α:

Υπάρχει κατανοητή σύγχυση μεταξύ των διαφόρων οικονομικών επαγγελματιών και των ονομασιών τους. Η διαφορά μεταξύ των λειτουργιών που εκτελούνται από έναν λογιστή και έναν αναλυτή είναι λεπτή. Οι λογιστές και οι αναλυτές είναι και τα δύο σημαντικά μέλη του χρηματοπιστωτικού συστήματος.

Ένας Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής (CPA) είναι ένα πρόσωπο που έχει ολοκληρώσει την Ομοιογενή Πιστοποιημένη Λογιστική Εξέταση και που πληροί τις προϋποθέσεις του κράτους μέλους για την προσχώρησή του. Αυτή η εξέταση αναπτύσσεται και διαχειρίζεται το Αμερικανικό Ινστιτούτο Πιστοποιημένων Λογιστών. Υπάρχουν ελάχιστες απαιτήσεις εκπαίδευσης για μια CPA επίσης.

AD:

Ένας εξειδικευμένος χρηματοοικονομικός αναλυτής (CFA) είναι ένα πρόσωπο που έχει ολοκληρώσει τις απαιτήσεις του προγράμματος που καθορίζονται από το Ινστιτούτο CFA. Αυτό περιλαμβάνει την ολοκλήρωση ενός πανεπιστημιακού πτυχίου, την ολοκλήρωση τριών δοκιμασιών έξι ωρών και την απόκτηση της απαιτούμενης εμπειρίας στον κλάδο των επενδύσεων. Τα άτομα με αυτές τις ονομασίες αναμένεται να διατηρούν αυστηρούς κώδικες δεοντολογίας και υψηλά πρότυπα δεοντολογίας και ακεραιότητας.

Ένα CPA ασχολείται με την παραγωγή αναφορών που αντικατοπτρίζουν με ακρίβεια τις επιχειρηματικές συναλλαγές εταιρειών και ατόμων για τα οποία εργάζονται. Συμμετέχουν επίσης στη φορολογική αναφορά και καταχώρηση. Το CPA μπορεί να βοηθήσει τους ανθρώπους και τις επιχειρήσεις να επιλέξουν την καλύτερη πορεία δράσης όσον αφορά την ελαχιστοποίηση των φόρων και τη μεγιστοποίηση της κερδοφορίας. Η CPA μπορεί να σας συμβουλεύσει σχετικά με τις διάφορες μορφές επιχειρηματικής οργάνωσης και τα οφέλη και τα πλεονεκτήματα του καθενός σε διαφορετικές καταστάσεις. Μια CPA μπορεί να επιλέξει να ειδικευτεί σε μία ή περισσότερες περιοχές. Ένα CPA εκπαιδεύεται επίσης για την παροχή συμβουλών σε πελάτες που έχουν ελεγχθεί ή απαιτούν την υποβολή εκθέσεων για έλεγχο.

AD:

Μια CFA είναι πιθανό να λαμβάνει και να αναλύει τις εκθέσεις που παράγει ένας λογιστής. Οι δημόσιες εταιρείες εκπονούν ετήσιες εκθέσεις που συχνά προετοιμάζονται από τους CPA και οι CFA διατυπώνουν κατόπιν συστάσεις στους πελάτες σχετικά με το πώς θα επενδύσουν σε τίτλους που προσφέρουν οι εταιρείες αυτές. Μια CFA προσλαμβάνεται συχνά από εταιρείες διαχείρισης επενδύσεων, όπως τα αμοιβαία κεφάλαια, τα αμοιβαία κεφάλαια κινδύνου και οι εταιρείες ιδιωτικών συμμετοχών. Μια CFA αναλύει την ανάπτυξη και την κερδοφορία των εταιρειών, καθώς και την πιστοληπτική τους ικανότητα και το ύψος του χρέους που μεταφέρουν. Μια CFA έχει τα προσόντα για την εκτέλεση του προσωπικού οικονομικού σχεδιασμού και της διαχείρισης του πλούτου. μπορεί να συμβουλεύει τους πελάτες σχετικά με τις καλύτερες επενδύσεις για να κάνει μεμονωμένες καταστάσεις, αναλύοντας τους στόχους και την ανοχή κινδύνου, καθώς και λαμβάνοντας υπόψη διαφορετικούς τύπους φορολογικών πλεονεκτημάτων επενδυτικών σχεδίων όπως οι ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης (IRAs) και οι Roth IRAs.

AD:

Οι διάφοροι οικονομικοί αναλυτές παρέχουν εκτιμήσεις συναινετικής ανάλυσης σχετικά με τους αριθμούς που αναφέρονται στις τριμηνιαίες και ετήσιες εκθέσεις των εισηγμένων στο χρηματιστήριο εταιρειών. Όταν πολλοί χρηματοοικονομικοί αναλυτές δίνουν προβλέψεις για ένα σημείο δεδομένων, τότε ένας CFA μπορεί να υπολογίσει μια εκτίμηση συναινετικής αναλυτής.Αυτές οι εκτιμήσεις συναίνεσης ακολουθούνται ευρέως από πελάτες και εταιρείες. Είναι ενδιαφέρον ότι οι οικονομικές προβλέψεις γίνονται συνήθως με CFAs, ενώ οι οικονομικές εκθέσεις που χρησιμοποιούν ως βάση για τις προβλέψεις τους συνήθως παράγονται και ελέγχονται από CPAs.