Εξαρτάται. Εάν η υπέρβαση της συνεισφοράς αφαιρεθεί από τον Roth IRA από την προθεσμία υποβολής των φορολογικών σας καταστάσεων συν τυχόν παρατάσεις, μαζί με οποιοδήποτε καθαρό εισόδημα (NIA), δεν ισχύει ο ειδικός φόρος κατανάλωσης 6%. Εάν η υπερβολική συνεισφορά δεν καταργηθεί εντός της προθεσμίας, οφείλετε στο IRS φόρο ειδικού φόρου κατανάλωσης 6% για κάθε έτος, το ποσό παραμένει στο Roth IRA ως υπερβολή. Ισχύει εξαίρεση εάν η αγοραία αξία του Roth IRA σας για το προηγούμενο έτος είναι μικρότερη από την υπέρβαση της συνεισφοράς. Σύμφωνα με αυτήν την εξαίρεση, ο φόρος κατανάλωσης 6% θα εφαρμοζόταν στην αγοραία αξία του Roth IRA σας για το προηγούμενο έτος, αντί για το ποσό της εισφοράς.
Σημείωση: Λάβετε υπόψη ότι η υπέρμετρη συνεισφορά που παραμένει στο Roth IRA σας εφαρμόζεται ως συνεισφορά του Roth IRA για το επόμενο έτος και συνεχίζεται μέχρι να εξαντληθεί η περίσσεια.
Όταν υπερτιμάτε το Roth σας, η χρηματική ποινή 6% ισχύει για το εισφερόμενο ποσό, ανεξάρτητα από την τρέχουσα αξία του. Για παράδειγμα, εάν πραγματοποιηθεί μια υπερβολική συνεισφορά $ 5.000 και η αγοραία αξία μειωθεί στα $ 2.500 μέχρι το τέλος του έτους, η ποινή 6% θα εξακολουθεί να ισχύει για τα $ 5, 000. Η απώλεια της αγοραίας αξίας δεν αλλάζει οι κανόνες. Αυτό μπορεί να φανεί άδικο, αλλά να το εξετάσουμε με άλλο τρόπο: εάν το αρχικό ποσό είχε αυξηθεί στα $ 10, 000, η ποινή θα εξακολουθούσε να ισχύει μόνο για τα $ 5, 000.
Για να μάθετε περισσότερα, διαβάστε τοΔιόρθωση των μη επιλέξιμων συμβολών του IRA - Μέρος 1 , Μέρος 2 και Μέρος 3 . Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από τον Denise Appleby.
Η εταιρεία στην οποία εργάζομαι δήλωσε ότι η συνεισφορά 401 (K) μπορεί να βασιστεί μόνο σε άμεση πληρωμή! Η εταιρεία στην οποία εργάστηκα προηγουμένως μου επέτρεψε να συνεισφέρω στα ακαθάριστα κέρδη. Έχει αλλάξει ο νόμος ή είναι λάθος ο σημερινός εργοδότης;
Ο κανονισμός (νόμος) που αφορά τη συγκεκριμένη ερώτησή σας δεν έχει αλλάξει. Ωστόσο, και οι δύο εργοδότες μπορεί να έχουν δίκιο. Εδώ γιατί: Οι κανονισμοί επιτρέπουν στον εργοδότη να προσδιορίσει, σε κάποιο βαθμό, αυτό που ορίζεται ως "επιλέξιμη αποζημίωση / αμοιβή" για τον καθορισμό των εισφορών στο σχέδιο.
Ο σύζυγός μου έχει λάβει άδεια για ένα σχέδιο 401 (K) (χωρίς αντίστοιχη συνεισφορά) στην εργασία. Πώς θα πάρουμε πίσω τα $ 9, 000 που έχουμε ήδη συνεισφέρει στην IRA μας για το 2005 χωρίς ποινή; Ο σύζυγός μου κερδίζει $ 144, 000 / έτος και είμαστε και οι δύο άνω των 50 ετών.
Ο εργοδότης του συζύγου σας θα πρέπει να ελέγξει τη θυρίδα του σχεδίου συνταξιοδότησης στη γραμμή 13 του εντύπου W-2 του 2005 μόνο εάν ο σύζυγός σας επιλέξει να καταβάλει εισφορές για την αναβολή του μισθού στο σχέδιο 401 (k) κατά το 2005. Ο γενικός κανόνας για το 401 (κ) τα σχέδια είναι ότι ένα άτομο δεν θεωρείται ενεργός συμμετέχων, εάν δεν πιστώνονται στο σχέδιο για λογαριασμό του ατόμου εισφορές ή καταχρήσεις.
Πιστοποιητικό μου κατάθεσης ) έχει μόλις ωριμάσει και σχεδιάζω να συνεισφέρω 10.000 δολάρια από αυτό στο σημερινό μου λογαριασμό Roth IRA. Το άτομο που κάνει τους φόρους μου δεν μπορεί να μου πει γιατί δεν μπορώ να κάνω μια τόσο μεγάλη συνεισφορά εκτός από το χαμηλό εισόδημά μου - είμαι βετεράνος με ειδικές ανάγκες
Η συνήθης συνεισφορά σας στο Roth IRA δεν μπορεί να υπερβεί τα $ 4, 000 ετησίως. Εάν είστε τουλάχιστον 50 ετών μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2005, μπορείτε να συνεισφέρετε με άλλα 500 δολάρια, μειώνοντας το ετήσιο όριο εισφορών σας στα $ 4, 500. Ωστόσο, εάν το εισόδημά σας για το έτος είναι μικρότερο από $ 4,000, η συνεισφορά σας δεν μπορεί να είναι υψηλότερο από το εισόδημά σας.