Πίνακας περιεχομένων:
- Υπολογίζεται με Λογαριασμό
- Λεπτομέρειες για Πολλαπλούς Λογαριασμούς
- Γιατί να έχετε πολλούς λογαριασμούς;
- Βεβαιωθείτε ότι έχετε πάρει αυτό το δικαίωμα
- Η κατώτατη γραμμή
Κάθε χρόνο άνθρωποι που είναι 70 ½ ή μεγαλύτεροι υποχρεούνται να λαμβάνουν ελάχιστη διανομή από λογαριασμούς συνταξιοδότησης όπως οι IRAs, 401 (k) σχέδια, 403 (b) s και άλλοι. Εάν υπάρχει μόνο ένας λογαριασμός, πρόκειται για μια αρκετά απλή και απλή διαδικασία. Ωστόσο, διασφαλίζοντας ότι λαμβάνετε σωστά τις απαιτούμενες διανομές σας όταν εμπλέκονται πολλοί λογαριασμοί μπορεί να είναι λίγο πιο περίπλοκος.
Υπολογίζεται με Λογαριασμό
Κάθε χρόνο, κάθε θεματοφύλακας των διαφόρων λογαριασμών συνταξιοδότησης θα υπολογίσει την ελάχιστη απαιτούμενη διανομή (RMD) για τον λογαριασμό αυτό για το τρέχον έτος. Αυτό περιλαμβάνει τους λογαριασμούς του IRA καθώς και τα σχέδια συνταξιοδότησης της εταιρείας όπως το 401 (k) σας. (Για σχετική ανάγνωση, δείτε: Φορολογικές συμβουλές για τους κατόχους IRA .)
Αυτός ο υπολογισμός βασίζεται σε συνδυασμό του υπολοίπου στο λογαριασμό από την προηγούμενη 31 Δεκεμβρίου και και την ηλικία σας. Η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων παρέχει πίνακες για αυτόν τον υπολογισμό. Αυτά τα ποσά RMD αναφέρονται στο IRS.
Λεπτομέρειες για Πολλαπλούς Λογαριασμούς
Εάν έχετε περισσότερους από έναν παραδοσιακούς λογαριασμούς IRA, μπορείτε να λάβετε τουλάχιστον το υπολογισμένο RMD από κάθε λογαριασμό ή μπορείτε να πάρετε ολόκληρη τη διανομή από έναν από τους λογαριασμούς ή σε οποιονδήποτε συνδυασμό από τους λογαριασμούς όσο η συνολική κατανομή είναι το άθροισμα των συνδυασμένων απαιτούμενων κατανομών. (Για περισσότερες πληροφορίες: Πώς φορολογούνται οι αναλήψεις από την IRA; )
Το 401 (k) σας λειτουργεί λίγο διαφορετικά. Πρέπει να λάβετε τουλάχιστον το υπολογισμένο RMD από κάθε λογαριασμό 401 (k). (Για περισσότερες πληροφορίες: 401 (K) Plan Distributions )
Υπάρχει μια εξαίρεση σε αυτό εάν εργάζεστε και έχετε έναν λογαριασμό 401 (k) με τον εργοδότη σας. Όσο δεν διαθέτετε το 5% ή περισσότερο της εταιρείας, απαλλάσσεστε από την ελάχιστη απαιτούμενη διανομή. Σημειώστε ότι αυτό δεν είναι αυτόματο που ο εργοδότης σας πρέπει να κάνει αυτές τις εκλογές.
Οι λογαριασμοί Roth IRA δεν απαιτούν την ετήσια διανομή.
Γιατί να έχετε πολλούς λογαριασμούς;
Όταν πρόκειται για τους παραδοσιακούς IRA, ειλικρινά δεν είμαι σίγουρος ποια είναι η λογική πίσω από την ύπαρξη πολλών λογαριασμών. Στην πραγματικότητα, θεωρώ ότι αυτό είναι επιζήμιο για το έργο της αποτελεσματικής διαχείρισης του χαρτοφυλακίου κάποιου. Εκτός από το ζήτημα των RMDs, θα πρότεινα σε οποιονδήποτε με περισσότερους από έναν παραδοσιακούς λογαριασμούς IRA και / ή περισσότερους από έναν λογαριασμό Roth IRA να εξετάζετε σοβαρά την ενοποίηση αυτών των λογαριασμών. Επιλέξτε τον θεματοφύλακα που προσφέρει χαμηλά τέλη και εύκολη πρόσβαση στα επενδυτικά οχήματα που τείνετε να χρησιμοποιείτε. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε: Μια επισκόπηση των RMDs σχεδίων συνταξιοδότησης .)
Όπως και για τους παλιούς λογαριασμούς 401 (k), προτείνω γενικά να παγιώσουν και οι παρευρισκόμενοι. Ωστόσο, αν ένα παλιό σχέδιο προσφέρει επενδύσεις που θέλετε να διατηρήσετε σε πλεονεκτικές, χαμηλού κόστους τάξεις μετοχών, τότε μπορεί να έχει νόημα να αφήσετε αυτά τα δολάρια στο παλιό σας σχέδιο.Είχα δύο από αυτές τις πελατειακές καταστάσεις εδώ και χρόνια. Εάν δεν το κάνετε αυτό, είναι καλύτερο να ενοποιήσετε τους παλαιούς λογαριασμούς 401 (k) σε ένα IRA ανατροπής ή στο σχέδιο του τρέχοντος εργοδότη σας εάν είναι καλός. ( Συμβουλές για την ανατροπή του σχεδίου συνταξιοδότησης .
Υπάρχουν κάποιες εξαιρέσεις όταν πρόκειται για σχέδια 401 (k):
- Υπάρχουν ειδικοί κανόνες για όσους είναι τουλάχιστον 55 την ικανότητα να αποσύρουν από το σχέδιο 401 (k) όταν εγκαταλείπουν τον εργοδότη τους και αποφεύγουν την ποινή πρόωρης απόσυρσης που διαφορετικά θα εφαρμοζόταν.
- Αν διαθέτετε εταιρικό απόθεμα στο σχέδιο 401 (k) της εταιρείας σας, ενδέχεται να δικαιούστε ορισμένα φορολογικά πλεονεκτήματα χρησιμοποιώντας τους κανόνες της καθαρής μη πραγματοποιηθείσας ανατίμησης (NUA). Χάνετε αυτά τα φορολογικά πλεονεκτήματα εάν μεταφέρετε το απόθεμα σε έναν λογαριασμό IRA.
Βεβαιωθείτε ότι έχετε πάρει αυτό το δικαίωμα
Οι ποινές για μη λήψη της ελάχιστης απαιτούμενης διανομής είναι απότομες. Εκτός από τους οφειλόμενους φόρους εισοδήματος θα σας επιβληθεί ποινή 50% επί του μη ληφθέντος ποσού. Η αντιμετώπιση πολλών λογαριασμών περιπλέκει μόνο το ζήτημα και μπορεί να σας αφήσει ευαίσθητο να υποστείτε αυτές τις ποινές αν δεν είστε πάνω από τα πράγματα. (
Η κατώτατη γραμμή
Οι ελάχιστες απαιτούμενες διανομές είναι γεγονός για όσους είναι 70 ½ ή μεγαλύτεροι με λογαριασμούς συνταξιοδότησης. Αυτές οι κατανομές πρέπει να λαμβάνονται και η αντιμετώπιση πολλών λογαριασμών μπορεί να περιπλέξει το πρόβλημα. Για πολλούς μπορεί να είναι συνετό να ενοποιήσετε τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης, όπου είναι πρακτικό όχι μόνο να διευκολύνετε τη διαδικασία διαχείρισης κινδύνων, αλλά και να κάνετε τη διαχείριση των επενδύσεων σας σε συνταξιοδότηση λιγότερο περίπλοκη. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε: Απαιτείται ελάχιστη υπενθύμιση διανομής .)
Μην ξεχάσετε να λάβετε ελάχιστες διανομές
Παίρνετε τις σωστές ελάχιστες διανομές από τους IRAs, 401 (k) s και τα παρόμοια, ξεκινώντας το έτος που φτάνετε την ηλικία των 70 ½. Υπάρχει μια τεράστια ποινή 50% για το λάθος.
Πώς μπορείτε να υπολογίσετε τις μειούμενες οριακές αποδόσεις στο Excel;
Μάθετε περισσότερα για το κόστος παραγωγής και εφαρμόζοντας το νόμο της μείωσης των περιθωριακών αποδόσεων χρησιμοποιώντας το Excel. Μάθετε περισσότερα σχετικά με τον τρόπο με τον οποίο αυτοί οι υπολογισμοί ωφελούν τις επιχειρήσεις.
Έχω διακόψει τις διανομές από το λογαριασμό συνταξιοδότησής μου σύμφωνα με το άρθρο 72 (T). Αυτό θα έχει κάποια επίδραση στις μελλοντικές διανομές που λαμβάνω; Υποχρεούμαι την ποινή του 10%;
Εάν ένα άτομο τροποποιεί μια ουσιαστικά ισότιμη περιοδική πληρωμή (SEPP), συμπεριλαμβανομένης της διακοπής του SEPP πριν από το τέλος της ισχύουσας περιόδου SEPP ή την αύξηση ή μείωση του απαιτούμενου ποσού με τρόπο που δεν επιτρέπεται από τους κανονισμούς της ποινής 10% (πρόσθετος φόρος) που έχει παραιτηθεί σύμφωνα με το άρθρο 72 (t) του Κανονισμού.