Μόλις ξεκινήσατε μια νέα δουλειά και αισθάνεστε αρκετά φανταστική γι 'αυτό. Στη συνέχεια, ο εργοδότης σας σας δίνει μια φόρμα που ονομάζεται W-4 για να συμπληρώσετε. Τα φορολογικά έντυπα σας γεμίζουν με φόβο. Δεν τους καταλαβαίνετε και φοβάσαι τι θα συμβεί εάν κάνεις λάθος. Μην ανησυχείτε: Αυτό το άρθρο θα σας εξηγήσει τι είναι ένα W-4 και ποια γραμμή και πώς να συμπληρώσετε το Έντυπο W-4, Πιστοποιητικό Επιβράβευσης Αποκλεισμού Εργαζομένων, έτσι ώστε ο εργοδότης σας να παρακρατήσει το σωστό ποσό φόρου εισοδήματος από τα κέρδη σας. (Εάν έχετε έναν λογιστή, επιβεβαιώστε τις αποφάσεις σας μαζί του πριν χρησιμοποιήσετε τη φόρμα.)

Τι είναι το Έντυπο W4

Ο τρόπος με τον οποίο συμπληρώνετε το έντυπο IRS W-4, Το Πιστοποιητικό Επιβράβευσης Παρακράτησης Εργαζομένων καθορίζει τον φόρο που ο εργοδότης σας θα παρακρατήσει από το μισθό σας. Ο εργοδότης σας στέλνει τα χρήματα που παρακρατεί από το paycheck σας στην υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS), μαζί με το όνομά σας και τον αριθμό κοινωνικής ασφάλισης. Η παρακράτηση σας μετράει για την καταβολή του ετήσιου λογαριασμού φόρου εισοδήματος που υπολογίζετε όταν υποβάλετε την φορολογική σας δήλωση τον Απρίλιο. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο το έντυπο W-4 ζητάει την αναγνώριση πληροφοριών, όπως το όνομα, τη διεύθυνσή σας και τον αριθμό κοινωνικής ασφάλισης.

Βήμα 1

Δώστε το όνομα και τη διεύθυνσή σας στην ενότητα 1. Εύκολο.

Βήμα 2

Καταχωρίστε τον αριθμό κοινωνικής ασφάλισης στο πλαίσιο 2. Ο εργοδότης σας χρειάζεται αυτές τις πληροφορίες έτσι ώστε όταν στέλνει τα χρήματα που έχει παρακρατήσει από το paycheck σας στο IRS, η πληρωμή εφαρμόζεται στον ετήσιο λογαριασμό σας.

Βήμα 3

Στο πλαίσιο 3, ελέγξτε το κουτί που αντιστοιχεί στην οικογενειακή σας κατάσταση, απλή ή παντρεμένη. Αλλά περιμένετε, υπάρχει ένα άλλο κουτί: "Έγγαμος, αλλά παρακρατείται σε υψηλότερη ενιαία τιμή. "Θα πρέπει να επιλέξετε αυτό το κουτί; Ενδεχομένως, εάν ο / η σύζυγός σας εργάζεται επίσης και ανησυχείτε μήπως δεν έχετε παρακρατήσει αρκετό φόρο. Πριν αποφασίσετε, ανατρέξτε στο Φύλλο εργασίας Δύο Νικητές / Πολλαπλές Εργασίες (είναι η δεύτερη σελίδα που θα έπρεπε να σας έδωσε ο εργοδότης σας με το έντυπο W-4 ή μπορείτε να το λάβετε από το IRS). Υπάρχει επίσης μια σημείωση κάτω από τα κουτιά που σας καθοδηγούν να επιλέξετε το "Ενιαίο" πλαίσιο εάν είστε παντρεμένοι αλλά νομικά χωρισμένοι ή εάν ο / η σύζυγός σας είναι αλλοδαπός μη μόνιμος κάτοικος.

Το τετραγωνίδιο 4 πιθανότατα δεν θα ισχύει για εσάς εκτός αν έχετε πρόσφατα παντρευτεί και αλλάξει το όνομά σας, αλλά ακόμα δεν έχετε λάβει μια ενημερωμένη κάρτα Κοινωνικής Ασφάλισης που αντικατοπτρίζει την αλλαγή ονόματος . Πρέπει να καλέσετε την 1-800-772-1213 για μια κάρτα αντικατάστασης Κοινωνικής Ασφάλισης με το νέο σας όνομα επάνω σε αυτήν, πριν μπορέσετε να δώσετε ένα W-4 στον εργοδότη σας. Δεν είναι τόσο μεγάλη συμφωνία, αλλά το κάνετε γρήγορα, επειδή ο εργοδότης σας υποχρεούται να παρακρατεί τους φόρους με τον υψηλότερο δυνατό ρυθμό μέχρι να υποβάλετε ένα W-4.

Βήμα 5

Στη γραμμή 5 ζητείται ο συνολικός αριθμός των δικαιωμάτων που ζητάτε. Για να απαντήσετε, πρέπει να απαντήσετε σε μερικές ερωτήσεις.

Αρχικά, κοιτάξτε το πάνω μέρος της σελίδας στο W-4 που συμπληρώνετε.Εκεί, θα βρείτε το φύλλο εργασίας των προσωπικών επιδομάτων. Κάθε αποζημίωση που ζητάτε μειώνει το ποσό που ο εργοδότης σας θα αρνηθεί από το μισθό σας, αλλά δεν μπορείτε απλώς να επιλέξετε ένα μεγάλο αριθμό δικαιωμάτων επειδή αισθάνεστε όπως αυτό. Η συμπλήρωση αυτού του φύλλου εργασίας θα σας πει πόσες αποζημιώσεις επιτρέπετε να εισέλθετε στη γραμμή 5. Ας περάσουμε από κάθε βήμα.

Α.

Ζητήστε ένα επίδομα εάν κανένας άλλος δεν σας υποστηρίζει ως εξαρτώμενο, όπως ισχύει για τους περισσότερους ενήλικες. Αλλά εάν, για παράδειγμα, είστε 16 ετών και συμπληρώνετε το Έντυπο W-4 για την εργασία σας μετά το σχολείο ή αν βρίσκεστε στο κολέγιο και συμπληρώνοντας τη φόρμα για την καλοκαιρινή πρακτική άσκηση, οι γονείς σας πιθανώς σας ισχυρίζονται ότι είστε και δεν σας επιτρέπεται να ζητήσετε επίδομα εδώ.

Β. Μπορείτε να διεκδικήσετε ένα δεύτερο επίδομα αν είστε ενιαίος και έχετε μόνο μία δουλειά, εάν είστε παντρεμένοι αλλά ο σύζυγός σας δεν εργάζεται ή εάν οι μισθοί σας από μια δεύτερη δουλειά ή ο σύζυγός σας κερδίζουν $ 1, 500 ή λιγότερο. Βασικά, αν το νοικοκυριό σας έχει μόνο μία σημαντική πηγή εισοδήματος (τη δουλειά για την οποία συμπληρώνετε αυτό το W-4), ζητήστε μια επιδότηση σε αυτή τη γραμμή.

C. Ζητήστε ένα επίδομα αν έχετε σύζυγο. Αλλά εάν έχετε περισσότερες από μία δουλειές ή εάν είστε παντρεμένοι και ο / η σύζυγός σας εργάζεται, ίσως να μην θέλετε να ζητήσετε αποζημίωση εδώ για να αποφύγετε την παρακράτηση πολύ μικρών φόρων.

D. Έχετε εξαρτώμενα πρόσωπα "εκτός από τον σύζυγό σας ή τον εαυτό σας", τον οποίο θα ζητήσετε από την φορολογική σας δήλωση; Από τεχνική άποψη, ο ορισμός ενός εξαρτώμενου από το IRS είναι αρκετά περίπλοκος (για περισσότερες λεπτομέρειες, βλ. Δημοσίευση IRS 501), αλλά η σύντομη απάντηση είναι ότι πρόκειται για ένα παιδί ή κάποιον που πληροί τις προϋποθέσεις και ζει μαζί σας και τον οποίο υποστηρίζετε οικονομικά.

Ε. Ζητήστε μια αποζημίωση εάν θα καταθέσετε ως επικεφαλής του νοικοκυριού σας. Μπορείτε να σκεφτείτε, όπως έκανα κάποτε, ότι εάν είστε απλοί και ανεξάρτητοι, είστε ο επικεφαλής του νοικοκυριού σας. Το IRS θα έπρεπε να διαφέρει. Θεωρεί ότι ένας επικεφαλής του νοικοκυριού είναι κάποιος που είναι άγαμος (τουλάχιστον έχω το μέρος αυτό σωστό) και πληρώνω περισσότερο από το 50% του κόστους της διατήρησης ενός σπιτιού για τον εαυτό του και τον εξαρτώμενο / άτομα (πάλι, η Δημοσίευση 501 έχει όλες τις λεπτομέρειες). Αυτό είναι περισσότερο ένα "συγγνώμη που έχετε κολλήσει αυξάνοντας αυτό το παιδί από μόνοι σας" επίδομα.

F. Ζητήστε μια αποζημίωση αν έχετε τουλάχιστον $ 2.000 έξοδα παιδικής ή εξαρτημένης φροντίδας (εκτός από την υποστήριξη παιδιών) για τα οποία σκοπεύετε να ζητήσετε πίστωση στην ετήσια επιστροφή φόρου εισοδήματός σας. Δείτε τη δημοσίευση IRS 503, "Παιδικά και εξαρτώμενα έξοδα φροντίδας", για λεπτομέρειες.

G. Φορολογική πίστωση παιδιών (συμπεριλαμβανομένης της πρόσθετης πίστωσης φόρου παιδιών). Σε αυτή τη γραμμή, μπορείτε να ζητήσετε επιδόματα για τα επιλέξιμα παιδιά σας, ανάλογα με το εισόδημά σας και το πόσα παιδιά έχετε. Ανατρέξτε στην έκδοση 972 της IRS, "Φορολογική πίστωση για τα παιδιά", για περισσότερες πληροφορίες. Βασικά, όλα αυτά τα ερωτήματα σχετικά με τα παιδιά και τα εξαρτώμενα άτομα προσπαθούν να λογοδοτήσουν για τις πιστώσεις που θα μπορείτε να ζητήσετε στο έντυπο 1040 που θα μειώσει τον φόρο εισοδήματός σας για το έτος. Ο εργοδότης σας θα παρακρατήσει λιγότερα από τους μισθούς σας εάν οποιαδήποτε από αυτές τις καταστάσεις ισχύει για εσάς.

Η. Τέλος, μια εύκολη ερώτηση. Προσθέστε όλους τους αριθμούς από τις παραπάνω γραμμές και εισάγετε το σύνολο εδώ.

Κάτω από τη γραμμή H, θα μάθετε ότι μπορεί να μην γίνει πραγματικά με το φύλλο εργασίας ακόμα. Έχει πρόσθετες σελίδες αν η φορολογική σας κατάσταση είναι πιο περίπλοκη επειδή έχετε περισσότερες από μία θέσεις εργασίας, ο / η σύζυγός σας εργάζεται ή αναφέρετε τις παρακρατήσεις επί της φορολογικής σας δήλωσης αντί να πάρετε την τυπική έκπτωση. Το περπάτημα μέσα από αυτά τα πρόσθετα φύλλα εργασίας είναι πέρα ​​από το πεδίο εφαρμογής αυτού του άρθρου, αλλά η δημοσίευση IRS 505, "Φορολογική παρακράτηση και εκτιμώμενη φορολογία" παρέχει πρόσθετες πληροφορίες. Ο υπολογιστής παρακράτησης IRS ενδέχεται να σας εξοικονομήσει χρόνο. Υποθέτοντας ότι δεν εμπίπτει σε μία από αυτές τις πιο περίπλοκες καταστάσεις, ωστόσο, μεταφέρετε το σύνολο από τη γραμμή H του φύλλου εργασίας στη γραμμή 5 του εντύπου W-4, παρακάτω, όπου σταμάτησε. Διατηρήστε τα φύλλα εργασίας για τα αρχεία σας. μην τους δώσετε στον εργοδότη σας.

Βήμα 6

Να θυμάστε ότι επιστρέψαμε στο έντυπο W-4 τώρα. Το IRS θέλει να μάθει εάν θέλετε ένα επιπλέον ποσό που έχει παρακρατηθεί από το paycheck σας. "Φυσικά και όχι. Παίρνετε αρκετά από τα χρήματά μου ήδη ", νομίζετε. Αλλά εάν ο αριθμός των δικαιωμάτων που ζητάτε στη γραμμή Η είναι πιθανό να οδηγήσει στον εργοδότη σας να παρακρατήσει υπερβολικά χαμηλό φόρο στη διάρκεια του έτους, θα καταλήξετε με ένα μεγάλο φόρο και ενδεχομένως με υποτιμήσεις ποινές και τόκους τον Απρίλιο. Σε αυτή την περίπτωση, πείτε στον εργοδότη σας να παρακρατήσει επιπλέον χρήματα από κάθε paycheck, έτσι ώστε να μην συμβεί.

Πώς ξέρετε αν αυτό μπορεί να συμβεί; Μια πιθανή αιτία είναι εάν λαμβάνετε σημαντικά εισοδήματα που αναγράφονται στο έντυπο 1099, το οποίο χρησιμοποιείται για τόκους, μερίσματα ή εισόδημα αυτοαπασχόλησης. δεν εισπράττεται φόρος εισοδήματος από αυτές τις πηγές εσόδων. Ενδέχεται επίσης να χρειαστεί να καταχωρίσετε ένα ποσό για τη γραμμή 6 αν έπρεπε να χρησιμοποιήσετε τη δεύτερη σελίδα του φύλλου εργασίας των προσωπικών επιδομάτων.

Βήμα 7

Είστε νόμιμα απαλλαγμένοι από παρακράτηση επειδή δεν είχατε φορολογική υποχρέωση για το προηγούμενο έτος και αναμένετε να μην έχετε φορολογική υποχρέωση για το τρέχον έτος; Αν ναι, γράψτε "απαλλαγή" στο πλαίσιο 7. Παρατηρήστε ότι οι οδηγίες δεν λένε να γράψετε "απαλλαγή" εάν λάβατε επιστροφή φόρου πέρυσι. Αυτό δεν είναι το ίδιο με το να μην υπάρχει φορολογική υποχρέωση. Η μη φορολογική επιβάρυνση μπορεί να σας φανεί φοβερή, αλλά ίσως σημαίνει ότι έχετε κάνει λιγότερα από $ 15.000 για ολόκληρο το έτος εάν είστε ενιαίος ή ότι εσείς και ο / η σύζυγός σας κάνατε λιγότερα από $ 30.000 εάν είστε παντρεμένοι αρχειοθετώντας από κοινού.

Βήμα 8

Να θυμάστε πως είπαμε νωρίτερα ότι δεν μπορούσατε να διεκδικήσετε τόσο πολλές εξαιρέσεις όσο αισθανθήκατε; Εδώ γιατί. Το έντυπο αναφέρει: "Σύμφωνα με τις ποινικές ρήτρες, δηλώνω ότι έχω εξετάσει αυτό το πιστοποιητικό και, από όσο γνωρίζω και πιστεύω, είναι αληθινό, σωστό και πλήρες. "Πρέπει να υπογράψετε το όνομά σας κάτω από αυτή τη δήλωση, όπου λέει," Η υπογραφή του υπαλλήλου. "Στη συνέχεια, εισάγετε την ημερομηνία στα δεξιά.

Τέλος, ακολουθήστε τις οδηγίες για τα δύο τρίτα της διαδρομής προς τα κάτω στη σελίδα που λέει: "Ξεχωρίστε εδώ και δώστε το Έντυπο W-4 στον εργοδότη σας. Κρατήστε το πάνω μέρος για τα αρχεία σας."

Όταν χρειαστεί να καταθέσετε μια νέα φόρμα

Γενικά, ο εργοδότης σας δεν θα στείλει το έντυπο W-4 στο IRS. αφού το χρησιμοποιήσετε για να καθορίσετε την παρακράτησή σας, η εταιρεία θα την καταθέσει. Μπορείτε να αλλάξετε την παρακράτηση σας ανά πάσα στιγμή υποβάλλοντας ένα νέο W-4 στον εργοδότη σας. Οι περιπτώσεις που μπορεί να χρειαστεί να αλλάξετε το W-4 σας περιλαμβάνουν να παντρευτείτε ή να διαζευγνύεστε, να έχετε ένα παιδί ή να πάρετε μια δεύτερη δουλειά. Ίσως θελήσετε επίσης να υποβάλετε ένα νέο W-4 εάν ανακαλύψετε ότι παρακρατήσατε υπερβολικά ή πολύ λίγο το προηγούμενο έτος κατά την προετοιμασία της ετήσιας φορολογικής σας δήλωσης-και αναμένετε ότι οι περιστάσεις σας θα είναι παρόμοιες για το τρέχον φορολογικό έτος. Οι αλλαγές W-4 θα ισχύσουν εντός των επόμενων μιας έως τριών περιόδων πληρωμής.

Συμβουλή για την εξοικονόμηση χρημάτων

Εάν ξεκινήσετε μια εργασία στη μέση του έτους και δεν χρησιμοποιήσατε νωρίτερα εκείνο το έτος, εδώ είναι μια φορολογική ρυτίδα που μπορεί να σας εξοικονομήσει χρήματα. Αν θα απασχολήσετε όχι περισσότερο από 245 ημέρες για το έτος, ζητήστε γραπτώς ότι ο εργοδότης σας χρησιμοποιεί την μερική μέθοδο για να υπολογίσει την παρακράτησή σας. Ο βασικός τύπος παρακράτησης προϋποθέτει πλήρη απασχόληση, επομένως χωρίς να χρησιμοποιήσετε τη μέθοδο του μεσοχρονικού έτους, θα έχετε υπερβολική επιβράβευση και θα πρέπει να περιμένετε μέχρι τον φορολογικό χρόνο για να πάρετε τα χρήματα πίσω.

Η κατώτατη γραμμή

Είναι σημαντικό να συμπληρώσετε σωστά αυτή τη φόρμα επειδή το IRS απαιτεί από τους πολίτες να καταβάλλουν φόρους στα εισοδήματά τους σταδιακά καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους. Εάν έχετε παρακρατήσει πολύ λίγους φόρους, θα μπορούσατε να χρωστάτε ένα εκπληκτικά μεγάλο ποσό στην IRS τον Απρίλιο, καθώς και τόκους και ποινές για την υποαπο φόρτωση των φόρων σας κατά τη διάρκεια του έτους. Ταυτόχρονα, εάν έχετε υπερβολικά υψηλούς φόρους, ο μηνιαίος προϋπολογισμός σας θα είναι αυστηρότερος από ό, τι χρειάζεται. Επίσης, θα δίνετε στην κυβέρνηση ένα άτοκο δάνειο όταν θα μπορούσατε να εξοικονομήσετε ή να επενδύσετε αυτά τα επιπλέον χρήματα και να κερδίσετε μια επιστροφή - και δεν θα πάρετε τους επιπλέον φόρους σας μέχρι το επόμενο Απρίλιο, όταν υποβάλετε τη φορολογική σας δήλωση και λάβετε επιστροφή χρημάτων. Σε αυτό το σημείο, τα χρήματα μπορεί να αισθάνονται σαν ένα απροσδόκητο, και μπορείτε να το χρησιμοποιήσετε λιγότερο σοφά από ό, τι θα έχετε αν είχε εισέλθει σταδιακά με κάθε paycheck. Εάν δεν υποβάλλετε το έντυπο W-4 καθόλου, το IRS απαιτεί από τον εργοδότη σας να παρακρατήσει το υψηλότερο επιτόκιο, σαν να ήσασταν ενιαίος και να μην ζητήσετε αποζημιώσεις.