Εάν ο αδελφός σας δεν μπορεί να βρεθεί, μπορείτε να επικοινωνήσετε με τον θεματοφύλακα του IRA και / ή τον οικονομικό σύμβουλο για να μάθετε εάν το έγγραφο του IRA περιλαμβάνει διατάξεις για μια τέτοια κατάσταση. Για παράδειγμα, ορισμένα έγγραφα του IRA αναφέρουν ότι αν δεν βρεθεί ένας δικαιούχος, ο δικαιούχος θα αντιμετωπιστεί σαν να μην είναι δικαιούχος του IRA. Εάν ο IRA που έχετε κληρονομήσει περιλαμβάνει μια τέτοια διάταξη, ενδέχεται να αντιμετωπίζεστε ως ο μόνος κύριος δικαιούχος - εφόσον καταβληθούν εύλογες προσπάθειες για τον εντοπισμό του αδελφού σας.
Γενικά, η ελάχιστη απαιτούμενη ελάχιστη κατανομή για το έτος θανάτου πρέπει να κατανέμεται από όλους τους κύριους δικαιούχους σε κατ 'αναλογία βάση. Στην περίπτωσή σας, ο αδελφός σας θα αποσύρει το 50% από το μερίδιό του και θα αποσύρετε το 50% από το μερίδιό σας, υποθέτοντας ότι θα έπρεπε να λάβετε το 50% έκαστο. Εάν δεν μπορεί να βρεθεί, μπορεί να έχει νόημα να αποσύρετε το πλήρες ποσό RMD, ειδικά αν είναι πιθανό ότι το μερίδιό του από τα περιουσιακά στοιχεία θα πάει σε σας. Αυτό θα βοηθήσει να διασφαλιστεί ότι ο υπερβολικός φόρος συσσώρευσης κατά 50% δεν ισχύει για οποιοδήποτε ποσό.
Για να μάθετε περισσότερα σχετικά με τη διανομή του IRA, ελέγξτε Ποιος είναι ο δικαιούχος του λογαριασμού σας; , Κεκτημένα συνταξιοδοτικά περιουσιακά στοιχεία - Μέρος 1 , Κληρονομούμενα περιουσιακά στοιχεία του προγράμματος συνταξιοδότησης - Μέρος 2 και Αποκλεισμός περιουσιακών στοιχείων κληρονομούμενου σχεδίου .
Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από τον Denise Appleby (Contact Denise)
Είμαι πρώτος αγοραστής σπιτιού. Εάν παίρνω μια διανομή από το 401 (K) μου για να αγοράσω γη και ένα σπίτι, θα πρέπει να πληρώσω μια ποινή για αυτή τη διανομή; Επίσης, τι είδους φόρμα θα χρειαστεί να καταθέσω με τους φόρους μου, δείχνοντας το IRS ότι τα $ 10, 000 πήγαν προς ένα
Όπως ίσως ήδη γνωρίζετε, πρέπει να πληρούν ορισμένες απαιτήσεις, που περιγράφονται στο 401 ), για να θεωρηθούν επιλέξιμες για να λάβουν διανομή από το σχέδιο. Ο εργοδότης ή ο διαχειριστής του σχεδίου σας θα σας δώσει μια λίστα με τις απαιτήσεις. Τα ποσά που αποσύρονται από το σχέδιο σας 401 (K) και χρησιμοποιούνται για την αγορά του σπιτιού σας θα υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος και σε ποινή 10% πρώιμης διανομής.
Ο θείος μου πέθανε πρόσφατα. Ορίστηκε η μητέρα και ο πατέρας μου ως οι δικαιούχοι του το 1997, μετά το διαζύγιό του, και δεν έκανε καμία αλλαγή μετά την επανένωση του το 2000. Ο σημερινός σύζυγος του θείου μου αγωνίζεται τώρα για χρήματα από το σχέδιο. Έχει ένα πόδι T
Εξαρτάται. Εάν το σχέδιο συνταξιοδότησης είναι ένα εξειδικευμένο σχέδιο, τότε ο διαχειριστής του σχεδίου θα ανατρέξει στο έγγραφο του σχεδίου για να προσδιορίσει ποιος είναι ο καθορισμένος δικαιούχος. Το έγγραφο του σχεδίου εξηγεί τους κανόνες στους οποίους υπόκειται το εξειδικευμένο σχέδιο. Γενικά, τα προσόντα προβλέπουν ότι ο επιζών σύζυγος του αποθανόντος είναι ο δικαιούχος, εκτός εάν ο επιζών σύζυγος υπογράψει παραίτηση επιτρέπουσα διαφορετικά.
Ο / η σύζυγός μου είναι ο κύριος δικαιούχος του IRA μου. Έχω επίσης έναν ενδεχόμενο δικαιούχο. Μπορεί ο σύζυγός μου να μεταβιβάσει τα περιουσιακά στοιχεία μου IRA χωρίς φόρο στη δική του IRA;
Ένας σύζυγος που είναι ο μοναδικός κύριος δικαιούχος ενός ΙΡΑ μπορεί πάντα να χειριστεί τον ΙΡΑ ως δικό του. Ο ενδεχόμενος δικαιούχος ενός ΙΡΑ δεν λαμβάνεται ποτέ υπόψη εκτός εάν ο κύριος δικαιούχος προηγηθεί του ιδιοκτήτη του IRA ή ο κύριος δικαιούχος αποποιηθεί τα περιουσιακά στοιχεία.