Οι IRA Roth μπορούν να μειώσουν το φόρο σας κατά τη συνταξιοδότηση, καθώς και τον φόρο για τους κληρονόμους σας. Αλλά αν το μόνο που έχετε είναι ένας παραδοσιακός IRA, έχει νόημα να το μετατρέψετε σε Roth; Εδώ είναι μια πιο προσεκτική ματιά στους λόγους που ίσως θέλετε να κάνετε αυτή τη μετακίνηση.

Γνωρίζοντας τα Οφέλη Roth

Πριν εξερευνήσουμε τους τρεις μεγάλους λόγους για να μετατρέψουμε, ας ρίξουμε μια πρώτη ματιά στα οφέλη ενός Roth:

• Δεν υπάρχει φόρος στις αποσύρσεις αφού ο λογαριασμός έχει ανοιχτεί για τουλάχιστον πέντε χρόνια.
• Τα χρήματα αυξάνονται χωρίς φόρους, αλλά πληρώνετε φόρο εισοδήματος για το χρηματικό ποσό που καταθέσατε, σε αντίθεση με τον παραδοσιακό IRA, όπου η κατάθεση μπορεί να μειώσει τον τρέχοντα λογαριασμό φόρου εισοδήματος.
• Δεν χρειάζεται ποτέ να λαμβάνετε διανομές. Οι ιδιοκτήτες των παραδοσιακών IRA πρέπει να λαμβάνουν τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές (RMDs) από την ηλικία των 70½ ετών.
• Ο IRA μπορεί να είναι ένα αφορολόγητο κληροδότημα στους κληρονόμους σας. Οι κληρονόμοι σας θα χρειαστεί να λάβουν τα ΔΠΜ, αλλά δεν θα φορολογούνται εφόσον ο λογαριασμός είναι ανοικτός για τουλάχιστον πέντε χρόνια.

Κύριοι λόγοι για να μετατρέψετε

Δεδομένων αυτών των πλεονεκτημάτων, εδώ είναι οι τρεις κύριοι λόγοι για να εξετάσετε τη μετατροπή του παραδοσιακού σας IRA σε ένα Roth IRA.

1. Το εισόδημά σας και ο φορολογικός σας συντελεστής είναι χαμηλότερα τώρα. Στις αρχές της καριέρας σας, όταν είστε πιθανό να είστε ενιαίοι, χωρίς οικογενειακές υποχρεώσεις και κερδίζετε λιγότερα από $ 37, 450, η φορολογική σας κατηγορία θα είναι πιθανώς 15% - ή ακόμα χαμηλότερη, δεδομένου ότι ο Donald Trump έχει υποσχεθεί χαμηλότερους φόρους όταν γίνεται πρόεδρος. (Δείτε περισσότερα εδώ.) Καθώς προχωράτε στη σταδιοδρομία σας, κερδίζετε περισσότερα χρήματα και πηγαίνετε από έναν φορολογούμενο σε έναν μόνο φορέα, ο φόρος σας αυξάνεται. Αυτή τη στιγμή το μεγάλο άλμα συμβαίνει όταν το εισόδημά σας φτάσει τα $ 52.000. Οι φόροι εισοδήματος πάνω από $ 52.000 κυμαίνονται από 25% έως 39.6%, ανάλογα με το συνολικό φορολογητέο εισόδημα των νοικοκυριών σας (βλέπε Ποια κατηγορία εισοδήματος είσαι; ). Ακόμη και κάτω από ένα νέο σχέδιο φόρου για τα οφέλη από το πρόγραμμα Trump, οι φόροι σας θα αυξάνονταν ακόμη και αν κερδίσετε περισσότερα χρήματα. Εάν περιμένετε να έχετε πολύ υψηλότερα κέρδη αργότερα στη ζωή και στη συνταξιοδότηση, ο χρόνος για να μετατραπεί σε ένα Roth είναι όταν οι φόροι εισοδήματός σας βρίσκονται στο 15% έως 25%. Βεβαιωθείτε όμως ότι η μετατρεπόμενη ποσότητα δεν θα σας οδηγήσει σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα. Θα χρειαστεί να σχεδιάσετε προσεκτικά τη μετατροπή σας για αρκετά χρόνια για να αποφύγετε μια μεγαλύτερη φορολογική ζημία, επειδή θα χρωστάτε φόρους στα χρήματα που μετατρέπονται. Λειτουργεί έτσι: Το ποσό που μετατρέπεται θα προστεθεί στο τρέχον εισόδημά σας και ο φορολογικός σας λογαριασμός θα βασίζεται στο συνολικό φορολογητέο εισόδημα του νοικοκυριού σας.

2. Είσαι σε περίοδο χαμηλού εισοδήματος.

Ένας άλλος καλός χρόνος για να εξετάσει κανείς τη μετατροπή είναι όταν βρίσκεστε σε περίοδο χαμηλού εισοδήματος, όπως μετά από απολύσεις ή άλλη περίοδο μειωμένου εισοδήματος. Ορισμένες οικογένειες θα μετατρέπονται όταν ένας γονέας παίρνει άδεια απουσίας μετά τη γέννηση ενός παιδιού και πριν ο γονιός επιστρέψει στην εργασία.Μπορεί ακόμη και να αποφύγετε τους φόρους για τη μετατροπή εντελώς εάν μετατρέπετε μόνο το ποσό που είναι ίσο με την κανονική έκπτωσή σας συν τις φορολογητέες απαλλαγές σας μείον οποιοδήποτε εισόδημα που κερδίζετε.

Ας υποθέσουμε ότι ένας σύζυγος διαρκεί δύο χρόνια μετά τη γέννηση του δεύτερου παιδιού σας. Το εισόδημά σας μειώνεται στα 20.000 δολάρια το χρόνο. Είστε παντρεμένοι αρχειοθετώντας μαζί με κανένα άλλο εισόδημα και έχετε δύο παιδιά. Η συνήθης αφαίρεση σας το 2016 θα ήταν $ 12, 600, ενώ θα μπορούσατε να προσθέσετε $ 4, 050 ανά άτομο για τις προσωπικές απαλλαγές, η οποία ανέρχεται σε $ 16, 200 για τους τέσσερις από εσάς. Το συνολικό εισόδημα των νοικοκυριών θα μπορούσε να υπερβεί τα 28.000 δολάρια και δεν θα δεχόσασταν ακόμη φόρους. Έτσι, αν δεν υπήρχαν άλλα έσοδα από τα $ 20, 000, $ 8, 000 από αυτά θα μπορούσαν να μετατραπούν σε Roth χωρίς να πρέπει να πληρώσουν καθόλου φόρους. Επιπλέον, οι πιστώσεις φόρου μπορεί επίσης να σας βοηθήσουν να λάβετε μια επιστροφή χρημάτων. Η μετατροπή σε ένα Roth μπορεί επίσης να έχει νόημα μόλις αποσυρθείτε. "Ένας πελάτης μου με μισθό περίπου $ 90, 000 αποφάσισε να πάρει πρόωρη συνταξιοδότηση. Με κρατήσεις και ζητήματα με τα ακίνητα ενοικίασής της το επόμενο έτος, ήταν σε θέση να μετατρέψει περίπου 45.000 δολάρια της παραδοσιακής IRA της σε ένα Roth χωρίς να πληρώσει κανένα φόρο! "Λέει ο Carlos Dias Jr., διευθυντής πλούτου και ιδρυτής του Excel Tax & Wealth Group στη λίμνη Mary, Fla.

3. Κάνετε προγραμματισμό περιουσίας.

Το Roth IRA μπορεί να γίνει ένα εξαιρετικό εργαλείο σχεδιασμού ακίνητης περιουσίας (βλέπε

Βασικά Στοιχεία Σχεδίασης ) όταν χρησιμοποιείται σωστά. Αλλά εάν σχεδιάζετε να μετατρέψετε ένα παραδοσιακό IRA σε ένα Roth IRA για αυτό το σκοπό, φροντίστε να συμβουλευτείτε τον φορολογικό σας σύμβουλο ή τον οικονομικό σας σύμβουλο (βλέπε Φορολογική μεταχείριση Roth IRA Distributions ). Με τη μετατροπή, μπορείτε να καταβάλετε το φορολογικό νομοσχέδιο για τους κληρονόμους σας και να τους παράσχετε ένα αφορολόγητο επίδομα εφόσον τηρούν τους απαιτούμενους ελάχιστους κανόνες διανομής για τους κληρονόμους. Μπορείτε επίσης να αποφύγετε τους φόρους δωρεάς στα χρήματα που μετατρέπονται στο Roth IRA (βλέπε Ασφαλής Φορολογικός Σχεδιασμός για Υψηλά Καθαρά Φυλλοβόλα ). Θα πρέπει να εξετάσετε μια μετατροπή Roth; Εδώ είναι ένα εξαιρετικό εργαλείο που σας επιτρέπει να ρίξετε μια γρήγορη ματιά στους αριθμούς. Η κατώτατη γραμμή

Η μετατροπή του παραδοσιακού IRA σε Roth IRA μπορεί να έχει νόημα σε ορισμένες περιπτώσεις. Αν σκέφτεστε να το κάνετε, εκτελέστε τους αριθμούς χρησιμοποιώντας την παραπάνω αριθμομηχανή. Στη συνέχεια, μιλήστε με το φορολογικό σας λογιστή ή οικονομικό σύμβουλο για να βεβαιωθείτε ότι είναι λογικό για εσάς.