Η μέρα που γυρίζετε 70 είναι ένα σημαντικό ορόσημο, αλλά όσον αφορά τους λογαριασμούς συνταξιοδότησής σας, η πολύ σημαντική ημερομηνία έρχεται έξι μήνες αργότερα όταν φτάσετε στην ηλικία των 70 ½. Αυτό συμβαίνει όταν αρχίζουν να υπάρχουν οι απαιτούμενες ελάχιστες κατανομές (RMDs), επιτρέποντας στο IRS να πάρει τελικά την περικοπή των κερδών που έχουν δημιουργηθεί με την πάροδο των ετών στους λογαριασμούς απόσυρσης φόρου σας.
Οι περισσότεροι τύποι λογαριασμών αφυπηρέτησης υπόκεινται σε ΔΑΜ, συμπεριλαμβανομένων των παραδοσιακών IRA. 401 (k), 403 (b) και 457 σχέδια. Σχέδια επιμερισμού των κερδών. και SEPs, SARSEPs και SIMPLE IRAs. Στην περίπτωση προγραμμάτων καθορισμένων εισφορών, όπως τα 401 (k) s, οι άνθρωποι που εξακολουθούν να εργάζονται στην ηλικία των 70 ½, ενδέχεται να είναι σε θέση να καθυστερήσουν τις ΜΑΠ τους μέχρι το έτος που συνταξιοδοτούνται εάν το σχέδιο τους το επιτρέπει. Το IRS έχει ένα χρήσιμο διάγραμμα σύγκρισης RMD.
Οι κανόνες RMD δεν ισχύουν για τους Roth IRA ενώ ο ιδιοκτήτης είναι ζωντανός, αλλά ισχύουν για τους λογαριασμούς Roth 401 (k).
Οι κανόνες απαιτούν να παίρνετε το πρώτο RMD για το έτος κατά το οποίο γυρίζετε 70 ½ και συνεχίζετε να τα παίρνετε κάθε χρόνο μετά από αυτό. Μόλις το πρώτο έτος, ο νόμος σας επιτρέπει να καθυστερήσετε την κατανομή σας μέχρι την 1η Απριλίου του επόμενου έτους. Αλλά σημειώστε ότι αν το κάνετε αυτό, θα χρειαστεί να πάρετε δύο RMDs για εκείνο το έτος - ένα για το προηγούμενο έτος και ένα δεύτερο για το τρέχον έτος. Τα επόμενα χρόνια, πρέπει να πάρετε το RMD μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου.
Εάν έχετε ένα σχέδιο 403 (b), ισχύουν ελαφρώς διαφορετικοί κανόνες για τις συνεισφορές που κάνατε πριν από το 1987. Ο διαχειριστής του σχεδίου σας πρέπει να είναι σε θέση να εξηγήσει τους κανόνες και να υποδείξει ποιες συνεισφορές μπορούν να τύχουν ειδικής μεταχείρισης .Ο χορηγός ή ο διαχειριστής του 401 (k) σας ή άλλου σχεδίου συνταξιοδότησης θα πρέπει να σας βοηθήσει να καθορίσετε το ποσό RMD σας για το έτος. Οι θεματοφύλακες των IRA σας μπορούν επίσης να παρέχουν καθοδήγηση. Αν πρέπει να υπολογίσετε τις δικές σας κατανομές IRA, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα φύλλα εργασίας και τους πίνακες στα παραρτήματα της έκδοσης 590 της IRS, "Ατομικές ρυθμίσεις αποχώρησης (IRAs). "
1. Λαμβάνοντας πολύ λίγα.
Αν αφαιρέσετε πολύ λίγα χρήματα, θα εκτελέσετε ποινή 50% για τη διαφορά μεταξύ του ποσού που έχετε αποσύρει και του ποσού που θα έπρεπε να έχετε αποσυρθεί. Εάν πιστεύετε ότι κάνατε ένα τίμιο λάθος στον υπολογισμό του RMD σας, μπορείτε να ζητήσετε από το IRS να παραιτηθεί από το σύνολο ή μέρος της ποινής επισυνάπτοντας μια εξήγηση στο Έντυπο 5329 του IRS, το έντυπο που χρησιμοποιείτε για να αναφέρετε τυχόν πρόσθετους φόρους που οφείλετε στους λογαριασμούς συνταξιοδότησής σας . 2. Λαμβάνοντας πάρα πολλά.
Δεν υπάρχει ποινή για τη λήψη περισσότερων από το απαιτούμενο ελάχιστο από τους λογαριασμούς συνταξιοδότησής σας.Υπάρχουν όμως αρκετοί λόγοι για τους οποίους πιθανότατα δεν θέλετε, εκτός αν χρειάζεστε απολύτως τα χρήματα για έξοδα διαμονής. Αφενός, τα χρήματα στο λογαριασμό αποχώρησής σας απολαμβάνουν παροχών αναβολής φόρου. Για άλλη μια φορά, όσο ταχύτερα καταρτίζετε τους λογαριασμούς σας, τόσο πιο γρήγορα θα τα εξαντλείτε, διακινδυνεύοντας την πιθανότητα να υπερβείτε τις αποταμιεύσεις σας. 3. Περιμένετε πολύ για να ξεκινήσετε.
Μερικοί συνταξιούχοι με σημαντικό χρηματικό ποσό στους λογαριασμούς συνταξιοδότησής τους μπορούν να βρουν συμφέρουσα από φορολογική άποψη να ξεκινήσουν αποσύρσεις ακόμη και πριν από την ηλικία των 70 ½ ετών. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι οι κατανομές σας θα μπορούσαν να σας ωθήσουν σε μια υψηλότερη οριακή φορολογική κλίμακα. Για παράδειγμα, εάν είστε ένα μόνο αρχείο, τα πρώτα σας εισοδήματα $ 9.075 φορολογούνται σήμερα στο 10%, ενώ τα πρόσθετα έσοδα μέχρι $ 36.900 φορολογούνται στο 15%. Εάν το εισόδημά σας υπερβαίνει αυτό το επίπεδο, οποιοδήποτε επιπλέον εισόδημα θα φορολογείται με υψηλότερο ποσοστό, το οποίο μπορεί να κυμανθεί από 25 έως 39,6%.
Επομένως, εάν συνταξιοδοτηθείτε στην ηλικία των 66 ετών, ας πούμε, και έχετε ένα σχετικά μέτριο εισόδημα, αλλά πολλά χρήματα στους λογαριασμούς συνταξιοδότησής σας, ίσως θελήσετε να ξεκινήσετε τις αποσύρσεις νωρίτερα. Αυτό θα μειώσει τα μελλοντικά RMD σας και ενδεχομένως θα σας απαλλάξει από μία από αυτές τις υψηλότερες φορολογικές κλίμακες. Εάν δεν χρειάζεστε τα χρήματα για να ζήσετε, μπορείτε απλά να το επανεπενδυθείτε αλλού. Αυτοί οι υπολογισμοί μπορεί να είναι περίπλοκοι, επομένως θα πρέπει να συμβουλευτείτε έναν εξειδικευμένο φορολογικό σύμβουλο ή έναν οικονομικό αρμόδιο για να λάβετε αποφάσεις.
Μην ξεκινήσετε πολύ νωρίς, όμως. Οι τυχόν αναλήψεις που πραγματοποιείτε πριν από την ηλικία των 59 ½ υπόκεινται γενικά σε 10% φορολογική κύρωση, αν και υπάρχουν κάποιες εξαιρέσεις.
4. Λαμβάνοντας τα όλα ταυτόχρονα.
Δεν χρειάζεται να αποσύρετε ολόκληρο το RMD για το έτος σε ένα μεγάλο κομμάτι. Αντ 'αυτού, μπορείτε να κάνετε μια σειρά αναλήψεων, αρκεί να ανέρχονται στο σωστό σύνολο μέχρι το τέλος του έτους. Πολλοί συνταξιούχοι θα είναι βολικό να οργανώσουν αυτόματες μηνιαίες αποσύρσεις από τους λογαριασμούς τους, δημιουργώντας μια προβλέψιμη ροή εισοδήματος για τον εαυτό τους. Η διάδοση των αναλήψεων σας σε μια σειρά ημερομηνιών μειώνει επίσης το ενδεχόμενο να βγάλετε τα πάντα σε μια ημέρα, όταν οι αγορές είναι πολύ κάτω. Και για τους ελεύθερους ξοδέλφους μεταξύ μας - ξέρετε ποιοι είστε - μια μεγάλη έγχυση μετρητών ανά πάσα στιγμή μπορεί να είναι ένας πειρασμός που αποφεύγεται καλύτερα. 5. Παραβλέποντας τους φόρους.
Εκτός από τις άλλες φορολογικές εκτιμήσεις που συζητήθηκαν εδώ, λάβετε υπόψη σας ότι οι φόροι εισοδήματος που θα οφείλετε στις ΔΑΜ σας κάθε χρόνο θα πρέπει να προέρχονται από κάπου. Εάν δεν έχετε αρκετό εισόδημα ή άλλες αποταμιεύσεις εκτός των λογαριασμών συνταξιοδότησής σας για να τις καλύψετε, θα θελήσετε να αφαιρέσετε ένα μέρος των αναλήψεων σας, έτσι ώστε να μην έχετε αλιευθεί σύντομο χρονικό περιθώριο. Η κατώτατη γραμμή
Ο υπολογισμός των απαιτούμενων ελάχιστων κατανομών μπορεί να πάρει κάποια δουλειά, αλλά οι θεματοφύλακες και οι διαχειριστές των σχεδίων σας θα πρέπει να κάνουν μεγάλο μέρος του αριθμού τους. Προσέξτε ιδιαίτερα να μην αποσύρετε πολύ λίγο και να ενεργοποιήσετε αυτή την επιβλητική ποινή 50%. Τέλος, απολαύστε τα χρήματα! Το κερδίσεις.
Πώς να υπολογίσετε τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές | Το Investopedia
Αναρωτήθηκε ποτέ για το πώς να υπολογίσει τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές σε πολλούς λογαριασμούς; Εδώ είναι ένα γρήγορο αστάρι.
Έχω διακόψει τις διανομές από το λογαριασμό συνταξιοδότησής μου σύμφωνα με το άρθρο 72 (T). Αυτό θα έχει κάποια επίδραση στις μελλοντικές διανομές που λαμβάνω; Υποχρεούμαι την ποινή του 10%;
Εάν ένα άτομο τροποποιεί μια ουσιαστικά ισότιμη περιοδική πληρωμή (SEPP), συμπεριλαμβανομένης της διακοπής του SEPP πριν από το τέλος της ισχύουσας περιόδου SEPP ή την αύξηση ή μείωση του απαιτούμενου ποσού με τρόπο που δεν επιτρέπεται από τους κανονισμούς της ποινής 10% (πρόσθετος φόρος) που έχει παραιτηθεί σύμφωνα με το άρθρο 72 (t) του Κανονισμού.
Τι πρέπει να λάβετε υπόψη πριν λάβετε ένα δάνειο στο Registered Pension Savings Plan (RRSP);
Μάθετε για τους κύριους παράγοντες που πρέπει να λάβετε υπόψη πριν αποφασίσετε να πάρετε ένα δάνειο από το Καταθεμένο Πρόγραμμα Αποταμιεύσεων Συνταξιοδότησης.