Όπως ίσως ήδη γνωρίζετε, πρέπει να πληρούνται ορισμένες προϋποθέσεις που περιγράφονται στο έγγραφο του σχεδίου 401 (k), ώστε να θεωρούνται επιλέξιμες για να λάβουν μια διανομή από το σχέδιο. Ο εργοδότης ή ο διαχειριστής του σχεδίου σας θα σας δώσει μια λίστα με τις απαιτήσεις.
Τα ποσά που αποσύρονται από το σχέδιο 401 (k) και χρησιμοποιούνται για την αγορά του σπιτιού σας θα υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος και ποινή 10% πρώιμης διανομής. Αυτό ισχύει ακόμα και αν η διανομή θα χρησιμοποιηθεί για την αγορά του πρώτου σπιτιού σας, επειδή η εξαίρεση για πρώτη φορά στο homebuyer δεν ισχύει για διανομές από ειδικά προγράμματα όπως τα σχέδια 401 (k). Επιπλέον, αν το ποσό που λαμβάνετε είναι έγκυρο, ο εργοδότης σας υποχρεούται από το νόμο να παρακρατήσει το 20% για τον ομοσπονδιακό φόρο, εκτός αν το ποσό μεταφερθεί απευθείας σε έναν ΙΡΑ ή άλλο επιλέξιμο πρόγραμμα συνταξιοδότησης. Ο εργοδότης σας πρέπει να σας ενημερώσει εάν το ποσό είναι έγκυρο.
Υποθέτοντας ότι δικαιούστε να λάβετε τη διανομή και το ποσό είναι έγκυρο, μπορείτε να δώσετε εντολή στο σχέδιο 401 (k) να επεξεργαστείτε τη διανομή σας ως άμεση ανατροπή σε έναν IRA. Αυτό θα διασφαλίσει ότι η ομοσπονδιακή παρακράτηση φόρου 20% δεν θα εφαρμοστεί στο ποσό. Επιπλέον, μπορείτε να αποσύρετε το ποσό από το IRA σας για να το χρησιμοποιήσετε για την αγορά του πρώτου σπιτιού σας, αποφεύγοντας έτσι την ποινή 10% πρώιμης διανομής. Να θυμάστε ότι το μέγιστο ποσό που μπορεί να διανεμηθεί από τον IRA χωρίς ποινή για την αγορά ενός πρώτου σπιτιού είναι $ 10, 000. Αυτό είναι ένα όριο ζωής.
Εάν είστε κάτω από την ηλικία 59-½ κατά τη διάρκεια της διανομής, ο θεματοφύλακας του IRA μπορεί να αναφέρει τη διανομή ως επιλέξιμη για εξαίρεση από την ποινή του 10%. Αυτό υποδεικνύεται με τον κωδικό «2» στη θέση 7 του εντύπου 1099-R. Εάν ο θεματοφύλακας δεν κάνει αυτήν την ένδειξη, μπορείτε να υποβάλετε έντυπο IRS 5329 για να διεκδικήσετε την εξαίρεση.Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από τον Denise Appleby
(Contact Denise)
Πιστοποιητικό μου κατάθεσης ) έχει μόλις ωριμάσει και σχεδιάζω να συνεισφέρω 10.000 δολάρια από αυτό στο σημερινό μου λογαριασμό Roth IRA. Το άτομο που κάνει τους φόρους μου δεν μπορεί να μου πει γιατί δεν μπορώ να κάνω μια τόσο μεγάλη συνεισφορά εκτός από το χαμηλό εισόδημά μου - είμαι βετεράνος με ειδικές ανάγκες
Η συνήθης συνεισφορά σας στο Roth IRA δεν μπορεί να υπερβεί τα $ 4, 000 ετησίως. Εάν είστε τουλάχιστον 50 ετών μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2005, μπορείτε να συνεισφέρετε με άλλα 500 δολάρια, μειώνοντας το ετήσιο όριο εισφορών σας στα $ 4, 500. Ωστόσο, εάν το εισόδημά σας για το έτος είναι μικρότερο από $ 4,000, η συνεισφορά σας δεν μπορεί να είναι υψηλότερο από το εισόδημά σας.
Η μητέρα μου κληρονόμησε τον IRA του πατέρα μου. Όταν πέθανε, έλαβα μια αίτηση λογαριασμού με την εγγραφή μου ως δικαιούχο, καθώς επίσης και να παρατηρήσω ότι ο αδερφός μου και εγώ θα πρέπει να πάρουμε την απαιτούμενη διανομή της μαμάς μου. Ο αδερφός μου δεν βρίσκεται πουθενά. Πώς πρέπει να
Αν ο αδελφός σας δεν μπορεί να βρεθεί, ίσως θελήσετε να συμβουλευτείτε τον θεματοφύλακα του IRA και / ή τον οικονομικό σύμβουλο για να μάθετε εάν το έγγραφο του σχεδίου IRA περιλαμβάνει διατάξεις για μια τέτοια κατάσταση. Για παράδειγμα, ορισμένα έγγραφα του IRA αναφέρουν ότι αν δεν βρεθεί ένας δικαιούχος, ο δικαιούχος θα αντιμετωπιστεί σαν να μην είναι δικαιούχος του IRA.
Είμαι συνταξιούχος, αντλώντας από το 403 (B) πρόσοδο μου. Είμαι ο μόνος υπάλληλος της επιχείρησής μου. Μπορώ να πληρώσω έναν λογαριασμό SIMPLE IRA; Θέλω να αναβάλω ορισμένα από τα έσοδά μου από τους φόρους.
Εξαρτάται. Εάν η επιχείρησή σας δεν είναι εταιρική και έχετε καθαρά κέρδη από αυτοαπασχόληση, μπορείτε να δημιουργήσετε και να χρηματοδοτήσετε ένα σχέδιο συνταξιοδότησης, συμπεριλαμβανομένου ενός απλού ΙΡΑ, με βάση το εισόδημα αυτό. Το IRS ορίζει τα καθαρά κέρδη από αυτοαπασχόληση ως ακαθάριστο εισόδημα από το εμπόριο ή την επιχείρησή σας μείον τις επιτρεπόμενες κρατήσεις επιχειρήσεων.