Κάθε εργοδότης που προσφέρει σχέδιο 401 (k) υποχρεούται να παρέχει δωρεάν σε κάθε συμμετέχοντα στο πρόγραμμα αντίγραφο της περιγραφής του περιληπτικού σχεδίου, αντίγραφο της συνοπτικής ετήσιας έκθεσης και ετήσια δήλωση του λογαριασμού του συμμετέχοντα. Επιπλέον, κάθε συμμετέχων έχει το νόμιμο δικαίωμα να ζητήσει, γραπτώς, πλήθος άλλων πληροφοριών σχετικά με το σχέδιο 401 (k), τους χορηγούς και τη διοίκησή του.
Παρόλο που δεν απαιτείται ενημερωτικό δελτίο, πολλοί φορείς παροχής σχεδίων 401 (k) εκδίδουν ενημερωτικό δελτίο για κάθε κεφάλαιο που προσφέρεται στο σχέδιο. Υπάρχει νομική απαίτηση να παρέχεται ενημερωτικό δελτίο για το απόθεμα του εργοδότη εάν προσφέρεται στο σχέδιό του.
Το Περιληπτικό Σχέδιο Περιγραφή ή το SPD ορίζεται από το Υπουργείο Εργασίας των ΗΠΑ ως έγγραφο που παρέχει «τα πιο σημαντικά γεγονότα που πρέπει να γνωρίζουν σχετικά με τη συνταξιοδότησή τους και την υγεία τους τα οφέλη, συμπεριλαμβανομένων των κανόνων του σχεδίου, των οικονομικών πληροφοριών και των εγγράφων σχετικά με τη λειτουργία και τη διαχείριση του σχεδίου.Η απαίτηση για το ΕΕΠ είναι απαραίτητη για κάθε σχέδιο συνταξιοδότησης που καλύπτεται από τον νόμο για την ασφάλεια συνταξιοδοτικού εισοδήματος των εργαζομένων (ERISA). Στο εσωτερικό, ο πάροχος του σχεδίου πρέπει να αποκαλύπτει τις απαιτήσεις επιλεξιμότητας των εργαζομένων, τον τρόπο υπολογισμού των παροχών, τα χρονοδιαγράμματα κατοχύρωσης δικαιωμάτων και τις λεπτομέρειες υποβολής αιτήσεων για παροχές. Εάν αλλάξει το σχέδιο 401 (k), ο εργοδότης υποχρεούται να παρέχει σε όλους τους συμμετέχοντες μια περίληψη των υλικών τροποποιήσεων που περιγράφουν λεπτομερώς τις αλλαγές και τον τρόπο με τον οποίο επηρεάζουν το σχέδιο.
Περίληψη Ετήσιας Έκθεσης
Συνοπτικές ετήσιες εκθέσεις υποβάλλονται στο Υπουργείο Εργασίας και περιλαμβάνουν οικονομικές πληροφορίες σχετικά με τα περιουσιακά στοιχεία του σχεδίου 401 (k). Αυτές οι αναφορές συχνά ονομάζονται "5500 αναφορές", λόγω του ότι κατατίθενται στο κυβερνητικό έντυπο 5500.Άλλες πληροφορίες
Κάθε εργαζόμενος έχει το νόμιμο δικαίωμα να ζητήσει, κατόπιν γραπτής αίτησης του διαχειριστή του σχεδίου 401 (k) , τις ακόλουθες αναφορές ή πληροφορίες εργοδότη:
- Ένα άλλο αντίγραφο της περιγραφής του περιληπτικού σχεδίου, της συνοπτικής ετήσιας έκθεσης ή πλήρους αντιγράφου της ετήσιας έκθεσης στο σύνολό της.
- Αντίγραφα όλων των εγγράφων που υποβάλλονται από το σχέδιο 401 (k) στο Υπουργείο Εργασίας, συμπεριλαμβανομένων ασφαλιστικών συμβάσεων, συλλογικών συμβάσεων και περιγραφών σχεδίων.- Πλήρης κατάλογος των οργανώσεων εργοδοτών και εργαζομένων που χορηγούν το σχέδιο 401 (k), συμπεριλαμβανομένων των διευθύνσεων. Ο διαχειριστής του σχεδίου έχει το δικαίωμα να χρεώνει ένα λογικό ποσό για τα αντίγραφα αυτών των πληροφοριών.
- Εάν ο εργοδότης επιλέξει να εγγράψει αυτόματα τους υπαλλήλους του σε σχέδιο 401 (k), ο εργοδότης υποχρεούται να παράσχει μια περιγραφή της διαδικασίας αυτόματης εγγραφής και των δικαιωμάτων του συμμετέχοντα.
Σε περίπτωση που ένας συμμετέχων του σχεδίου 401 (k) δεν είναι σε θέση να λάβει οποιαδήποτε από τις απαιτούμενες πληροφορίες από τον διαχειριστή του σχεδίου, μπορούν επίσης να ληφθούν αντίγραφα μέσω γραπτής αίτησης στην Υπηρεσία Ασφαλείας Παροχών Εργαζομένων του Τμήματος Εργασίας (EBSA). Οι συμμετέχοντες χρεώνονται μια "ονομαστική χρέωση αντιγραφής" για την υπηρεσία.
Η παλιά μου εταιρεία προσφέρει ένα σχέδιο 401 (K) και ο νέος μου εργοδότης προσφέρει μόνο ένα σχέδιο 403 (b). Μπορώ να μεταφέρω τα χρήματα στο σχέδιο 401 (k) σε αυτό το νέο σχέδιο 403 (b);
Εξαρτάται. Ενώ οι κανονισμοί επιτρέπουν την ανατροπή περιουσιακών στοιχείων μεταξύ σχεδίων 401 (K) και 403 (b), οι εργοδότες δεν υποχρεούνται να επιτρέπουν την ανατροπή των σχεδίων που διατηρούν. Κατά συνέπεια, το σχέδιο παραλαβής (ή ο εργοδότης που υποστηρίζει / διατηρεί το σχέδιο) τελικά αποφασίζει εάν θα δεχθεί συνεισφορές ανατροπής από ένα σχέδιο 401 (k) ή άλλο σχέδιο.
Η μητέρα μου κληρονόμησε τον IRA του πατέρα μου. Όταν πέθανε, έλαβα μια αίτηση λογαριασμού με την εγγραφή μου ως δικαιούχο, καθώς επίσης και να παρατηρήσω ότι ο αδερφός μου και εγώ θα πρέπει να πάρουμε την απαιτούμενη διανομή της μαμάς μου. Ο αδερφός μου δεν βρίσκεται πουθενά. Πώς πρέπει να
Αν ο αδελφός σας δεν μπορεί να βρεθεί, ίσως θελήσετε να συμβουλευτείτε τον θεματοφύλακα του IRA και / ή τον οικονομικό σύμβουλο για να μάθετε εάν το έγγραφο του σχεδίου IRA περιλαμβάνει διατάξεις για μια τέτοια κατάσταση. Για παράδειγμα, ορισμένα έγγραφα του IRA αναφέρουν ότι αν δεν βρεθεί ένας δικαιούχος, ο δικαιούχος θα αντιμετωπιστεί σαν να μην είναι δικαιούχος του IRA.
Θα πρέπει να πληρώσω φόρους για το 401 (K) σχέδιο μου αν παραιτηθώ από τη δουλειά μου; | Το Investopedia
Που εγκαταλείπετε τη δουλειά σας δεν ενεργοποιεί μια φορολογητέα εκδήλωση για τους πόρους σας 401 (K), εκτός εάν επιλέξετε να εξαργυρώσετε το λογαριασμό σας και να κάνετε διανομή.