a:

401 (k) Οι ανατροπές γενικά δεν υπόκεινται στον φόρο, εφόσον τα χρήματα μεταβιβάζονται σε άλλο πρόγραμμα επιλεξιμότητας, ατομικό λογαριασμό αποχώρησης (IRA) ή 401 (k) εντός 60 ημερών.

Άμεση ανατροπή

Η πιο γρήγορη και ευκολότερη μέθοδος κυλίσεως πάνω από ένα 401 (k) είναι να κάνετε μια άμεση ανατροπή, όπου το σχέδιο αποχώρησης Α στέλνει τα χρήματα σε ένα νέο λογαριασμό στο σχέδιο Β χωρίς να αγγίζει τα χέρια του επενδυτή.

Χειροκίνητη μετακίνηση

AD:

Ο άλλος τρόπος είναι να αποσύρετε τα χρήματα σε έναν τραπεζικό λογαριασμό και, στη συνέχεια, να τα καταθέσετε σε ένα νέο 401 (k) εντός 60 ημερών. Αυτή η μη αυτόματη μέθοδος έχει το μειονέκτημα μιας υποχρεωτικής απόκτησης φόρου 20%, πράγμα που σημαίνει ότι τα $ 100, 000 σας 401 (k) μετατρέπονται σε επιταγή για μόλις 80.000 δολάρια, ακόμη και αν έχετε σαφή πρόθεση να μεταφέρετε τα χρήματα σε ένα άλλο σχέδιο. Τα υπόλοιπα $ 20, 000 πρέπει να προέρχονται από άλλες αποταμιεύσεις. Εάν δεν καταθέσετε ολόκληρο το ποσό των $ 100, 000 εντός 60 ημερών, θα έχετε πλήρη κανονική φορολογία, συν 10% εάν δεν είστε κάτω των 59 ετών. 5.

Έτσι, σε αυτό το παράδειγμα, εάν καταθέσετε μόνο τον έλεγχο των $ 80.000 στο νέο λογαριασμό, τα υπόλοιπα $ 20.000 θεωρούνται εισοδήματα εκείνου του έτους. Αυτό θα μπορούσε να σας οδηγήσει σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα, ενώ θα λάβετε την ποινή του 10% αν είστε κάτω των 59 ετών. 5.

Εξαιρέσεις

Υπάρχουν μερικές εξαιρέσεις όπου τμήματα του 401 (k) επιλέξιμες για ανατροπή. Αυτά περιλαμβάνουν:

• Απαιτούμενες ελάχιστες κατανομές (RMDs)

• Δανειοδοτήσεις που αντιμετωπίζονται ως διανομή

• Διανομές κακοδιοίκησης

• Διανομές υπερβολικών εισφορών και συναφή κέρδη

• Διανομή που είναι μία από μια σειρά ουσιαστικά ισοδύναμων πληρωμών > • Αναλήψεις που εκλέγονται από ρυθμίσεις αυτόματης συνεισφοράς

• Διανομές για ατυχήματα, ασφάλειες ζωής ή ασφάλισης ζωής

• Μερίσματα για εργοληπτικές αξίες

• Κατανομές εταιρειών S που αντιμετωπίζονται ως θεωρούμενες διανομές