α:

Όλες οι αναλήψεις 401 (k) θεωρούνται εισόδημα και υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος, συμπεριλαμβανομένων των υπεραξιών. Όταν πραγματοποιείτε πρόωρη διανομή - απόσυρση πριν από την ηλικία των 59 ετών 5 από 401 (k), IRA ή οποιονδήποτε άλλο φόρο συνταξιοδότησης ή ετήσια αποζημίωση - η απόσυρση υπόκειται επίσης σε επιπλέον ποινή 10% από την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS).

Όταν ένα δάνειο 401 (k) γίνεται φορολογητέο 401 (k) απόσυρση

Μερικά σχέδια 401 (k) σας επιτρέπουν να λαμβάνετε δάνεια από το 50% του διαθέσιμου υπολοίπου σας. Εάν δεν μπορείτε να εξοφλήσετε ολόκληρο το υπόλοιπο του δανείου εντός πέντε ετών, τότε θεωρείται απόσυρση και υπόκειται σε φόρο εισοδήματος. Εάν είστε κάτω από την ηλικία των 59 ετών 5 τότε, η εν λόγω πρώιμη διανομή υπόκειται επίσης στο τέλος ποινής 10%.

Μια άλλη περίπτωση κατά την οποία ένα δάνειο 401 (k) γίνεται φορολογητέα 401 (k) απόσυρση είναι εάν δεν μπορείτε να εξοφλήσετε το υπόλοιπο του δανείου κατά τη λήξη της απασχόλησης.

Εξαιρέσεις από τον πρόσθετο Φόρο Ποινής 10%

Ενώ όλες οι κατανομές 401 (k) υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος, υπάρχουν αρκετές εξαιρέσεις από τον επιπλέον ποινικό φόρο 10%.

Για παράδειγμα, εάν το ποσό των μη επιστρεφόμενων ιατρικών σας δαπανών υπερβαίνει το 10% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας (AGI) (7,5% αν είστε 65 ετών ή μεγαλύτερος) και λαμβάνετε μια διανομή από τα 401 (k) για την κάλυψη αυτών των ιατρικών εξόδων, τότε το IRS σας απαλλάσσει από την υποχρέωση καταβολής του πρόσθετου φόρου 10%.

Όταν παίρνετε δάνειο από το 401 (k) για ιατρικά έξοδα, ανοίξτε έναν ξεχωριστό λογαριασμό ελέγχου για να καταθέσετε την απόσυρση και να κάνετε τις ιατρικές πληρωμές. Διατηρώντας μια λεπτομερή χαρτογραφική διαδρομή σχετικά με τη χρήση των κονδυλίων 401 (k), μπορείτε να είστε έτοιμοι σε περίπτωση ελέγχου IRS.