Πίνακας περιεχομένων:
- 1. Αφήστε τα χρήματα μόνο
- 2. Μετακινήστε το χρήμα σε ένα νέο 401 (k) σχέδιο
- 3. Δημιουργήστε ένα IRA Rollover
- 4. Πάρτε διανομή και εκκαθάριση
Αν αποφασίσετε να φύγετε από την εταιρεία που κατέχει το σχέδιο σας 401 (k), έχετε τέσσερις επιλογές για το τι πρέπει να κάνετε με τα κεφάλαιά σας και οι φορολογικές σας επιπτώσεις εξαρτώνται από την επιλογή που επιλέγετε. Αυτές οι επιλογές περιλαμβάνουν:
1) Αφήστε τα χρήματα με το παλιό σας σχέδιο (εάν είναι επιλέξιμο).
2) Μεταφέρετε τα χρήματα σε ένα σχέδιο νέου εργοδότη (εάν είναι επιλέξιμο).
3) Μετακινήστε τα χρήματα σε IRA ανατροπής.
4) Πάρτε μια διανομή και εξαργυρώστε το 401 (k).
Οι κανόνες είναι επίσης διαφορετικοί εάν λάβετε ένα δάνειο από το 401 (k) και εγκαταλείψετε τη δουλειά σας πριν από την αποπληρωμή του δανείου.
1. Αφήστε τα χρήματα μόνο
Δεν υπάρχουν πραγματικές φορολογικές επιπτώσεις για να αφήσετε τα 401 (k) σας κεφάλαια που είναι σταθμευμένα στο σχέδιο του παλιού εργοδότη σας. Τα χρήματά σας παραμένουν απαλλαγμένα από τον φόρο μέχρι να αποσύρετε τα κεφάλαια. Όχι όλα τα σχέδια 401 (k) σας επιτρέπουν να μείνετε εάν σταματήσετε τη δουλειά σας, ειδικά εάν το υπόλοιπο του λογαριασμού σας είναι σχετικά μικρό (κάτω από $ 5, 000). Επιπλέον, επειδή δεν είστε πλέον συμμετέχων στο πρόγραμμα των εργαζομένων, ενδέχεται να μην λάβετε σημαντικές πληροφορίες σχετικά με σημαντικές αλλαγές στο σχέδιο ή τις επενδυτικές επιλογές του. Εάν επιλέξετε να αφήσετε τα χρήματά σας με το παλιό σας σχέδιο και στη συνέχεια να προσπαθήσετε αργότερα να τα μετακινήσετε, ίσως είναι δύσκολο να πάρετε τον παλιό εργοδότη / πάροχο σχεδίου για να απελευθερώσετε τα κεφάλαια εγκαίρως.
2. Μετακινήστε το χρήμα σε ένα νέο 401 (k) σχέδιο
Οι λογαριασμοί 401 (k) είναι επιλέξιμοι στο ERISA για να μεταφερθούν από ένα σχέδιο σε άλλο, αλλά διαφορετικά σχέδια 401 (k) δεν απαιτείται να δέχονται μεταφορές. Η επιλεξιμότητά σας για την άσκηση αυτής της επιλογής εξαρτάται από τους κανόνες του νέου εργοδότη σας. Επιπρόσθετα, δεν επιτρέπεται σε όλα τα προγράμματα καθορισμένων εισφορών να δέχονται μεταφορές 401 (k), οι οποίες μπορεί να είναι δυσνόητες εάν το νέο σχέδιο δεν είναι 401 (k). Δεν είστε υποχρεωμένοι να πληρώνετε φόρους για το 401 (k) εάν το μεταφέρετε σε ένα νέο σχέδιο.
3. Δημιουργήστε ένα IRA Rollover
Παρόλο που αλλάζετε τα επενδυτικά οχήματα σε Ατομικό Λογαριασμό Συνταξιοδότησης, τα χρήματά σας συνεχίζουν να αυξάνονται με φοροαπαλλαγή σε ένα IRA Rollover. Είναι σημαντικό, ωστόσο, να επιλέξετε να εκτελέσετε μια άμεση ανατροπή. Εάν παίρνετε τον έλεγχο των κεφαλαίων 401 (k) σε μια έμμεση ανατροπή, ο παλιός εργοδότης σας υποχρεούται να παρακρατήσει κάποια από τα κεφάλαιά σας για φορολογικούς σκοπούς.
4. Πάρτε διανομή και εκκαθάριση
Θα πληρώσετε φόρους επί των διανομών από το 401 (k) σας. Όχι μόνο τα χρήματα υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος, αλλά χάνετε το όφελος της αναβαλλόμενης φορολογίας ανάπτυξης. Εάν είστε κάτω από την ηλικία των 59 1/2, η διανομή σας θεωρείται "πρόωρη" και χάνετε 10% σε ποινή πρόωρης απόσυρσης.
Αν διαθέτετε ένα υφιστάμενο δάνειο 401 (k), ανεξάρτητα από τις παραπάνω επιλογές που επιλέγετε όταν εγκαταλείπετε τη δουλειά σας, πρέπει να εξοφληθούν όλα τα υπόλοιπα 401 (k) δανείων (συνήθως εντός δύο μηνών).Οποιαδήποτε επιστροφή χρημάτων θεωρείται ως πρόωρη αποχώρηση από το IRS και πληρώνετε φόρους επί του ποσού εκτός από το να χρεωθείτε με ποινή πρόωρης απόσυρσης.
Η παλιά μου εταιρεία προσφέρει ένα σχέδιο 401 (K) και ο νέος μου εργοδότης προσφέρει μόνο ένα σχέδιο 403 (b). Μπορώ να μεταφέρω τα χρήματα στο σχέδιο 401 (k) σε αυτό το νέο σχέδιο 403 (b);
Εξαρτάται. Ενώ οι κανονισμοί επιτρέπουν την ανατροπή περιουσιακών στοιχείων μεταξύ σχεδίων 401 (K) και 403 (b), οι εργοδότες δεν υποχρεούνται να επιτρέπουν την ανατροπή των σχεδίων που διατηρούν. Κατά συνέπεια, το σχέδιο παραλαβής (ή ο εργοδότης που υποστηρίζει / διατηρεί το σχέδιο) τελικά αποφασίζει εάν θα δεχθεί συνεισφορές ανατροπής από ένα σχέδιο 401 (k) ή άλλο σχέδιο.
Είμαι πρώτος αγοραστής σπιτιού. Εάν παίρνω μια διανομή από το 401 (K) μου για να αγοράσω γη και ένα σπίτι, θα πρέπει να πληρώσω μια ποινή για αυτή τη διανομή; Επίσης, τι είδους φόρμα θα χρειαστεί να καταθέσω με τους φόρους μου, δείχνοντας το IRS ότι τα $ 10, 000 πήγαν προς ένα
Όπως ίσως ήδη γνωρίζετε, πρέπει να πληρούν ορισμένες απαιτήσεις, που περιγράφονται στο 401 ), για να θεωρηθούν επιλέξιμες για να λάβουν διανομή από το σχέδιο. Ο εργοδότης ή ο διαχειριστής του σχεδίου σας θα σας δώσει μια λίστα με τις απαιτήσεις. Τα ποσά που αποσύρονται από το σχέδιο σας 401 (K) και χρησιμοποιούνται για την αγορά του σπιτιού σας θα υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος και σε ποινή 10% πρώιμης διανομής.
Είμαι συνταξιούχος, αντλώντας από το 403 (B) πρόσοδο μου. Είμαι ο μόνος υπάλληλος της επιχείρησής μου. Μπορώ να πληρώσω έναν λογαριασμό SIMPLE IRA; Θέλω να αναβάλω ορισμένα από τα έσοδά μου από τους φόρους.
Εξαρτάται. Εάν η επιχείρησή σας δεν είναι εταιρική και έχετε καθαρά κέρδη από αυτοαπασχόληση, μπορείτε να δημιουργήσετε και να χρηματοδοτήσετε ένα σχέδιο συνταξιοδότησης, συμπεριλαμβανομένου ενός απλού ΙΡΑ, με βάση το εισόδημα αυτό. Το IRS ορίζει τα καθαρά κέρδη από αυτοαπασχόληση ως ακαθάριστο εισόδημα από το εμπόριο ή την επιχείρησή σας μείον τις επιτρεπόμενες κρατήσεις επιχειρήσεων.