Η απάντηση μπορεί να διαφέρει ανάλογα με τον παροχέα του προγράμματος και τις διατάξεις του εγγράφου του σχεδίου. Για ερωτήσεις που σχετίζονται με συγκεκριμένο ζήτημα, ο εργοδότης θα πρέπει να συμβουλευτεί έναν πληρεξούσιο της ERISA, ο οποίος θα είναι σε θέση να προβεί σε κατάλληλη σύσταση. Ένας πληρεξούσιος της ERISA μπορεί να εξετάσει περιπτώσεις, όπως αυτή που αφορά την Enron, όταν αποφασίζει.
Επιπλέον, η απάντησή μας εξαρτάται από το αν είστε ιδιοκτήτης επιχείρησης. Αν δεν είστε ο ιδιοκτήτης της επιχείρησης και ζητάτε από την άποψη ενός υπαλλήλου, η επιλογή του διαχειριστή δεν θα επηρεάσει συνήθως το τελικό αποτέλεσμα των συναλλαγών σας.
Εάν είστε ιδιοκτήτης μιας επιχείρησης που είναι ο διαχειριστής, τότε όλες οι αρμοδιότητες και αρμοδιότητες του διαχειριστή είναι ευθύνη της εταιρείας. Η επιχείρησή σας μπορεί να χρειαστεί να αξιολογήσει τα προσόντα του προσωπικού της προκειμένου να διαπιστώσει εάν είναι ικανός να χειριστεί τα καθήκοντα της επιμέλειας. Εάν δεν διαθέτουν τα προσόντα, η εταιρεία μπορεί να πρέπει να εξασφαλίσει ότι το προσωπικό θα λάβει επαρκή και συνεχή κατάρτιση ή θα προσλάβει υπαλλήλους που είναι ήδη κατάλληλοι. Η ευθύνη του καταπιστευματοδόχου είναι μια σοβαρή επιχείρηση και ένας καταπιστευματίας δεν μπορεί να επικαλεστεί άγνοια, καθώς η άγνοια δεν αποτελεί δικαιολογία για την έλλειψη γνώσης του νόμου.
Αν ο πάροχος του σχεδίου είναι ο καταπιστευματοδόχος, ο εργοδότης και ο πάροχος του σχεδίου θα καθορίζουν εάν ο πάροχος του σχεδίου είναι διευθυντής ή διακριτικός διαχειριστής. Ως διαχειριστής διακριτικής ευχέρειας, ο πάροχος του σχεδίου θα έχει την εμπιστευτική ευθύνη για τις επενδύσεις του σχεδίου και θα αναλάβει επίσης τα καθήκοντα ενός διευθύνοντος διαχειριστή. Εάν ο πάροχος του σχεδίου είναι διευθυνόμενος διαχειριστής, ο πάροχος του σχεδίου μπορεί να εκτελεί τις λειτουργίες ενός διαχειριστή χωρίς να λαμβάνει οδηγίες από τον εργοδότη. Η ευθύνη του εντολοδόχου περιορίζεται γενικά στον καθορισμό των οδηγιών του εργοδότη σε καλή κατάσταση όπως καθορίζεται από το σχέδιο και τους σχετικούς κανονισμούς.
Ένας εργοδότης που δεν διαθέτει το προσωπικό που είναι απαραίτητο για την εκτέλεση των καθηκόντων του διαχειριστή μπορεί να θεωρήσει ωφέλιμη τη χρήση του παρόχου του σχεδίου ή άλλου μέρους ως διαχειριστή του σχεδίου. Ένας εργοδότης που διαθέτει επαρκές προσωπικό μπορεί να θέλει να διεξαγάγει μια ανάλυση για να καθορίσει εάν είναι πιο οικονομικά αποδοτικό να εκμεταλλευτείτε τις ευθύνες του διαχειριστή.
Ένας εργοδότης που επιλέγει να κάνει τον πάροχο του σχεδίου τον διαχειριστή πρέπει να κάνει περιοδικούς ελέγχους για να διασφαλίσει ότι το προσωπικό του παρόχου του σχεδίου είναι επαρκώς εκπαιδευμένο για να χειριστεί τα καθήκοντα που έχει ανατεθεί στον διαχειριστή.
Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από τον Denise Appleby
(Contact Denise)
Ο θείος μου πέθανε πρόσφατα. Ορίστηκε η μητέρα και ο πατέρας μου ως οι δικαιούχοι του το 1997, μετά το διαζύγιό του, και δεν έκανε καμία αλλαγή μετά την επανένωση του το 2000. Ο σημερινός σύζυγος του θείου μου αγωνίζεται τώρα για χρήματα από το σχέδιο. Έχει ένα πόδι T
Εξαρτάται. Εάν το σχέδιο συνταξιοδότησης είναι ένα εξειδικευμένο σχέδιο, τότε ο διαχειριστής του σχεδίου θα ανατρέξει στο έγγραφο του σχεδίου για να προσδιορίσει ποιος είναι ο καθορισμένος δικαιούχος. Το έγγραφο του σχεδίου εξηγεί τους κανόνες στους οποίους υπόκειται το εξειδικευμένο σχέδιο. Γενικά, τα προσόντα προβλέπουν ότι ο επιζών σύζυγος του αποθανόντος είναι ο δικαιούχος, εκτός εάν ο επιζών σύζυγος υπογράψει παραίτηση επιτρέπουσα διαφορετικά.
Η μητέρα μου κληρονόμησε τον IRA του πατέρα μου. Όταν πέθανε, έλαβα μια αίτηση λογαριασμού με την εγγραφή μου ως δικαιούχο, καθώς επίσης και να παρατηρήσω ότι ο αδερφός μου και εγώ θα πρέπει να πάρουμε την απαιτούμενη διανομή της μαμάς μου. Ο αδερφός μου δεν βρίσκεται πουθενά. Πώς πρέπει να
Αν ο αδελφός σας δεν μπορεί να βρεθεί, ίσως θελήσετε να συμβουλευτείτε τον θεματοφύλακα του IRA και / ή τον οικονομικό σύμβουλο για να μάθετε εάν το έγγραφο του σχεδίου IRA περιλαμβάνει διατάξεις για μια τέτοια κατάσταση. Για παράδειγμα, ορισμένα έγγραφα του IRA αναφέρουν ότι αν δεν βρεθεί ένας δικαιούχος, ο δικαιούχος θα αντιμετωπιστεί σαν να μην είναι δικαιούχος του IRA.
Ποια είναι τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα της κατοχής μη ελέγχουσας συμμετοχής σε μια εταιρεία;
Διαβάσετε σχετικά με τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα ενός μη ελεγχόμενου συμφέροντος σε μια εταιρεία, συμπεριλαμβανομένων των μεγάλων εταιρειών και των συμμετοχών σε ιδιωτικά επενδυτικά κεφάλαια.