Riddle: Πότε θα μπορούσε ένα μπόνους ή απίστευτο να ρίξει ένα σύννεφο στην καλή σας τύχη;

Απάντηση: 15 Απριλίου.

Ναι, είναι αναπόφευκτο: Αυτό το επίδομα για μια καλή δουλειά ή κληρονομιά από τον Μεγάλο θείο Alfred μπορεί συχνά να έχει ως αποτέλεσμα να πληρώνεις ένα μεγαλύτερο κομμάτι χρήματος στην υπηρεσία εσωτερικών εσόδων. Και όχι μόνο ένα συνηθισμένο ποσό πρόσθετων χρημάτων: Δεδομένων των πολλών ρυτίδων του φορολογικού κώδικα του Σ.Σ., ακόμη και ένα μικρό κομμάτι από μετρητά - τα μέτρια κέρδη λαχειοφόρων αγορών, ας πούμε - μπορεί να έχουν υπερμετρήσεις. Ξεκινήστε με το απλούστερο σενάριο με ένα μειονέκτημα: Ένα χτύπημα προς τα πάνω μπορεί να άρει τα έσοδα του τρέχοντος έτους σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα. Ακόμα χειρότερα, εάν κερδίζετε ένα υψηλό εισόδημα και ζείτε σε ένα κράτος με υψηλό φορολογικό συντελεστή - τη Νέα Υόρκη, την Καλιφόρνια ή το Νιου Τζέρσεϋ, για να αναφέρετε τα τρία - η πρόσθετη ώθηση μπορεί να σας ωθήσει πέρα ​​από το κατώφλι εναλλακτικής ελάχιστης φορολογίας (AMT) την ικανότητά σας να λάβετε ορισμένες αναλυτικές παρακρατήσεις, συμπεριλαμβανομένων των κρατικών και τοπικών φόρων.

- <->

Προσέξτε μια άλλη προφύλαξη, λέει η Rosalind Sutch, η Φιλαδέλφεια CPA στη φορολογική συμβουλευτική εταιρεία Drucker & Scaccetti: Εάν εργάζεστε σε δύο ή περισσότερα κράτη κατά τη διάρκεια του έτους, ίσως χρειαστεί να πληρώσετε φόρους στο μπόνους σας σε κάθε κράτος.

Λάβετε υπόψη σας: Ο φορολογικός σας σύμβουλος μπορεί να χαράξει μερικές στρατηγικές για να σας επιτρέψει να κρατήσετε όσο το έξτρα ποσό που σας επιτρέπει το IRS. Ακολουθούν μερικά χρήσιμα σημεία:

1. Τοποθετήστε το στην άκρη για αργότερα.

Θυμηθείτε, ο θείος Σαμ θέλει πραγματικά να έχετε μια μεγάλη αποχώρηση. Αυτός μας ενθαρρύνει όλους να δημιουργήσουμε τα φωλιά μας με τη χρήση εισφορών σε ειδικευμένους λογαριασμούς συνταξιοδότησης όπως 401 (k) s και παραδοσιακούς IRAs για να μειώσουμε το φορολογητέο εισόδημα. Έχοντας αυτό υπόψη, ένα μπόνους ή ένα απροσδόκητο ποσό μπορεί να αποτελέσει έναν εξαιρετικό τρόπο για να ξεκινήσετε τις αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης, ειδικά αν έχετε τη δυνατότητα να χρησιμοποιήσετε το μπόνους σας για να κάνετε μια ειδική συνεισφορά. Αυτό, φυσικά, θα εξαρτηθεί από τους κανόνες του σχεδίου σας.

401 (k) s - Μπορεί να έχει πολύ νόημα να χρησιμοποιήσετε τα επιπλέον μετρητά για να μεγιστοποιήσετε τη συνεισφορά σας 401 (k). Η κίνηση μπορεί να αποκομίσει ακόμη και μια πρόσθετη ανταμοιβή αν ο εργοδότης σας χτυπήσει ένα αντίστοιχο ποσό - υπό την προϋπόθεση ότι πληρείτε τις προϋποθέσεις σύμφωνα με τις οδηγίες του σχεδίου. Σύμφωνα με τους κανόνες IRS, η μέγιστη συνεισφορά σας φέτος είναι $ 17.500, παρόλο που είναι πιθανό να εισπράξετε άλλα $ 5.500 εάν είστε άνω των 50 ετών.

IRAs - Το 2014, το IRS σας επιτρέπει να συμβάλλετε μέχρι $ 5, 500 σε έναν IRA και ένα επιπλέον $ 1, 000 αν είστε άνω των 50 ετών. Η αφαίρεση που μπορείτε να πάρετε στις συνεισφορές του IRA, ωστόσο, υπόκειται σε περιορισμούς που βασίζονται στο εισόδημά σας, την κατάθεσή σας και αν ο εργοδότης σας έχει σχέδιο συνταξιοδότησης θέση.

Μετατροπή - Μια άλλη στρατηγική, λέει ο Sutch, είναι να συμβάλει σε μια μη εκπεστέα IRA, στη συνέχεια να μετατρέψει το λογαριασμό σε ένα Roth IRA το συντομότερο δυνατόν - τουλάχιστον πριν από το τέλος του έτους.Θα πρέπει να πληρώσετε φόρους για οποιοδήποτε κέρδος από οποιαδήποτε αύξηση της αξίας του IRA που μετατράπηκε, αλλά οι διανομές που θα λάβετε αργότερα θα είναι αφορολόγητες. Αυτό είναι ένα σημαντικό επιχείρημα που μπορεί να σας εξοικονομήσει χρήματα εάν τα περιουσιακά στοιχεία του Roth IRA αυξηθούν, οι φορολογικοί συντελεστές έχουν αρθεί ή καταλήγετε σε υψηλότερο επίπεδο την παραμονή της αποχώρησής σας. Η προειδοποίηση είναι ότι θα χρειαστεί να περπατήσετε μέσα από τα χαρτιά προσεκτικά με το λογιστή σας για να αποφύγετε να σκοντάψετε και να δημιουργήσετε φορολογητέο εισόδημα, ειδικά εάν έχετε ήδη ένα IRA. Και πρέπει να ταιριάξετε τους περιορισμούς εισοδήματος Roth.

2. Κρατήστε το μακριά.

Όταν πρόκειται για μπόνους, το IRS αναμένει από εσάς να προκαταβάλλετε ένα κατ 'αποκοπή ποσοστό 28% των χρημάτων που λαμβάνετε για την παρακράτηση του ομοσπονδιακού φόρου εισοδήματος.

Από αυτό το σημείο εκκίνησης, έχετε πολλές επιλογές. Για ένα, μπορείτε να εξετάσετε ένα πρόγραμμα αναβολής αποζημίωσης κατά την εργασία, το οποίο θα σας επιτρέψει να διαδώσετε τόσο τα χρήματα που τσέπη σας όσο και τη φορολογική υποχρέωση. Εάν πληρώνεστε σε μετοχές ή μετοχές, θα θέλετε να ξεπεράσετε τον καλύτερο χρόνο για να εξαργυρώσετε μια ασφάλεια που έχει καταγράψει ένα κέρδος - προκειμένου να αντισταθμίσετε ή να περιορίσετε τα κεφαλαιακά κέρδη.

3. Πληρώστε τους φόρους σας.

Ναι, η επικεφαλίδα εδώ ακούγεται σαν μια μη-brainer. Αλλά ας είμαστε λίγο πιο συγκεκριμένοι: Ένας ευεργετικός τρόπος για να χρησιμοποιήσετε το μπόνους σας είναι να "καλύψετε" τις εκτιμώμενες φορολογικές πληρωμές ή τις υποχρεώσεις παρακράτησης φόρου και έτσι να παρακάμψετε μια ποινή IRS για να φτάσετε σύντομα.

Και δεν είναι μόνο αυτό που μπορείτε να κάνετε. Εάν η απροσδόκησή σας θέτει σε κίνδυνο την πληρωμή του AMT φέτος, ενδέχεται να είστε σε θέση να πληρώσετε τον φόρο ακίνητης περιουσίας τον επόμενο χρόνο εκ των προτέρων. Το IRS θα σας επιτρέψει να αφαιρέσετε τις πληρωμές για ένα χρόνο έξω, αλλά όχι περισσότερο, οπότε επικοινωνήστε με τον λογιστή σας προτού δοκιμάσετε αυτή την προσπάθεια.

4. Χάρισέ το.

Υπάρχει ένας τρόπος να επιτύχουμε τον ανελκυστήρα να συνεισφέρει ένα μεγάλο ποσό σε φιλανθρωπικούς σκοπούς με την πάροδο του χρόνου και να αποκομίσει άμεση φορολογική έκπτωση για το τρέχον έτος. Η Sutch λέει ότι μπορείτε να δημιουργήσετε ένα ταμείο συμβούλων χορηγών (DAF). Σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές IRS, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε το μπόνους ή το απροσδόκητο για να χρηματοδοτήσετε ένα λογαριασμό και να δημιουργήσετε τακτικές διανομές στο φιλανθρωπικό ίδρυμα της επιλογής σας. Η ανοδική: Φτάνετε ουσιαστικά μπροστά φόρτωση των φιλανθρωπικών εκπτώσεων που κάνετε για πολλά χρόνια. Λάβετε υπόψη: Το IRS δεν καθορίζει ελάχιστο ποσό που πρέπει να δώσετε στο φιλανθρωπικό ίδρυμα κάθε έτος, παρόλο που η επιχείρηση επενδύσεων που φιλοξενεί την DAF μπορεί να δώσει το λόγο σε ετήσιες διανομές.

5. Πληρώστε τα έξοδά σας.

Ένας άλλος τρόπος για να στεγάσετε ένα μπόνους ή ένα απροσδόκητο ποσό είναι να πληρώσετε επερχόμενες εκπτώσιμες επιχειρηματικές ή προσωπικές δαπάνες πριν από τις 31 Δεκεμβρίου. Μπορείτε να εξετάσετε την αναβάθμιση του εξοπλισμού πληροφορικής ή των λογαριασμών κοινής ωφελείας για το γραφείο σας στο σπίτι πριν από το τέλος του έτους. Η χρήση πιστωτικής κάρτας μπορεί να έχει νόημα, υπό τον όρο ότι μπορείτε να εξοφλήσετε το επιπλέον υπόλοιπο τον Ιανουάριο.

Μια άλλη ιδέα: Εάν είστε συνδεδεμένοι για λογαριασμό υγείας κατά την εργασία, σκεφτείτε να χρησιμοποιήσετε μέρος του μπόνους ή του απροσδόκητου σας για να πληρώσετε μέχρι το όριο συνεισφοράς. Απλά βεβαιωθείτε ότι είναι χρήματα που μπορείτε να μεταφέρετε στο επόμενο έτος, ή ότι ξέρετε ότι θα περάσετε έγκαιρα.

Η κατώτατη γραμμή

Μόλις τραβήξετε τον άνεμο ενός μπόνους ή απροσδόκητου, κλείστε μια συνάντηση με το φορολογικό σας σύμβουλο για να αρχίσετε να προστατεύετε όσο μπορείτε.

«Όπως πολλά φορολογικά ζητήματα, τα πράγματα μπορούν να γίνουν πολύ περίπλοκα», λέει ο Sutch. "Δεν θέλετε να πάρετε το whipsawed σε μερικούς από τους πιο περίπλοκους κανόνες, γι 'αυτό είναι μια καλή στιγμή για να στηριχθείτε σε μια συμβουλή του αρμόδιου φορολογικού συμβούλου. "

Το μοναδικό απροσδόκητο που δεν θα σας βάλει σε αυτή την κατάσταση: οι μέχρι και $ 14.000 μπορεί κάποιος να σας προσφέρει δωρεάν φόρο κάθε χρόνο. Ούτε εσείς ούτε ο δωρητής οφείλετε φόρους για ένα δώρο που εμπίπτει στο νόμιμο όριο. Αυτά τα δώρα μπορούν να προστεθούν: Για παράδειγμα, εάν και οι τέσσερις παππούδες και γιαγιάδες σας έδωσαν το μέγιστο, θα μπορούσατε να εισπράξετε 56.000 δολάρια ετησίως, χωρίς δωρεές.