Ο αμερικανικός όμιλος American International (AIG AIGAmerican International Group Inc62,67 + 1,8% δημιούργησε με την Highstock 4. 2. 6 ότι η εταιρεία θα παγώσει το συνταξιοδοτικό πρόγραμμα καθορισμένων παροχών. Το πάγωμα θα τεθεί σε ισχύ την 1η Ιανουαρίου 2016. Το σχέδιο έχει συνταξιοδοτική υποχρέωση ύψους $ 1. 6 δισεκατομμύρια με βάση τα $ 4. 1 δισεκατομμύριο ενεργητικού και 5 δολάρια. 7 δισεκατομμύρια σε μελλοντικές υποχρεώσεις. Οι συνταξιοδοτικές υποχρεώσεις αποτελούν μεγάλο και πολύ πραγματικό κόστος για πολλές μεγάλες και μικρές επιχειρήσεις. Οι συντάξεις καθορισμένων παροχών είναι δαπανηρές και η AIG έχει δηλώσει ότι θα αυξήσει τις εισφορές στο σχέδιο 401 (k) της εταιρείας, αντί να συνεχίσει να επιτρέπει στους εργαζόμενους να συγκεντρώνουν συνταξιοδοτικές παροχές.

AD:

Τι σημαίνει η παγωμένη σύνταξη;

Ο χορηγός εργοδότης εξακολουθεί να ευθύνεται για όλες τις συνταξιοδοτικές παροχές που εισπράττουν οι εργαζόμενοι κατά την ημερομηνία του παγώματος. Ωστόσο, οι εργαζόμενοι παύουν να συγκεντρώνουν πρόσθετες συνταξιοδοτικές παροχές βάσει της συνταξιοδοτικής συνταγής, η οποία συχνά βασίζεται σε συνδυασμό κερδών και ετών υπηρεσίας. Αυτό μπορεί να ισχύει για όλους τους υπαλλήλους ή μόνο για ορισμένους υπαλλήλους, ανάλογα με το πώς είναι διαρθρωμένο το σχέδιο ή τα σχέδια του εργοδότη. Η κατάψυξη ενός σχεδίου μπορεί να αποτρέψει εντελώς τους εργαζομένους από την απόκτηση νέων συνταξιοδοτικών παροχών από την ημερομηνία του πάγωμα. Οι εργαζόμενοι δικαιούνται παροχές μέχρι την ημερομηνία αυτή, αλλά δεν εισπράττουν συμπληρωματικές συνταξιοδοτικές παροχές. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε: Η απόλυση του προγράμματος καθορισμένων οφελών .)

AD:

Ένα πάγωμα μπορεί να σταματήσει τα οφέλη από την ανάπτυξη για ορισμένους υπαλλήλους. Ένα παράδειγμα μπορεί να είναι ένας εργοδότης που παύει να επιτρέπει σε νέους μισθωτές να εγγραφούν στο σχέδιο, αλλά διατηρεί το σχέδιο για υπαρχουσών εργαζομένων, συμπεριλαμβανομένης της δυνατότητάς τους να συνεχίσουν να συγκεντρώνουν συνταξιοδοτικές παροχές. Σε ορισμένες περιπτώσεις, ο εργοδότης μπορεί να παγώσει τα οφέλη από την καλλιέργεια, αλλά θα επιτρέψει να υπολογιστεί το επίδομα για έναν εργαζόμενο κατά την ημερομηνία που εγκαταλείπουν την εταιρεία έναντι της ημερομηνίας του πάγωμα το οποίο γενικά θα είχε ως αποτέλεσμα υψηλότερο όφελος.

AD:

Απολύσεις σύνταξης

Η κατάψυξη μιας σύνταξης μπορεί να είναι το πρώτο βήμα προς την κατεύθυνση ενός τερματισμού του συνταξιοδοτικού σχεδίου του οργανισμού. Εάν το σχέδιο πληροί κάποιο επίπεδο χρηματοδότησης, μπορεί να τερματίσει το σχέδιο και να μειώσει το κόστος του σχεδίου. Σε περίπτωση τερματισμού, η εταιρεία πρέπει είτε να προσφέρει στους συμμετέχοντες μια κατ 'αποκοπή πληρωμή είτε να αγοράσει μια εμπορική πρόσοδο για αυτούς. Εάν η εταιρεία βρίσκεται σε οικονομική δυσπραγία ή χρεοκοπείται, τότε το σχέδιο μπορεί να αναληφθεί από την Εταιρεία Παροχής Εγγυήσεων (PBGC), το κυβερνητικό σύστημα ασφαλείας για τους συμμετέχοντες στο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα. Σε αυτήν την περίπτωση, τα οφέλη θα καταβάλλονται μόνο στα νόμιμα όρια, έτσι ώστε οι ιδιαίτερα αποζημιωμένοι συμμετέχοντες να μπορούν να μειώσουν τα μηνιαία τους οφέλη. Αντίκτυπος στους εργαζόμενους Εάν το πάγωμα επιτρέπει στους υφιστάμενους υπαλλήλους να συνεχίσουν να αποκομίζουν όφελος τότε δεν υπάρχει αντίκτυπος σε αυτά και ο σχεδιασμός τους για συνταξιοδότηση ως αποτέλεσμα. Για τους εργαζομένους των οποίων τα μελλοντικά οφέλη επηρεάζονται από το πάγωμα, το βάρος για εξοικονόμηση για τη συνταξιοδότησή τους είναι πιο ευδιάκριτα στους ώμους τους. Όταν, όπως και στο παρελθόν, βασίζονταν στο επίδομα σύνταξης για ένα μέρος του εισοδήματός τους από συνταξιοδότηση, αυτές οι προσδοκίες θα πρέπει να μειωθούν. Αν και δεν θα χάσουν τα οφέλη που έχουν κερδίσει από την ημερομηνία του πάγωμα, το όφελος δεν θα αυξηθεί στο μέλλον.

Οποιαδήποτε αύξηση των αποταμιεύσεών τους και το ποσό των εισοδημάτων που θα έχουν κατά τη συνταξιοδότηση θα πρέπει τώρα να προέρχονται από τις δικές τους εξοικονομήσεις και επενδύσεις. Το 401 (k) ή άλλο πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών του εργοδότη θα καταστεί ακόμη πιο σημαντική πηγή εισοδήματος για συνταξιοδότηση για αυτούς τους υπαλλήλους. Η ευθύνη να σωθεί σωστά και να επενδύσει σωστά τα χρήματα αυτά είναι ακριβώς στους ώμους τους και όχι στην ευθύνη του εργοδότη. (

5 μεγάλες εταιρείες που έχουν περικόψει τα συνταξιοδοτικά προγράμματα

.) Ενισχυμένο 401 (k) Όπως προαναφέρθηκε με την AIG, είναι σύνηθες για τις επιχειρήσεις που παγώνουν το συνταξιοδοτικό τους σχέδιο να αυξήσουν τις συνεισφορές τους στους οργανισμούς 401 (k) ή σε άλλο σχέδιο καθορισμένων εισφορών. Αυτό μπορεί να έχει τη μορφή μεγαλύτερου αγώνα ή ίσως συνεισφορά σε όλους τους εργαζόμενους ανεξάρτητα από το επίπεδο συμβολής τους.

Αφήνοντας την Εταιρεία

Αν αφήσετε τον εργοδότη σας πριν από τη συνταξιοδότησή σας, είναι σημαντικό να κατανοήσετε τις επιλογές διανομής σύνταξης σε όλες τις περιπτώσεις, αλλά ειδικά εάν έχουν παγώσει τη σύνταξη. Οι επιλογές σας κατά τη συνταξιοδότηση πιθανόν να παραμείνουν οι ίδιες με αυτές που αναφέρονται στο σχέδιο. Σε γενικές γραμμές, αυτό περιλαμβάνει τη λήψη της σύνταξης ως μηνιαία πρόσοδο ή ως εφάπαξ ποσό εάν επιτρέπεται. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε:

Υπάρχει μια τάση στις εταιρείες να προσφέρουν συνταξιοδοτικές αγορές σε πρώην υπαλλήλους. Οι προσφορές αυτές ποικίλλουν και μπορεί να περιλαμβάνουν ορισμένα γλυκαντικά. Υπάρχει γενικά η επιλογή να επωφεληθείτε τώρα ως προσόδου ή ως εφάπαξ ποσό. Μπορούν να περιλαμβάνουν την επιλογή μεταβίβασης του οφέλους σας σε έναν τρίτο, όπως μια ασφαλιστική εταιρεία, όπου στη συνέχεια θα έχετε στην κατοχή σας μια πρόσοδο μέσω του ασφαλιστή.

Η αποδοχή ή όχι της προσφοράς εξαγοράς εξαρτάται από διάφορους παράγοντες. Οι χρηματοοικονομικοί σύμβουλοι μπορούν να παρέχουν στους πελάτες τους τόσο συμβουλές όσο και προοπτικές όταν αντιμετωπίζουν αυτή την επιλογή. Οι παράγοντες που πρέπει να λάβετε υπόψη θα μπορούσαν να περιλαμβάνουν τις σκέψεις σας σχετικά με τη δημοσιονομική βιωσιμότητα του πρώην εργοδότη σας. Αν νομίζετε ότι η εταιρεία είναι σε ασταθή οικονομική βάση, μπορείτε να επιλέξετε να αποδεχθείτε την εξαγορά, ειδικά εάν το όφελος σας μπορεί να υπερβεί το συνολικό ποσό που θα καλύπτεται από το PBGC. ( ) Οι επιπτώσεις στον χρηματοοικονομικό προγραμματισμό

Οι χρηματοοικονομικοί σύμβουλοι θα χρειαστεί να ενημερώσουν τις οικονομικές και συνταξιοδοτικές παραδοχές τους για τους πελάτες που επηρεάζονται από την κατάψυξη ή οποιαδήποτε άλλη αλλαγή των αναμενόμενων συνταξιοδοτικών τους παροχών.Οι πελάτες θα χρειαστεί να καταβάλουν τις μέγιστες δυνατές συνεισφορές στα σχέδια 401 (k) και σε άλλα οχήματα όπως οι μεμονωμένοι λογαριασμοί συνταξιοδότησης (IRA) ή ακόμη και οι φορολογούμενοι επενδυτικοί λογαριασμοί. Μια προσφορά θα μπορούσε να είναι μια επιλογή εδώ καθώς και η σύμβαση θα μπορούσε να ακυρωθεί κατά τη συνταξιοδότηση για να αντισταθμίσει μέρος ή το σύνολο του χαμένου ποσού των μηνιαίων συνταξιοδοτικών πληρωμών που προκύπτουν από το πάγωμα. Ο οικονομικός σύμβουλος θα θέλει να βοηθήσει τους πελάτες του να βρουν μια προσφορά που να ανταποκρίνεται στις ανάγκες του πελάτη με λογικό κόστος.

Η κατώτατη γραμμή Οι εταιρείες θα συνεχίσουν να παγώνουν τα συνταξιοδοτικά τους σχέδια ως μέτρο μείωσης του κόστους. Αυτό είναι μέρος της τάσης των τελευταίων 30 ετών, κατά την οποία οι εργαζόμενοι αναμένεται να αναλάβουν την ευθύνη για την αποταμίευση και την επένδυση για τη συνταξιοδότησή τους μέσω σχεδίων όπως το 401 (k). Οι χρηματοοικονομικοί σύμβουλοι βρίσκονται στην πρώτη γραμμή παροχής συμβουλών σε πελάτες που επηρεάζονται από παγωμένη σύνταξη. (Για περισσότερες πληροφορίες: Αναλύοντας τον κίνδυνο συνταξιοδότησης

.)