Σε προηγούμενες δεκαετίες, ένα μεγάλο ποσοστό των εργαζομένων στην Αμερική θα μπορούσε να βασιστεί στη μια εγγυημένη μηνιαία επιταγή από το σχέδιο συνταξιοδότησης των εργοδοτών τους, όταν αποσύρθηκε. Αυτά τα παραδοσιακά σχέδια ονομάζονται καθορισμένα συνταξιοδοτικά προγράμματα, δηλαδή το σταθερό χρηματικό ποσό της σύνταξης, ανεξάρτητα από τις διακυμάνσεις της αγοράς. Εάν η αγορά ήταν δεξαμενή, αυτό ήταν το πρόβλημα του εργοδότη. η σύνταξη ήταν ιερή. (Για να μάθετε περισσότερα σχετικά με αυτά τα σχέδια, ανατρέξτε στην ενότητα Η κατάπαυση του προγράμματος καθορισμένων οφελών .)

Ωστόσο, αρκετοί παράγοντες έχουν υποβαθμίσει σημαντικά την παρουσία καθορισμένων συνταξιοδοτικών προγραμμάτων στην Αμερική και αλλού. Η αύξηση των δαπανών και η αύξηση της διάρκειας ζωής καθιστούν τα παραδοσιακά προγράμματα καθορισμένων παροχών ακριβότερα για τον εργοδότη για χρηματοδότηση και πιο δύσκολα στη διαχείριση. Η τάση των ανθρώπων να αλλάζουν θέσεις εργασίας συχνότερα έχει συμβάλει στην εξαφάνιση των παραδοσιακών συνταξιοδοτικών προγραμμάτων προς όφελος των φορητών προγραμμάτων συνταξιοδότησης καθορισμένων εισφορών, στις οποίες η αξία του αμοιβαίου κεφαλαίου μπορεί να κυμαίνεται ανάλογα με τις καμπύλες της αγοράς. Πολλοί εργαζόμενοι παρακολούθησαν με τρόμο κατά τη διάρκεια της πρόσφατης χρηματοπιστωτικής κρίσης, καθώς τα φωλιά τους μειώθηκαν σε αξία.

Οι συνδυασμένοι αυτοί παράγοντες έχουν επιταχύνει την εξαφάνιση των παραδοσιακών συνταξιοδοτικών προγραμμάτων από το εταιρικό τοπίο και έχουν προκαλέσει στους εργοδότες να παγώσουν τα οφέλη των υφιστάμενων σχεδίων.

Γιατί ένας εργοδότης θα παγώσει ένα συνταξιοδοτικό σχέδιο;

Πολλές συντάξεις έχουν παγώσει είτε λόγω έλλειψης χρηματοδότησης είτε λόγω άλλων οικονομικών ή διοικητικών παραγόντων. Επιπλέον, οι εργοδότες επικεντρώθηκαν στους τρέχοντες ισολογισμούς τους και τα περιθώρια κέρδους προσφέρουν διάφορους τύπους πληρωμών διακανονισμού για τη μείωση του κινδύνου στα συνταξιοδοτικά τους σχέδια. Αλλά αυτές οι προσφορές μπορούν να είναι σύνθετες και μπορεί να έρθουν με ορισμένες προϋποθέσεις. Οι συμμετέχοντες πρέπει να διαβάσουν τη λεπτή εκτύπωση πριν αποδεχτούν μια διευθέτηση.

Τι σημαίνει αν το σχέδιό σας είναι παγωμένο;

Όλοι δεν χάνονται. Εάν έχετε όλα τα γεγονότα - τα οποία ο διαχειριστής των συντάξεων του εργοδότη σας υποχρεούται να σας δώσει - και αν είστε ενεργός, ίσως μπορέσετε να αποφύγετε τα χειρότερα σενάρια.

Πρώτον, το "παγωμένο" δεν σημαίνει απαραιτήτως "εξαφανισμένο". »Σύμφωνα με το Κέντρο συνταξιοδοτικών δικαιωμάτων, η Ουάσινγκτον D. C. που βασίζονται ομάδα καταναλωτών μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα, υπάρχουν διάφοροι τύποι των παγώνει, καμία από τις οποίες συνεπάγεται την εξαφάνιση της σύνταξής σας. Παραδείγματα παγώματος που παρέχονται στο ενημερωτικό δελτίο του Κέντρου περιλαμβάνουν:

1. Ο εργοδότης σταματά να προσφέρει μελλοντικά οφέλη, αλλά ένας εργαζόμενος με ένα πλήρως χρηματοδοτούμενο σχέδιο είναι 100% κατοχυρωμένο σε παροχές που έχουν ληφθεί μέχρι σήμερα. Με άλλα λόγια, οι εργαζόμενοι παίρνουν το πλήρες ποσό όσων οφείλονται όταν συνταξιοδοτούνται. είναι απλώς ότι δεν συγκεντρώνουν πρόσθετες εγγυήσεις για τα μελλοντικά χρήματα με το να μένουν περισσότερο με την εταιρεία.

2. Ο εργοδότης έχει σταματήσει τα οφέλη για ορισμένους υπαλλήλους, αλλά όχι για άλλους, γεγονός που τείνει να προστατεύει τους υπαλλήλους που διαμένουν στην επιχείρηση περισσότερο.

Τι να κάνετε εάν το σχέδιό σας είναι παγωμένο: Μην πανικοβάλετε

Οι εργαζόμενοι με παγωμένες συντάξεις θα εξακολουθήσουν να λαμβάνουν τα οφέλη που έχουν κερδίσει στο σχέδιο πριν από την ημερομηνία παγώματος. τα οφέλη τους απλώς δεν θα συνεχίσουν να συσσωρεύονται αν και μέχρι να ξεκαθαριστεί το σχέδιο. Εάν το σχέδιο τελικά καταψυχθεί, τα οφέλη θα αρχίσουν να συγκεντρώνονται για μια ακόμη φορά. Εάν το σχέδιο τερματιστεί σύμφωνα με μια τυποποιημένη συμφωνία, στους υπαλλήλους δίνεται συνήθως η δυνατότητα να λάβουν από το σχέδιο είτε ένα κατ 'αποκοπή ποσό είτε μια αποπληρωμή της πρόσοδος.

Σε περίπτωση ακούσιας ή αναξιοπαθούντας καταγγελίας, η Εταιρεία Εγγυήσεων Παροχών Σύνταξης (PBGC) εισέρχεται και καλύπτει οποιεσδήποτε δεδουλευμένες παροχές που οφείλονται στους υπαλλήλους μέχρι ένα ορισμένο όριο σε περίπτωση αφερεγγυότητας του αμοιβαίου κεφαλαίου. Οι συμμετέχοντες σε κατεψυγμένα σχέδια πρέπει να είναι προληπτικοί για να ανακαλύψουν ακριβώς ποιο είναι το σενάριο χειρότερης περίπτωσης το συντομότερο δυνατόν, ώστε να μην έχουν αλιευθεί απροετοίμαστα. Ένα καλό πρώτο βήμα είναι η λήψη της ετήσιας δήλωσης 204 (h) από τον εργοδότη σας που δείχνει τις παροχές σας, τις οποίες ο εργοδότης ή ο συνταξιούχος υπάλληλος υποχρεούται να παρέχει ο νόμος κατόπιν αιτήματος.

Εάν το συνταξιοδοτικό σας πρόγραμμα έχει παγώσει, τώρα είναι η ώρα να αρχίσετε να κάνετε αναθεωρημένες προβολές για το εισόδημα συνταξιοδότησης. Οι περισσότεροι υπάλληλοι με κατεψυγμένες ή απολεσθείσες συντάξεις λαμβάνουν μία από δύο επιλογές: Μπορούν είτε να λάβουν μειωμένη μηνιαία αποζημίωση κατά τη συνταξιοδότησή τους είτε να λάβουν κατ 'αποκοπήν κατανομή που ισούται με την καθαρή παρούσα αξία μειωμένης αποπληρωμής στο μέλλον.

Περισσότεροι εργοδότες προσφέρουν την τελευταία εναλλακτική λύση επειδή το Κογκρέσο επιτρέπει τώρα στους εργοδότες να εκπτώνουν την αξία των πληρωμών τους με υψηλότερο επιτόκιο, μειώνοντας έτσι το σημερινό υπόλοιπο που καταβάλλεται στον εργαζόμενο. Πολλοί εργαζόμενοι που επιλέγουν αυτήν την επιλογή θα επενδύσουν τα χρήματά τους σε σύμβαση εμπορικού επιτοκίου που πληρώνει ένα εγγυημένο εισόδημα, αλλά σε πολλές περιπτώσεις οι αποδόσεις θα είναι πολύ λιγότερες από αυτές που θα είχαν λάβει πριν από το πάγωμα.

Ειδικότερα, οι γυναίκες πρέπει να γνωρίζουν ότι η μεγαλύτερη διάρκεια ζωής τους θα τους αποφέρει μια χαμηλότερη μηνιαία πληρωμή από έναν ασφαλιστή από ό, τι θα λάβουν οι άνδρες σύμβουλοι. Η κατ 'αποκοπήν κατανομή μπορεί να είναι η καλύτερη πορεία δράσης για τους εξελιγμένους επενδυτές οι οποίοι πιστεύουν ότι μπορούν να κερδίσουν υψηλότερες αποδόσεις από ό, τι η μειωμένη σύνταξη σύνταξης ή εμπορικής πρόβλεψης με την πάροδο του χρόνου.

Ένας λιγότερο περίπλοκος τρόπος αντιμετώπισης παγώματος

Μια πιο πρακτική στρατηγική μπορεί να είναι να επιλέξετε απλώς τη μειωμένη εγγυημένη αποπληρωμή και να εργαστείτε μερικά ακόμη χρόνια πριν την πάρετε. Η εργασία μεγαλύτερης διάρκειας σας επιτρέπει επίσης να καθυστερείτε να λαμβάνετε παροχές κοινωνικής ασφάλισης μέχρι την ηλικία των 70 ετών. Σύμφωνα με τον επίσημο ιστότοπο της Υπηρεσίας Κοινωνικής Ασφάλισης, η συνταξιοδότηση στην ηλικία των 67 ετών σας παρέχει το 108% του οφέλους που θα είχατε αν συνταξιοδοτηθήκατε στην ηλικία των 66 ετών. συνταξιοδοτούνται στην ηλικία των 70 ετών, το ποσό αυτό φτάνει το 132%. Το ύψος των δεδουλευμένων κεφαλαίων υπερβαίνει την ηλικία των 70 ετών.

Οι επενδυτές όλων των λωρίδων μπορούν να συμβάλουν στην αποκατάσταση της έλλειψης αποταμιεύσεων, αυξάνοντας τις εισφορές τους στο πρόγραμμα συνταξιοδότησης και επανεκτιμώντας την κατανομή του ενεργητικού τους, προκειμένου να μεγιστοποιηθεί η ανάπτυξη.Μια περιεκτική ανασκόπηση με έναν οικονομικό προγραμματιστή μπορεί επίσης να είναι απαραίτητη για την ακριβή εκτίμηση του τρόπου με τον οποίο το πάγωμα των συντάξεων θα σας επηρεάσει.

Παρότι οι εργοδότες αντιμετωπίζουν το πρόβλημα της σύνταξης

Αν και οι συνθήκες αρχίζουν να βελτιώνονται για πολλά συνταξιοδοτικά προγράμματα, οι περισσότεροι υπάλληλοι του σχεδίου αντιμετωπίζουν ακόμα τεράστια πίεση για να καλύψουν τις παραβατικές υποχρεώσεις τους. Μια πρόσφατη έρευνα του Towers Watson / Institutional Investors Forum αποκάλυψε ότι περίπου τα τρία τέταρτα των εργοδοτών με υποκεφαλαία σχέδια είτε προτίθενται είτε έχουν ήδη αρχίσει ή εφαρμόζουν μια στρατηγική που θα καλύψει τις υποχρεώσεις της, μόλις οι αγορές αποκατασταθούν επαρκώς.

Ένα μεταβαλλόμενο Outlook στις μεγαλύτερες εταιρείες της Αμερικής

Πολλά από τα συνταξιοδοτικά προγράμματα στο Ηνωμένο Βασίλειο σήμερα είναι ανεπαρκώς εξασφαλισμένα. Από τα 338 συνταξιοδοτικά προγράμματα που προσφέρονται από εταιρείες στο πρότυπο Standard and Poor's 500, μόνο 18 χρηματοδοτούνται σήμερα και ο αριθμός αυτός ενδέχεται να μειωθεί το 2014. Το συνολικό έλλειμμα χρηματοδότησης αυτών των σχεδίων έχει φθάσει τα 355 δισεκατομμύρια δολάρια και ο αριθμός αυτός μπορεί να συνεχιστεί αύξηση. Σχεδόν το ένα πέμπτο αυτού του ελλείμματος προέρχεται από επτά συνταξιοδοτικά προγράμματα: η General Electric είναι η χειρότερη με $ 21. Έλλειμμα 6 δις. Οι υπόλοιποι έξι είναι ανεπαρκώς εξασθενημένοι κατά τουλάχιστον 10 δισ. Δολάρια:

AT & T

• Boeing
• ExxonMobil
• Lockheed Martin
• IBM
• Ford Motor Company
• οι εργαζόμενοι από το σχέδιο με μειωμένο κόστος ή το πάγωμα του σχεδίου, το οποίο σταματά τις εισφορές της εταιρείας στο σχέδιο και εμποδίζει τους εργαζόμενους να συνεχίσουν να συγκεντρώνουν τις δικαιούχες παροχές. Φυσικά, αυτό παρέχει σημαντικά οικονομικά οφέλη για τους εργοδότες, οι οποίοι βλέπουν άμεσες βελτιώσεις στις ταμειακές τους ροές και τους ισολογισμούς τους, καθώς και τη μείωση των διοικητικών δαπανών.

Τουλάχιστον 400 από τις εταιρείες Fortune 1000 είχαν ένα ή περισσότερα κατεψυγμένα σχέδια το 2011. Ίσως η πιο ανησυχητική πτυχή αυτής της τάσης είναι ότι ακόμη και εταιρείες που είχαν υγιεινά συνταξιοδοτικά σχέδια άρχισαν να τα παγώσουν λίγο μετά τις αρχές του αιώνα. Η Nancy Hwa, διευθυντής επικοινωνιών του Κέντρου για τα Δικαιώματα Πνευμάτων, εκφράζει τη λύπη της για το γεγονός ότι πολλές εταιρείες με σχέδια διαλυτών άρχισαν τη διαδικασία δέσμευσης στα τέλη του 2005 και αυτή η τάση δεν έχει ακόμη αντιστραφεί ». Αυτό αντιπροσωπεύει μια σημαντική μείωση στις προσπάθειες αυτών των εταιρειών να βοηθήσουν οι εργαζόμενοι προετοιμάζονται για συνταξιοδότηση Η αντικατάσταση αυτών των σχεδίων με προγράμματα 401 (k) ή άλλα προγράμματα καθορισμένων εισφορών δεν υποκαθιστά την ασφάλεια που διαθέτουν με ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα.

Η κατώτατη γραμμή

Αν και το μέλλον φαίνεται να είναι ελαφρώς πιο φωτεινό για τα συνταξιοδοτικά προγράμματα σε σχέση με τα προηγούμενα χρόνια, πολλές επιχειρήσεις το χρησιμοποιούν ως ευκαιρία να μειώσουν το κόστος ακολουθώντας σχέδια που επιτρέπουν μειωμένη καταβολή μελλοντικών οφελών στους συμμετέχοντες. Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τις συνταξιοδοτικές παροχές και τα πάγωμα, επισκεφθείτε την Υπηρεσία Ασφαλείας Παροχών Εργαζομένων στο Τμήμα Εργασίας, το Κέντρο Δικαιωμάτων Συντάξεων ή συμβουλευτείτε τον οικονομικό σας σύμβουλο.