Σύμφωνα με τα πιο πρόσφατα στοιχεία του Γραφείου Στατιστικών Εργασίας, ο μέσος χρόνος που ένας Αμερικανός εργαζόμενος ήταν με έναν εργοδότη είναι 4,6 έτη.

Όταν αλλάζετε θέσεις εργασίας, μια βασική εργασία μεταφέρει τα κανονικά συνταξιοδοτικά σας προγράμματα 401 (k), Roth 401 (k) ή άλλα φορολογικά πλεονεκτήματα. Η παραμέληση αυτού του έργου θα μπορούσε να σας αφήσει με μια διαδρομή των λογαριασμών συνταξιοδότησης σε διαφορετικούς εργοδότες, ή ακόμα και δυσάρεστες φορολογικές κυρώσεις εάν ο προηγούμενος εργοδότης σας απλά σάς στείλει μια επιταγή ότι δεν επανεπενδύσατε σωστά εγκαίρως.

"Οι εργαζόμενοι είναι πολύ πιο μεταβατικοί σήμερα", λέει ο Scott Rain, ανώτερος υπάλληλος στο φορολογικό γραφείο της Schneider Downs & Co., στο Pittsburgh, Penn. "Εάν αφήσετε το 401 (k) σε κάθε εργασία, παίρνει πολύ σκληρή προσπάθεια να παρακολουθείτε όλα αυτά. Είναι πολύ πιο εύκολο να ενοποιηθεί σε ένα 401 (k) ή σε έναν IRA. "

Η μετακίνηση των χρημάτων σας

Τεχνικά, όταν μετατοπίζετε κεφάλαια που ήταν σε ένα 401 (k) ή IRA, λαμβάνοντας μια επιταγή που στη συνέχεια καταθέτετε στο νέο λογαριασμό, ονομάζεται ανατροπή. Εάν τα χρήματα μεταφέρονται ηλεκτρονικά από έναν λογαριασμό σε άλλο, ονομάζεται άμεση μεταφορά. Συμπληρωματικά, οι άνθρωποι ονομάζουν και τους δύο τύπους μια ανατροπή, αλλά αυτή δεν είναι η πιο ακριβής νομική ορολογία.

Γιατί είναι αυτό σημαντικό; Επειδή το IRS ανησυχεί τόσο ώστε να πάρει το κομμάτι των φόρων σας, εάν χάσετε την προθεσμία των 60 ημερών για την αλλαγή χρημάτων χωρίς χρηματικές ποινές, ώστε να κάνει τον προηγούμενο εργοδότη σας να παρακρατήσει το 20% των κεφαλαίων σας εάν λάβετε επιταγή που σας έχει δοθεί, αντί να χρησιμοποιήσετε μια απευθείας ηλεκτρονική μεταφορά ή μια επιταγή που έχει συνταχθεί σε έναν θεματοφύλακα του IRA για να μεταβείτε στον λογαριασμό σας. Αν ολοκληρώσετε την ανατροπή σύμφωνα με το χρονοδιάγραμμα, θα έπρεπε να πάρετε τα χρήματα πίσω στη φορολογική χρέωση, αλλά είναι ένας άλλος λόγος για να πάτε ηλεκτρονικά αν είναι δυνατόν.

Κύλιση Πάνω από 401 (k)

Όταν εγκαταλείπετε τον εργοδότη πριν από τη συνταξιοδότησή σας, έχετε τέσσερις επιλογές για το 401 (k) σας. Μπορείτε να:

Κρατήστε το 401 (k) με τον πρώην εργοδότη σας

• Μεταφέρετε τα περιουσιακά στοιχεία σε IRA ή Roth IRA
• Ό, τι αποφασίσετε, αν παίρνετε τα χρήματα σε μετρητά αντί να τα μεταφέρετε απευθείας στο νέο λογαριασμό, έχετε μόνο 60 ημέρες για να καταθέσετε τα χρήματα σε ένα νέο σχέδιο. Εάν χάσετε την προθεσμία - ακόμα κι αν πήρατε επιταγή στο νέο πρόγραμμα αλλά δεν το καταβάλατε εγκαίρως - θα σας επιβληθούν φόροι και κυρώσεις παρακράτησης. Ας δούμε κάθε μία από αυτές τις επιλογές.
• Εάν ο προηγούμενος εργοδότης σας επιτρέπει να κρατάτε τα χρήματά σας στο λογαριασμό συνταξιοδότησης μετά την αναχώρησή σας, αυτό μπορεί να είναι μια καλή επιλογή, αλλά μόνο σε ορισμένες περιπτώσεις, λέει ο Colin Ο F. Smith, πρόεδρος της εταιρείας συνταξιοδότησης στο Wilmington, NC
• Η παραμονή στο παλιό σχέδιο μπορεί να έχει νόημα "εάν σας αρέσει το πού βρίσκεστε και μπορεί να έχετε επενδυτικές επιλογές που δεν μπορείτε να πάρετε σε ένα νέο σχέδιο", λέει ο Smith ."Το άλλο κύριο πλεονέκτημα είναι ότι οι πιστωτές δεν μπορούν να φτάσουν σε αυτό. "

Πρόσθετα πλεονεκτήματα για τη διατήρηση του 401 (k) με τον πρώην εργοδότη σας περιλαμβάνουν:

Διατήρηση των υπηρεσιών διαχείρισης χρημάτων.

Ειδικά φορολογικά πλεονεκτήματα: Αν εγκαταλείψετε την εργασία σας κατά τη διάρκεια ή μετά το έτος που φτάνετε στην ηλικία των 55 ετών και νομίζετε ότι θα ξεκινήσετε να αποσύρετε κεφάλαια προτού γυρίσετε 59½, οι αναλήψεις θα είναι δωρεάν.

Μερικά πράγματα που πρέπει να λάβετε υπόψη όταν αφήνετε ένα 401 (k) σε έναν προηγούμενο εργοδότη:

Αν σκοπεύετε να αλλάξετε θέσεις εργασίας μερικές φορές πριν από τη συνταξιοδότησή σας, η παρακολούθηση όλων των λογαριασμών μπορεί να γίνει δυσκίνητη.

• Δεν θα είστε πλέον σε θέση να συνεισφέρετε στο παλιό σχέδιο - και σε ορισμένες περιπτώσεις, ενδέχεται να μην μπορείτε πλέον να λάβετε δάνειο από το σχέδιο.
• Οι επενδυτικές σας επιλογές είναι πιο περιορισμένες από ό, τι σε έναν IRA.

Μπορεί να μην μπορείτε να κάνετε μερική απόσυρση και ίσως χρειαστεί να πάρετε ολόκληρο το ποσό.

• Αν το ενεργητικό σας είναι μικρότερο από $ 5, 000, ίσως χρειαστεί να παραμείνετε προληπτικά στο πρόγραμμα. Αν δεν ενημερώσετε τον διαχειριστή του σχεδίου ή τον πρώην εργοδότη σας σχετικά με την πρόθεσή σας, μπορεί αυτομάτως να διανέμουν τα χρήματα σε εσάς ή σε ένα IRA ανατροπής.
• Διαδικασία.
• Επικοινωνήστε με τον διαχειριστή σχεδίου του πρώην εργοδότη σας ή με το τμήμα HR για να μάθετε τι πρέπει να κάνετε.
• - Μετακίνηση των περιουσιακών στοιχείων σε IRA ή Roth IRA
• Η μετακίνηση των κεφαλαίων σας σε έναν IRA είναι η συμβολή των χρηματοοικονομικών εμπειρογνωμόνων στις περισσότερες περιπτώσεις. "Τώρα είστε υπεύθυνος και έχετε μεγαλύτερη επενδυτική ευελιξία", δήλωσε ο Smith. Προσπαθήστε να μην πάτε μόνο του, συμβουλεύει. "Μόλις μεταφέρετε τα χρήματα, παίρνετε τις αποφάσεις, αλλά το να είστε οικονομικός επαγγελματίας πρέπει να είναι το πρώτο βήμα. "

Η πρώτη σας απόφαση: αν πρέπει να ανοίξετε ένα παραδοσιακό IRA ή ένα Roth. Παραδοσιακός IRA.

Το κυριότερο πλεονέκτημα ενός παραδοσιακού IRA είναι ότι η επένδυσή σας είναι φοροαπαλλακτική τώρα. βάζετε χρήματα προ φόρων σε έναν IRA και αυτές οι εισφορές δεν αποτελούν μέρος του φορολογητέου εισοδήματός σας. Εάν έχετε ένα παραδοσιακό 401 (k), οι συνεισφορές αυτές έγιναν επίσης προ φόρων και η μεταφορά είναι απλή. Το κύριο μειονέκτημα είναι ότι πρέπει να πληρώσετε φόρους για τα χρήματα και τα κέρδη τους αργότερα, όταν τα αποσύρετε. Επίσης, πρέπει να λαμβάνετε ετήσια ελάχιστη διανομή από την ηλικία των 70½ ετών, είτε εργάζεστε είτε όχι.

Roth IRA

. Οι συνεισφορές σε ένα Roth IRA γίνονται με έσοδα μετά φόρων. τα χρήματα που έχετε ήδη καταβάλει φόρους. Για το λόγο αυτό, όταν το αποσύρετε αργότερα, ούτε αυτό που συνεισφέρατε ούτε αυτό που κέρδισε είναι φορολογητέο - δεν θα πληρώσετε φόρους στις αναλήψεις σας. Η επένδυση σε Roth σημαίνει ότι νομίζετε ότι οι φορολογικοί συντελεστές θα αυξηθούν αργότερα, δήλωσε ο Rain. "Αν νομίζετε ότι οι φόροι θα αυξηθούν πριν συνταξιοδοτηθείτε, μπορείτε να πληρώσετε τώρα και να αφήσετε τα χρήματα να κάθονται. Όταν το χρειάζεστε, είναι αφορολόγητο ", δήλωσε ο Rain.

Επίσης, δεν απαιτείται να λαμβάνετε ετήσιες διανομές σε ηλικία 70½ ετών. Και αν είστε κάτω των 59 ετών, μπορείτε να αποσύρετε τα χρηματικά πρόστιμα για ορισμένους λόγους, όπως μια ειδική αγορά κατοικίας για πρώτη φορά ή εξειδικευμένα έξοδα εκπαίδευσης. Εάν τα χρήματά σας είναι σήμερα σε ένα Roth 401 (k), η μεταφορά θα είναι απλή (βλ.

γνωρίζετε τους κανόνες για Roth 401 (k) Rollovers ).Εάν θέλετε να μετατοπίσετε χρήματα από μια παραδοσιακή κατάσταση 401 (k) σε Roth IRA, πάρτε τη συμβουλή ενός οικονομικού συμβούλου.

Διαδικασία.

Μια άμεση μεταφορά είναι ο απλούστερος τρόπος για να κάνετε τη στροφή, παρόλο που ένας έλεγχος που συντάχθηκε στην τράπεζα ή την εταιρεία επενδύσεων που κατέχει το νέο σας IRA θα σας προστατεύσει επίσης από τον προηγούμενο εργοδότη σας να πάρει τον φόρο 20% από τη διανομή. Εάν ο νέος εργοδότης σας έχει ένα σχέδιο που επιτρέπει την άμεση ανατροπή και σας αρέσει η ευκολία να διαχειριστείτε τα χρήματά σας έναν διαχειριστή του σχεδίου, θεωρήστε αυτό το βήμα αντί να ανοίξετε ένα IRA. Επίσης, εάν σκοπεύετε να συνεχίσετε να εργάζεστε μετά την ηλικία των 70½ ετών, ενδέχεται να είστε σε θέση να καθυστερήσετε να λάβετε διανομές σε κεφάλαια που βρίσκονται στο σχέδιο 401 (k) του τρέχοντος εργοδότη σας. Τα οφέλη είναι τα ίδια με αυτά που διατηρούν το 401 (k) με τον προηγούμενο εργοδότη σας, εκτός από το ότι θα μπορείτε να πραγματοποιήσετε περαιτέρω επενδύσεις στο πρόγραμμα εφόσον παραμείνετε στη νέα σας δουλειά.

Διαδικασία. Μιλήστε στο τμήμα ανθρώπινου δυναμικού του νέου εργοδότη σας ή στο διαχειριστή του σχεδίου για να δείτε αν η εταιρεία προσφέρει αυτήν την επιλογή και πώς μπορείτε να κανονίσετε τη μετατόπιση.

- Εξαργύρωση: Το τελευταίο θέρετρο

Αποφύγετε αυτήν την επιλογή εκτός από πραγματικές καταστάσεις έκτακτης ανάγκης. Πρώτον, θα φορολογηθούν τα χρήματα. Επιπλέον, εάν δεν πρόκειται να εργάζεστε πλέον, πρέπει να είστε 55 ετών για να αποφύγετε την επιβολή πρόσθετης ποινής 10%. Εάν εξακολουθείτε να εργάζεστε, πρέπει να περιμένετε να έχετε πρόσβαση στα χρήματα χωρίς ποινή μέχρι ηλικίας 59½ ετών.

Οι περισσότεροι σύμβουλοι λένε ότι αν πρέπει να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα, αποσύρετε μόνο ό, τι χρειάζεστε μέχρι να βρείτε μια άλλη ροή εισοδήματος. Μετακινήστε το υπόλοιπο σε ένα IRA ή παρόμοιο πρόγραμμα με πλεονεκτήματα για τη συνταξιοδότηση.

Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με όλες αυτές τις καταστάσεις, συμπεριλαμβανομένου του τι πρέπει να κάνετε με τα κεφάλαια 401 (k) κατά τη συνταξιοδότησή σας, διαβάστε το Αν περιστρέψετε το 401 (k) σας;

Τρέχοντας πάνω από έναν IRA

Μερικές φορές, μπορεί να αποφασίσετε ότι θέλετε να αλλάξετε το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που κατέχει το IRA σας. Ίσως βρήκατε έναν θεματοφύλακα με καλύτερες επενδυτικές επιλογές ή θέλετε να εδραιώσετε τους IRA σας, να τους επενδύσετε διαφορετικά ή να μετατρέψετε κάποιες ή όλες από τις παραδοσιακές σε Roth IRAs.

Εάν δεν έχετε παρακολουθήσει προσεκτικά τους φορολογικούς νόμους, μπορείτε να θυμηθείτε ότι επιτρέπεται να μεταφέρετε τους IRA σας μία φορά το χρόνο. Αυτό δεν είναι πλέον σωστό - και δεν γνωρίζετε για αυτή την αλλαγή θα σας κοστίσει πολλά χρήματα.

Από την έκδοση φορολογικής απόφασης τον Μάρτιο του 2014, οι φορολογούμενοι επιτρέπεται μόνο μία ανατροπή του IRA σε οποιαδήποτε δωδεκάμηνη περίοδο, ανεξάρτητα από τον αριθμό των λογαριασμών του IRA που έχουν. Μια μεταβατική περίοδος επιτρέπει στους ανθρώπους να συνεχίσουν να μεταβιβάζουν τα κονδύλια του IRA από περισσότερους από έναν λογαριασμούς το 2014, εφόσον ολοκληρώνουν όλες εκτός από μία από τις μετατοπίσεις μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου. Δείτε Αποφύγετε τους Φόρους για την ανατροπή του IRA

για λεπτομέρειες σχετικά με τον τρόπο το φορολογικό ρολόι λειτουργεί για ανατροπές του IRA - και συμβουλευτείτε τον οικονομικό σύμβουλο ή τον λογιστή σας για να βεβαιωθείτε ότι συμμορφώνεστε.

Διαδικασία.

Η πραγματική διαδικασία είναι βασικά η ίδια με την κύλιση ή τη μεταφορά ενός 401 (k). Η ασφαλέστερη και απλούστερη προσέγγιση είναι να πραγματοποιηθεί μια άμεση μεταφορά εμπιστευτικού διαχειριστή, στην οποία τα κεφάλαια μεταφέρονται ηλεκτρονικά.Μπορείτε επίσης να λάβετε μια επιταγή και να την καταθέσετε στο νέο θεματοφύλακα του IRA, αρκεί να το κάνετε εντός 60 ημερών για να αποφύγετε κυρώσεις. Δείτε τα

Κοινά λάθη ανατροπής IRA . Ισχύουν ειδικοί κανόνες εάν θέλετε να μεταφέρετε τα χρήματά σας από ένα παραδοσιακό IRA σε έναν Roth, συμπεριλαμβανομένων περιορισμών εισοδήματος. Δείτε το

Πώς μπορώ να μετατρέψω ένα IRA σε ένα Roth IRA και το Πώς μπορώ να χρηματοδοτήσω ένα Roth IRA Εάν το εισόδημά μου είναι υπερβολικά υψηλό για να κάνει άμεσες συνεισφορές; Για να μάθετε περισσότερα σχετικά με τους ασφαλέστερους τρόπους μετατροπής του IRA και μεταφοράς, κάντε λήψη των δημοσιεύσεων 575 και 590 του IRS από την ιστοσελίδα του IRS. Και φροντίστε να ελέγξετε προσεκτικά τις χρεώσεις πριν επιλέξετε το σχέδιό σας.

Δείτε Ανάλυση: Πρέπει να αποκτήσετε ένα χρυσό IRA; και Gold IRA Rollover

αν σας ενδιαφέρει αυτή η επιλογή.

Η κατώτατη γραμμή Το βασικό σημείο που πρέπει να θυμάστε για όλες αυτές τις ανατροπές είναι ότι κάθε τύπος έχει τους κανόνες του. Είναι σημαντικό να είστε σίγουροι ότι συμμορφώνεστε, ώστε να μπορείτε να επωφεληθείτε από τα φορολογικά πλεονεκτήματα και να μην βρεθείτε να πληρώνετε ποινές.