Πίνακας περιεχομένων:
Όταν έχετε ένα μεγάλο χρηματικό ποσό, όπως από ένα σχέδιο συμμετοχής στα κέρδη, και θέλετε να το επενδύσετε με προσοχή στην ελαχιστοποίηση των φόρων, πού πρέπει να βάζετε τα χρήματά σας;
Συνήθως, όταν οι εργαζόμενοι είναι έτοιμοι να συνταξιοδοτηθούν ή μεταβαίνουν σε εταιρίες, μεταφέρουν το κεφάλαιό τους από ένα σχέδιο συμμετοχής σε κέρδος σε ένα λογαριασμό IRA ή σε ένα σχέδιο 401 (k) ενός άλλου εργοδότη. Η ανατροπή σε έναν από αυτούς τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης είναι αφορολόγητο και τα χρήματα αυξάνουν τον φόρο αναβαλλόμενο. Ωστόσο, οι φόροι τελικά θα πρέπει να καταβληθούν, αλλά μόνο όταν είστε έτοιμοι να λάβετε διανομές. Οι κατανομές από έναν ΙΡΑ και το 401 (k) θεωρούνται έσοδα και φορολογούνται ανάλογα. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε: Συχνές ερωτήσεις σχετικά με σχέδια συνταξιοδότησης .)
Δημοτικά Ομόλογα
Είναι κατανοητό ότι οι επενδυτές θα θέλουν να περιορίσουν το φορολογικό βάρος τους στο ελάχιστο. Αυτό ισχύει ιδιαίτερα εάν είστε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα. Εάν συμβαίνει αυτό και θέλετε να επενδύσετε ένα μεγάλο ποσό χρημάτων χωρίς φόρο, οι οικονομικοί σύμβουλοι προτείνουν να κοιτάξετε προσεκτικά τα δημοτικά ομόλογα ή το munis, για λίγο.
Τα δημοτικά ομόλογα είναι ένας τύπος χρεωστικού τίτλου που εκδίδεται από κρατικούς φορείς για τη χρηματοδότηση δαπανών για έργα όπως η κατασκευή τοπικών υποδομών - δρόμοι, γέφυρες, σχολεία κλπ. Η κυβέρνηση εκδίδει ομόλογα που υπόσχονται συμβατικά να καταβάλλουν επιτόκιο την επένδυσή σας για ένα συγκεκριμένο χρονικό διάστημα. Μόλις φθάσει η ομολογία της, η κύρια επένδυση επιστρέφεται σε εσάς. Τα δημοτικά ομόλογα απαλλάσσονται κυρίως από το φόρο σε ομοσπονδιακό, κρατικό και τοπικό επίπεδο. Γενικά έχουν υψηλότερη πιστωτική ποιότητα και χαμηλότερη μεταβλητότητα των τιμών από τα συγκρίσιμα φορολογητέα ομόλογα.
Εάν ζείτε σε κατάσταση υψηλού φόρου, όπως η Καλιφόρνια ή η Νέα Υόρκη, μπορείτε να επωφεληθείτε από τη φορολογική μεταχείριση των ομολογιών muni. Ορισμένες έρευνες έχουν διαπιστώσει ακόμη ότι οι επενδυτές σε όλες τις κατηγορίες (και όχι το ανώτατο όριο του 39,6%) μπορούν να δουν ένα σημαντικό όφελος από την επένδυση σε δημοτικά ομόλογα.
Δημοτικά ομόλογα μπορούν να αγοραστούν μέσω οποιουδήποτε μεσίτη με πλήρη υπηρεσία και ορισμένοι δήμοι σας επιτρέπουν να αγοράσετε ομόλογα απευθείας από αυτούς.
Υπάρχουν επίσης ETF δημοτικών ομολόγων, όπως το ETF της Εθνικής Muni Bond iShares (MUB MUBiShs Ntnl Mn Bd110, 85 + 0, 10% Δημιουργήθηκε με Highstock 4. 2. 6 ), το οποίο έχει καθαρά περιουσιακά στοιχεία που ξεπερνούν τα 7 δισεκατομμύρια δολάρια. Υπάρχει επίσης το ETF του SPDR Nuveen Barclays (SHM SHMSPDR Nuv Blmbrg48, 460. 00% που δημιουργήθηκε με το Highstock 4. 2. 6 ) και το SPF Nuveen Barclays Municipal Bond ETF (TFI < TFISPDR Nuv Blmbrg49 04 + 0. 12% που δημιουργήθηκε με το Highstock 4. 2. 6 ), καθώς και τα διανύσματα VanEck AMT-Free Intermediate Municipal Index ETF (ITM ITMVanEck Vct AMT24. 16 + 0.21% που δημιουργήθηκε με το Highstock 4. 2. 6 ) και το Εθνικό Χρεωστικό Δελτίο Δημοσίου Ανοίξιμου Αμοιβαίου Κεφαλαίου PowerShares (PZA PZAPS Natl AMT-Fr25. Highstock 4. 2. 6 ). Και υπάρχουν πολλά αμοιβαία κεφάλαια ομολογιακών ομολογιών από γνωστές εταιρείες αμοιβαίων κεφαλαίων, όπως αυτές. Ο John Kvale, οικονομικός σύμβουλος με τον J. K. Financial στο Ντάλας, συμφωνεί ότι τα δημοτικά ομόλογα αποτελούν μια εξαιρετική ευκαιρία για τους επενδυτές που θέλουν να αυξήσουν τους φόρους τους χωρίς φόρους. "Δημοτικά ομόλογα θα σας επιτρέψουν ένα εισόδημα χωρίς φόρους. Υπάρχουν διάφοροι τύποι δημοτικών ομολόγων, μερικοί από τους οποίους συνδέονται με υψηλότερους φόρους ανάλογα με το κράτος στο οποίο ζείτε. Βεβαιωθείτε ότι έχετε ελέγξει τη φορολογική αρχή σας για βέλτιστη εξοικονόμηση φόρων. »
Ομοίως, ο Michael Conway, οικονομικός σύμβουλος της Conway Wealth Group στο Parsippany, NJ, επισημαίνει τα οφέλη και τις ζημιές από την επένδυση σε muni δεσμούς. "Τα δημοτικά ομόλογα θεωρούνται συχνά επενδυτικές επιλογές χωρίς φορολογία, επειδή οι τόκοι του ομολόγου απαλλάσσονται από τον ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος. Επιπλέον, οι επενδυτές που διαμένουν στο κράτος έκδοσης ή στον τόπο έκδοσης μπορούν να αποφύγουν κρατικούς και τοπικούς φόρους επί των τόκων. "
Ωστόσο, όπως επισημαίνει ο Conway, λόγω του πλεονεκτήματος που δεν φορολογείται, οι τόκοι επί των ομολόγων δεν είναι τόσο υψηλοί όσο με άλλες συγκρίσιμες επενδύσεις που υπόκεινται σε φορολογία. "Οι αποδόσεις Muni είναι γενικά χαμηλότερες από ό, τι για παρόμοιες φορολογητέες κινητές αξίες λόγω του δυνητικού φορολογικού πλεονεκτήματος", πρόσθεσε ο Conway. Κάποιες από τις φορολογικές παγίδες του Muni Ένα σημαντικό θέμα που πρέπει να έχουμε κατά νου είναι ότι μολονότι τα ομόλογα muni είναι γενικά αφορολόγητα σε ομοσπονδιακό επίπεδο, ορισμένοι τοπικοί ή κρατικοί φόροι πρέπει ακόμα να πληρώνονται για την πώληση των ομολόγων. "Αν και οι επενδυτές αποφεύγουν τον φόρο εισοδήματος επιτοκίου, πρέπει να πληρώνουν φόρο επί των κερδών από την πώληση των ομολόγων (φόρος κεφαλαιουχικών κερδών)", σημείωσε ο Conway.
Υπάρχει επίσης η πιθανότητα ότι το IRS θα εξετάσει οποιοδήποτε ενδιαφέρον εσείς κερδίζετε ως μέρος του τροποποιημένου προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας για να καθορίσετε πόσο από τα οφέλη Κοινωνικής Ασφάλισης σας, εάν υπάρχουν, είναι φορολογητέα. Αυτό θα μπορούσε να οδηγήσει σε μια απροσδόκητη φορολογική χτύπημα, έτσι ώστε οι επενδυτές θα πρέπει να λάβουν υπόψη αυτή τη δυνατότητα.
Υπάρχουν επίσης οι δυνατότητες ενεργοποίησης του εναλλακτικού ελάχιστου φόρου κατά την επένδυση σε ομόλογα ιδιωτικής δραστηριότητας, τα οποία εκδίδονται για να χρηματοδοτήσουν την κατασκευή αμοιβαίων κεφαλαίων σε νοσοκομεία, στάδια, δημόσια στέγαση και παρόμοια. Ενώ το ενδιαφέρον για αυτά τα ομόλογα είναι απαλλαγμένο από τους συνήθεις φόρους εισοδήματος, το εισόδημα αυτό λαμβάνεται υπόψη ως μέρος του υπολογισμού του AMT. Εάν υποβάλετε την ΑΜΤ, τότε οι «αφορολόγητοι τόκοι» σας θα μπορούσαν να καταλήξουν να φορολογούνται με συντελεστή 28% στο περιθώριο. Αυτά τα ομόλογα τείνουν να φέρουν μια ελαφρώς υψηλότερη απόδοση από τα κανονικά δημοτικά ομόλογα, αλλά ένα χτύπημα φόρου AMT θα αναιρούσε αυτό το πλεονέκτημα, οπότε προσέξτε. Εάν επενδύσετε σε ένα αμοιβαίο κεφάλαιο, ελέγξτε το ενημερωτικό δελτίο για να δείτε αν επενδύει σε ομόλογα ιδιωτικής δραστηριότητας.
Η κατώτατη γραμμή
Η τοποθέτηση ενός μεγάλου χρηματικού ποσού, όπως το κεφάλαιο από ένα λογαριασμό μερίδιο κέρδους, σε μια IRA μπορεί να είναι μια καλή ιδέα, δεδομένου ότι αποτελεί μεταφορά χωρίς φόρο και τα χρήματα αυξάνονται φορολογικά .Τα δημοτικά ομόλογα είναι μια καλή λύση για τους επενδυτές που αναζητούν αφορολόγητα ή φορολογικά πλεονεκτήματα. Αν έχετε μεγαλύτερο χρηματικό ποσό, σκεφτείτε να επενδύσετε σε δημοτικά ομόλογα. Η επένδυση στο munis μπορεί επίσης να βοηθήσει την τοπική σας κυβέρνηση να εκτελέσει έργα όπου ζείτε και μπορείτε να επωφεληθείτε. (Για περισσότερες πληροφορίες:
Αποφύγετε τα δύσκολα φορολογικά ζητήματα στα δημοτικά ομόλογα
.)
Είμαι πρώτος αγοραστής σπιτιού. Εάν παίρνω μια διανομή από το 401 (K) μου για να αγοράσω γη και ένα σπίτι, θα πρέπει να πληρώσω μια ποινή για αυτή τη διανομή; Επίσης, τι είδους φόρμα θα χρειαστεί να καταθέσω με τους φόρους μου, δείχνοντας το IRS ότι τα $ 10, 000 πήγαν προς ένα
Όπως ίσως ήδη γνωρίζετε, πρέπει να πληρούν ορισμένες απαιτήσεις, που περιγράφονται στο 401 ), για να θεωρηθούν επιλέξιμες για να λάβουν διανομή από το σχέδιο. Ο εργοδότης ή ο διαχειριστής του σχεδίου σας θα σας δώσει μια λίστα με τις απαιτήσεις. Τα ποσά που αποσύρονται από το σχέδιο σας 401 (K) και χρησιμοποιούνται για την αγορά του σπιτιού σας θα υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος και σε ποινή 10% πρώιμης διανομής.
Αν ένα από τα αποθέματά σας χωριστεί, δεν το κάνει μια καλύτερη επένδυση; Εάν ένα από τα αποθέματά σας χωρίζεται σε 2-1, τότε δεν θα έχετε δύο φορές περισσότερες μετοχές; Δεν θα ήταν τότε το μερίδιό σας στα κέρδη της εταιρείας να είναι διπλάσιο;
Δυστυχώς, όχι. Για να κατανοήσουμε γιατί συμβαίνει αυτό, ας αναθεωρήσουμε τη μηχανική του διαχωρισμού αποθέματος. Βασικά, οι εταιρείες επιλέγουν να χωρίσουν τις μετοχές τους έτσι ώστε να μειώσουν την τιμή διαπραγμάτευσης των μετοχών τους σε ένα εύρος που θεωρείται άνετο από τους περισσότερους επενδυτές. Η ανθρώπινη ψυχολογία είναι αυτό που είναι, οι περισσότεροι επενδυτές είναι πιο άνετοι να αγοράζουν, για παράδειγμα, 100 μετοχές των 10 δολαρίων έναντι 10 μετοχών των 100 μετοχών.
Γιατί ένα απόθεμα που πληρώνει ένα μεγάλο, σταθερό μέρισμα έχει μικρότερη μεταβλητότητα των τιμών στην αγορά από ένα απόθεμα που δεν πληρώνει μερίσματα;
Για να κατανοήσουμε τις διαφορές στην αστάθεια που παρατηρούνται συνήθως στη χρηματιστηριακή αγορά, πρέπει πρώτα να δούμε ξεκάθαρα τι είναι και τι όχι είναι ένα μέρισμα που πληρώνει μερίσματα. Οι δημόσιες εταιρείες και τα συμβούλια τους συνήθως αρχίζουν να εκδίδουν τακτικές πληρωμές μερισμάτων στους κοινούς μετόχους όταν οι εταιρείες τους έχουν φθάσει σε σημαντικό μέγεθος και επίπεδο σταθερότητας.