Ως οικονομικός επαγγελματίας, γνωρίζετε ήδη γιατί η επένδυση είναι σημαντική. Αλλά περιστασιακά συναντάς έναν πελάτη που δεν καταλαβαίνει ακόμα και τις πιο βασικές έννοιες και εργαλεία επιτυχημένης επένδυσης. Τι λες? Οι ακόλουθες είναι μια εύκολη εξήγηση που θα σας βοηθήσει να πείσετε τους πελάτες γιατί πρέπει να θέσουν τις υποθέσεις τους σε τάξη.

Τι είναι ο σχεδιασμός ακινήτων;

Όπως λέει η παλιά παροιμία, δεν μπορείτε να την πάρετε μαζί σας. Για το λόγο αυτό, είναι σημαντικό να έχετε ένα τρέχον σχέδιο ακίνητης περιουσίας που να προστατεύει την οικογένεια και τα υπάρχοντά σας. Ένα υγιές σχέδιο ακίνητης περιουσίας θα εξασφαλίσει ότι τα περιουσιακά σας στοιχεία διανέμονται σύμφωνα με τις επιθυμίες σας και θα εξασφαλίζουν την ασφάλεια των εξαρτώμενων και των αγαπημένων σας προσώπων. Μπορεί επίσης να μεταφέρει ή να εκκαθαρίσει οποιαδήποτε επιχειρηματικά συμφέροντα πρέπει να έχετε με ομαλό και τακτικό τρόπο.

Ο προγραμματισμός περιουσίας μπορεί να οριστεί ως η συλλογή των καθηκόντων προετοιμασίας που εξυπηρετούν τη διαχείριση της περιουσίας ενός ατόμου σε περίπτωση ανικανότητας ή θανάτου του, συμπεριλαμβανομένου του κληροδοτήματος των περιουσιακών στοιχείων στους κληρονόμους και του διακανονισμού των φόρων περιουσίας . Τα περισσότερα κτηματομεσιτικά σχέδια δημιουργούνται με τη βοήθεια ενός πληρεξούσιου με εμπειρία στη νομοθεσία περί κτημάτων. Μερικά από τα κύρια καθήκοντα χωροθέτησης περιλαμβάνουν:

• Δημιουργία θέλησης
• Περιορισμός των φόρων ακίνητης περιουσίας με τη δημιουργία λογαριασμών εμπιστοσύνης στο όνομα των δικαιούχων
• Δημιουργία ενός κηδεμόνα για τα συντηρούμενα συντηρούμενα
• Δημιουργία μιας ζωντανής θέλησης και ιατρικής εξουσίας του πληρεξούσιου που σας επιτρέπουν να κάνετε δύσκολες ιατρικές αποφάσεις, ενώ είστε σε θέση να σκεφτείτε καθαρά γι 'αυτούς
• Ονομάζοντας έναν εκτελεστή του κτήματος να επιβλέπει τους όρους της θέλησης
• Γράφοντας μια επιστολή διδασκαλίας για τον εκτελεστή που απαριθμεί όλα τα στοιχεία ενεργητικού σας, τους χρηματοοικονομικούς λογαριασμούς και τα χρέη σας και παρέχουν πρακτικές πληροφορίες όπως κωδικούς πρόσβασης ηλεκτρονικών υπολογιστών, ασφαλείς συνδυασμοί, τοποθεσία περιουσιακών στοιχείων, πληροφορίες επικοινωνίας με κάθε φιλανθρωπικό δικαιούχο κλπ.
• Δημιουργία / ενημέρωση δικαιούχων σχεδίων όπως οι ασφάλειες ζωής, k) s
• Κατασκευή κηδειών
• Δημιουργία ετήσιων δώρων για τη μείωση της φορολογητέας περιουσίας (αν οι φόροι ακίνητης περιουσίας είναι θέμα)
• Δημιουργία διαρκούς εντολής (POA) Δημιουργία μιας ή περισσότερων ζωντανών καταπιστευμάτων και τιτλοποίηση όλων των περιουσιακών στοιχείων σας αναλόγως, έτσι ώστε να διασκορπίζονται σύμφωνα με τις οδηγίες που δίνετε στον διαχειριστή σας χωρίς να περάσετε από δοκιμαστικό

Ο προγραμματισμός κτημάτων είναι μια συνεχής διαδικασία και πρέπει να ξεκινήσει από τη στιγμή που κάποιος έχει οποιαδήποτε μετρήσιμη βάση περιουσιακών στοιχείων. Καθώς η ζωή εξελίσσεται και οι στόχοι αλλάζουν, το σχέδιο περιουσίας πρέπει να κινηθεί ώστε να συμβαδίζει με νέους στόχους. Η έλλειψη κατάλληλου σχεδιασμού ακινήτων μπορεί να προκαλέσει αδικαιολόγητα οικονομικά βάρη στους αγαπημένους τους (οι φόροι ακίνητης περιουσίας μπορούν να ξεπεράσουν το 40%), οπότε τουλάχιστον θα πρέπει να δημιουργηθεί μια βούληση ακόμη και αν η φορολογητέα περιουσία δεν είναι μεγάλη.

Οι κίνδυνοι του probate

Μια από τις μεγαλύτερες παγίδες που θα συναντήσουν όσοι δεν έχουν σχέδιο περιουσίας είναι η probate, η οποία είναι η νομική διαδικασία που διασπά τα περιουσιακά σας στοιχεία αν δεν έχετε θέληση. Αυτή η διαδικασία μπορεί να πάρει μήνες για να ολοκληρωθεί, σε ορισμένες περιπτώσεις, και μπορεί να είναι δαπανηρή. Είναι επίσης πολύ δημόσιο: ο καθένας μπορεί να συνδεθεί στην ιστοσελίδα του δικαστηρίου και να δει μια πλήρη λίστα των περιουσιακών στοιχείων του καθενός που υπόκεινται σε αυτή τη διαδικασία.

Ένα από τα μεγαλύτερα μειονεκτήματα του probate είναι ότι ο δικαστής μπορεί να αποφασίσει να διαθέσει τα υπάρχοντά σας με τρόπο που δεν προτίθεστε ή δεν επιθυμείτε. Ευτυχώς, υπάρχουν διάφοροι τρόποι για να αποφευχθεί αυτή η διαδικασία, και ένα υγιές σχέδιο περιουσίας μπορεί να το επιτύχει αυτό. Έχοντας ένα σχέδιο περιουσίας θα σας επιτρέψει να αφήσετε το είδος της κληρονομιάς στους κληρονόμους και τους αγαπημένους σας που μπορείτε να είστε υπερήφανοι. Μπορεί επίσης να αποτρέψει περιττές νομικές βλάβες και οικογενειακές διαφορές σχετικά με τα υπάρχοντά σας και να διευκολύνει τη διαδικασία θανάτου γι 'αυτούς.

Τεμάχιο 11: Επεξήγηση των IRA σε έναν Πελάτη

Ως οικονομικός επαγγελματίας, γνωρίζετε ήδη γιατί η επένδυση είναι σημαντική. Αλλά περιστασιακά συναντάς έναν πελάτη που δεν καταλαβαίνει ακόμα και τις πιο βασικές έννοιες και εργαλεία επιτυχημένης επένδυσης. Τι λες? Οι παρακάτω είναι μια εύκολη εξήγηση που σας βοηθά να εξηγήσετε στους πελάτες τους γιατί πρέπει να επενδύσουν.

Ποιες είναι οι ΙΡΑ και τα Πιστοποιημένα Σχέδια;

Οι IRAs είναι λογαριασμοί αυτοαπασχόλησης που επιτρέπουν στους αποταμιευτές που έχουν κερδίσει εισόδημα να καταβάλλουν ετήσιες εισφορές που θα αυξάνονται με φορολογική επιβάρυνση μέχρι να αποσύρονται τα χρήματα. Τα πιστοποιημένα προγράμματα συνταξιοδότησης διέπονται από τις κατευθυντήριες γραμμές για την ασφάλεια συνταξιοδοτικού εισοδήματος των εργαζομένων (ERISA) και επιτρέπουν στους υπαλλήλους να αναβάλλουν ένα μέρος της αποταμίευσής τους σε λογαριασμό που επίσης αυξάνεται με αναβολή φόρου μέχρι τη συνταξιοδότησή τους.

Παραδείγματα ειδικών σχεδίων περιλαμβάνουν τα σχέδια 401 (k), τα σχέδια 403 (b), τα σχέδια 457, τα σχέδια συμμετοχής στα κέρδη και τα σχέδια ιδιοκτησίας αποθεμάτων εργαζομένων (ESOP). Οι εργαζόμενοι λαμβάνουν μια επιλεγμένη ομάδα επενδύσεων για να επιλέξουν από τα σχέδιά τους, ενώ οι ιδιοκτήτες του IRA μπορούν να επενδύσουν σε σχεδόν οτιδήποτε θα διαχειριστεί ο θεματοφύλακας του λογαριασμού τους, συμπεριλαμβανομένων των μετοχών, των ομολόγων, των CD, των αμοιβαίων κεφαλαίων, των ETF και ακόμη και των εναλλακτικών επενδύσεων .

Η Φορολογία των IRAs και τα Πιστοποιημένα Σχέδια

Όλα τα χρήματα που είναι τοποθετημένα μέσα σε έναν IRA ή ένα εξειδικευμένο πρόγραμμα συνταξιοδότησης θα αυξηθούν στο τέλος του φόρου μέχρι τη συνταξιοδότησή τους. Οι ιδιοκτήτες και οι συμμετέχοντες στο σχέδιο που αποσύρουν τα χρήματά τους πριν από την ηλικία 59. 5 θα πληρώσουν ποινή πρόωρης απόσυρσης κατά 10%, εκτός εάν εφαρμόζεται εξειδικευμένη εξαίρεση στη διανομή, όπως για δαπάνες που σχετίζονται με την τριτοβάθμια εκπαίδευση, την αγορά πρώτης κατοικίας ή θανάτου ή αναπηρίας. Οι συνεισφορές στους Roth IRA μπορούν επίσης να αποσυρθούν οποιαδήποτε στιγμή χωρίς φόρο ή ποινή, αλλά οι εισφορές για τις φορολογικές χρήσεις που αποσύρονται δεν μπορούν να αναπροσαρμοστούν στο μέλλον.

Παραδοσιακά εναντίον Roth

Υπάρχουν τώρα δύο ξεχωριστές κατηγορίες IRAs και τα κατάλληλα σχέδια συνταξιοδότησης. Οι συνεισφορές στους παραδοσιακούς IRA και τα ειδικά προγράμματα είναι εκπεστέα σε ορισμένα όρια και όλες οι διανομές που λαμβάνονται από αυτές φορολογούνται ως τακτικό εισόδημα.Οι συνεισφορές στους IRA Roth και στα ειδικά προσόντα δεν είναι επαρκείς, αλλά όλες οι διανομές από αυτούς είναι αφορολόγητες εφόσον ο ιδιοκτήτης ή ο συμμετέχων είναι τουλάχιστον 59. 5 και έχει κάποιου τύπου Roth σχέδιο ή λογαριασμό για τουλάχιστον πέντε χρόνια.

Πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα

Οι IRA και τα εξειδικευμένα σχέδια είναι τα οχήματα εξοικονόμησης που προτιμούν πολλοί Αμερικανοί λόγω της αναβαλλόμενης φορολογικής τους κατάστασης. Αυτό επιτρέπει στις συνεισφορές τους να αυξάνονται με γρηγορότερο ρυθμό με την πάροδο του χρόνου από ό, τι διαφορετικά, γεγονός που μπορεί να προσθέσει πολλές χιλιάδες δολάρια στα φωλιά τους. Οι λογαριασμοί αυτοί προσφέρουν επίσης προστασία από τους πιστωτές και τις πτωχεύσεις μέχρι ορισμένα όρια και τα καταρτισμένα σχέδια μπορούν να καταχωρηθούν από τους εργοδότες ως περιουσιακά στοιχεία της εταιρείας. Ωστόσο, η ποινή της έγκαιρης απόσυρσης αυτών των σχεδίων θα εξαφανιστεί σε οποιαδήποτε διανομή πριν από την ηλικία 59. 5 που δεν πληροί τις προϋποθέσεις για μία από τις εξαιρέσεις και εκείνοι που αναγκάζονται να αποσύρουν κεφάλαια από την αποταμίευσή τους για οποιοδήποτε άλλο λόγο δεν μπορούν να αποφύγουν .

Πολλά προγράμματα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες έχουν επίσης μέτριες επενδυτικές επιλογές, όπως οι μετοχές εταιρειών ή οι συμβάσεις μεταβλητής πρόσοδος που έχουν υψηλές αμοιβές και είναι πολύ περίπλοκες στη δομή τους. Η αγορά αποθεμάτων εργοδότη στο πλαίσιο ενός προγράμματος συνταξιοδότησης συχνά αποθαρρύνεται από πολλούς εμπειρογνώμονες λόγω συνταξιοδότησης, επειδή μπορεί να οδηγήσει τους υπαλλήλους να διαφοροποιηθούν στα χαρτοφυλάκια των συνταξιοδοτικών τους προγραμμάτων.

Μετατροπές και μετατροπές

Οι συμμετέχοντες στο πρόγραμμα που εγκαταλείπουν τους εργοδότες τους έχουν τέσσερις βασικές επιλογές. Μπορούν να:

Πάρτε μια κατ 'αποκοπήν κατανομή των περιουσιακών στοιχείων του προγράμματος σε μετρητά (οι περισσότεροι χρηματοοικονομικοί σκοποί αποθαρρύνουν αυτό)

Αφήστε τα περιουσιακά στοιχεία του σχεδίου τους με την εταιρεία και αρχίστε να λαμβάνετε διανομές από το σχέδιο τη στιγμή της επιλογής τους < Αναπτύξτε το σχέδιό σας είτε στο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα του επόμενου εργοδότη του (αν το σχέδιο επιτρέπει την ανανέωση των εισφορών - και πολλοί το κάνουν)

1. Αναπτύξτε το σχέδιό σας σε έναν αυτοδιαχειριζόμενο παραδοσιακό ή Roth IRA και κατανέμουν τα περιουσιακά τους στοιχεία σε ένα νέο χαρτοφυλάκιο που ταιριάζει τους επενδυτικούς τους στόχους, την ανοχή κινδύνου και τον χρονικό ορίζοντα.
2. Οι παραδοσιακοί ΙΡΑ και τα εξειδικευμένα ισοζύγια των σχεδίων μπορούν επίσης να μεταφερθούν σε σχέδια και λογαριασμούς Roth, αν και το υπόλοιπο μετατροπής θα φορολογείται ως συνηθισμένο εισόδημα όπως και με οποιαδήποτε άλλη κανονική διανομή. Ωστόσο, η ποινή πρόωρης απόσυρσης 10% δεν ισχύει για μετατροπές που έγιναν πριν από την ηλικία 59. 5.
3. Η κατώτατη γραμμή
4. Όσοι το κάνουν αυτό πρέπει επίσης να γνωρίζουν πώς το πρόσθετο φορολογητέο εισόδημα που πραγματοποιείται από τη μετατροπή θα επηρεάσουν τους φόρους εισοδήματός τους. τα άτομα με μεγάλα παραδοσιακά υπόλοιπα ενδέχεται να βρεθούν σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα μετατρέποντας το σύνολο του σχεδίου ή του λογαριασμού τους σε ένα μόνο έτος.