Εάν είστε πολίτης του Καναδά, του Μεξικού ή άλλης χώρας και μερικές φορές ζείτε και εργάζεστε στο Ηνωμένο Βασίλειο σε μια θεώρηση, μπορεί να θεωρηθεί αλλοδαπός μη μόνιμος κάτοικος. Για φορολογικούς σκοπούς, το IRS ορίζει έναν αλλοδαπό μη μόνιμο κάτοικο ως μη-U. Ο υπήκοος S. ο οποίος είναι νόμιμος στο Ηνωμένο Βασίλειο αλλά είτε δεν διαθέτει πράσινη κάρτα ή δεν περάσει τη δοκιμή ουσιαστικής παρουσίας. Ως αλλοδαπός μη μόνιμος κάτοικος, το IRS απαιτεί από εσάς να πληρώσετε φόρο εισοδήματος μόνο από τα χρήματα που κερδίζετε από μια πηγή του Ηνωμένου Βασιλείου.

Πολλοί αλλοδαποί μη κατοίκων που ζουν και εργάζονται στο Ηνωμένο Βασίλειο επιλέγουν να επενδύσουν σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης 401 (k) που προσφέρεται από τον αμερικανικό εργοδότη τους. Ωστόσο, όταν ήρθε η ώρα να επιστρέψετε στην πατρίδα σας, αυτό μπορεί να προκαλέσει ένα μεγάλο πρόβλημα. Πρέπει να αφήσετε τα χρήματά σας στο 401 (k); Θα πρέπει να το εξαργυρώσετε πριν φύγετε από το Ηνωμένο Βασίλειο ή να περιμένετε μέχρι να επιστρέψετε στη χώρα σας; Πρέπει να το μεταφέρετε σε άλλο λογαριασμό; Και πώς θα φορολογηθούν οι αναλήψεις σας 401 (k) μόλις δεν κατοικήσετε στο Ηνωμένο Βασίλειο;

Συνεχίστε να διαβάζετε για να μάθετε πώς να λύσετε αυτό το αδιόρατο 401 (k).

Εξόφληση

Όταν πρόκειται για αποσύρσεις λογαριασμών πρόωρης συνταξιοδότησης, οι κανόνες είναι ίδιοι τόσο για τους κατοίκους του Ηνωμένου Βασιλείου όσο και για τους εξωγήινους αλλοδαπούς. Σύμφωνα με το IRS, οι συμμετέχοντες σε ένα παραδοσιακό σχέδιο ή σχέδιο Roth 401 (k) δεν επιτρέπεται να αποσύρουν κεφάλαια έως ότου φθάσουν σε ηλικία 59½ ετών ή μόνιμα αδυνατούν να εργαστούν λόγω αναπηρίας. Αν είστε ηλικίας μικρότερης των 59 ετών, δεν είστε ανάπηροι και επιλέγετε να εξαργυρώσετε τα χρήματα από το 401 (k) σας, θα υποβληθείτε σε ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης. Έτσι, εάν το 401 (k) σας αξίζει $ 15, 000 και αποφασίζετε να ρευστοποιήσετε το λογαριασμό, θα χρειαστεί να πληρώσετε επιπλέον $ 1, 500 στους φόρους. Αυτό σημαίνει ότι η απόσυρσή σας είναι ουσιαστικά μειωμένη στα $ 13, 500.

Για να το ξεπεράσετε, ολόκληρη η απόσυρσή σας από 401 (k) θα φορολογηθεί ως εισόδημα από το Ηνωμένο Βασίλειο - ακόμα και αν βρίσκεστε πίσω στη χώρα σας όταν αποσύρετε τα χρήματα. Επειδή οι συνεισφορές στους παραδοσιακούς λογαριασμούς 401 (k) πραγματοποιούνται με προκαταβολικά δολάρια, αυτό σημαίνει ότι τυχόν αποσυρόμενα κεφάλαια περιλαμβάνονται στο ακαθάριστο εισόδημά σας για το έτος που λαμβάνεται η διανομή. Ας υποθέσουμε ότι ο συντελεστής φορολογίας εισοδήματος είναι 20% το έτος που εκκαθαρίζετε τα 401 (k) σας. Αυτό οδηγεί στον συνολικό φορολογικό αντίκτυπο έως και 30% για αυτή την ανάληψη (η ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης + ο συντελεστής φόρου εισοδήματός σας 20%). Επομένως, όταν αποσύρετε $ 15, 000 από το 401 (k) σας, θα πρέπει να πληρώσετε συνολικά $ 4, 500 στους φόρους, οι οποίοι θα μειώσουν το συνολικό ποσό του ποσού που έχετε πάρει στο σπίτι σας στα $ 10, 500. Αυτό είναι ακριβώς γιατί πολλοί οικονομικοί σύμβουλοι λένε στους κατοίκους των ΗΠΑ ότι η εξαργύρωση των 401 (k) πριν χτυπήσουν 59 ½ δεν είναι η πιο έξυπνη επιλογή.

Ωστόσο, ένας φοροτεχνικός μπορεί να προσφέρει διαφορετικές συμβουλές σε μη μονίμους κατοίκους που σκοπεύει να επιστρέψει στην πατρίδα του.Αν μετακινηθείτε ξανά και περιμένετε μέχρι το φορολογικό έτος επόμενο για να εξαργυρώσετε το 401 (k) σας, πιθανότατα θα πέσετε σε μια χαμηλότερη φορολογική κλίμακα, αφού δεν θα εργάζεστε πλέον και δεν κερδίζετε εισόδημα στις ΗΠΑ Αυτό θα μπορούσε να μειώσει σημαντικά το ποσό του φόρου εισοδήματος που θα πρέπει να πληρώσετε για τη διανομή 401 (k). Θυμηθείτε: Δεν έχει σημασία πού ζείτε όταν εξαργυρώσετε, θα πρέπει ακόμα να πληρώσετε το 10% πρόστιμο πρόωρης απόσυρσης αν είστε νεότεροι από 59½. ( ) Επανεκκίνηση

Ένας άλλος τρόπος για να μειώσετε την πληρωμή του φόρου σας σε μια απόσυρση 401 (k) είναι να μεταφέρει τα κεφάλαια σε άλλο φορολογητέο λογαριασμό, όπως ένας ατομικός λογαριασμός αποχώρησης (IRA). Όταν παίρνετε μια άμεση ανατροπή από το 401 (k) σε έναν IRA, θα αποφύγετε την ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης. Για να το τραβήξετε, θα χρειαστεί να ανοίξετε πρώτα τον IRA και στη συνέχεια να το χρηματοδοτήσετε με το 401 (k). (Για περισσότερες πληροφορίες, βλ.

Οδηγός για 401 (k) και IRA Rollovers ). Όπως 401 (k) επιβάλλονται φορολογικές κυρώσεις 10%, αλλά έχετε μεγαλύτερη ευελιξία όσον αφορά τις εξαιρέσεις για την αποφυγή της ποινής, όπως τα επιστρεφόμενα ιατρικά έξοδα, ο αρχικός αγοραστής, η αναπηρία κλπ. ", λέει ο Mark Hebner, ιδρυτής και πρόεδρος της Index Fund Advisors, Inc. , Irvine, Καλιφόρνια, και συγγραφέας του "Ταμείου Δείκτη: Το Πρόγραμμα Ανάκαμψης Δέκα Βημάτων για Ενεργούς Επενδυτές". (Για περισσότερες πληροφορίες, ανατρέξτε στην ενότητα

9 Αναλήψεις IRA χωρίς ποινή .) Ως παράδειγμα, μπορείτε να κάνετε μια πρόωρη αποχώρηση από έναν ΙΡΑ για επιδοτούμενα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης, και προμήθειες για εγγραφή σε ένα επιλέξιμο ίδρυμα - συν ένα συγκεκριμένο ποσό για δωμάτιο και σκάφους όπως καθορίζεται από το σχολείο σας εάν παρακολουθείτε τουλάχιστον το μισό χρόνο. Το IRS επισημαίνει ότι ορισμένα υπερπόντια εκπαιδευτικά ιδρύματα συμμετέχουν στα προγράμματα Ομοσπονδιακής Βοήθειας του Τμήματος Παιδείας (FSA) του Υπουργείου Παιδείας. Βεβαιωθείτε ότι έχετε πρώτα ενημερώσει το σχολείο για να διαπιστώσετε εάν θεωρείται επιλέξιμο εκπαιδευτικό ίδρυμα.

Λάβετε υπόψη ότι οι κατανομές του IRA που αποστέλλονται σε μια διεύθυνση εκτός του Ηνωμένου Βασιλείου υπόκεινται σε υποχρεωτική ομοσπονδιακή παρακράτηση 10%. Ωστόσο, ορισμένα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα θα σας επιτρέψουν να παραιτηθείτε από την παρακράτηση αυτή με την κατάθεση ειδικών εγγράφων. Εάν επιλέξετε να ακολουθήσετε αυτή τη διαδρομή, η διανομή σας θα υπόκειται στην τιμή της συνθήκης της τρέχουσας χώρας σας. Το επιτόκιο της συνθήκης κυμαίνεται από μηδέν έως 30%.

Μόλις μεταφέρετε το 401 (k) σε IRA, μπορείτε επίσης να επιλέξετε να μεταφέρετε τα κεφάλαια του IRA σε λογαριασμό συνταξιοδότησης στη χώρα σας. Για παράδειγμα, οι καναδοί πολίτες μπορούν να κυλήσουν τα σχέδια τους για το IRA του U. S. σε ένα καναδικό RRSP (Registered Pension Savings Plan). Ωστόσο, ως καναδικός κάτοικος, αυτό θα οδηγήσει σε 15-20% παρακράτηση φόρου εκτός από την ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης αν δεν έχετε φθάσει μέχρι το όριο ηλικίας 59½ ετών.

Η κατώτατη γραμμή

Οι αναλήψεις από 401 (k) s φορολογούνται με τον ίδιο τρόπο για τους κατοίκους και τους μη κατοίκους. Εάν είστε μη κάτοικος με αριθμό 401 (k) και σχεδιάζετε να επιστρέψετε στη χώρα σας, μπορείτε να εξαργυρώσετε τον λογαριασμό, να το μεταφέρετε σε έναν ΙΡΑ ή να αφήσετε τα χρήματα όπου βρίσκονται μέχρι να γυρίσετε 59½ και να αρχίσετε χωρίς αποσύρσεις."Παρόλο που σας επιτρέπεται να αφήσετε τα χρήματά σας στο 401 (k) έως ότου συμπληρώσετε την ηλικία των 59½ ετών ή αργότερα, τα κεφάλαια θα υπόκεινται στα δικαιώματα και τις αμοιβές του εργοδότη σας", λέει ο Carlos Dias Jr, διευθυντής πλούτου, Excel Tax & Wealth Group, Είναι επίσης σημαντικό να σημειωθεί ότι ορισμένες επιχειρήσεις επενδύσεων είναι απρόθυμες να έχουν έναν επενδυτικό λογαριασμό που κατέχει άτομο που δεν ζει πλέον στις ΗΠΑ

Πριν κάνετε αυτή τη σημαντική απόφαση σχετικά με τις 401 (k) αναλήψεις σας, θεωρήστε μιλώντας με οικονομικό ή φορολογικό πληρεξούσιο.