για τους IRAs τους.

Για σχετική ανάγνωση, βλ.

Σώστε τη συνταξιοδότησή σας με αυτοκατευθυνόμενα ακίνητα IRA

.