Σύμφωνα με τον νόμο περί ασφάλειας εισοδήματος από συνταξιοδοτικό προσωπικό του 1974 (ERISA), ορισμένα δικαιώματα χορηγούνται στους συμμετέχοντες στα σχέδια 401 (k). Τα περισσότερα από αυτά τα δικαιώματα αφορούν τη διαφάνεια των εγγράφων του σχεδίου 401 (k) και των διοικητικών πληροφοριών. Για να διασφαλίσει αυτά τα δικαιώματα, η ERISA απαιτεί ορισμένες ενέργειες και συνεργασία από εργοδότες, παρόχους σχεδίων και σχεδιαστές καταπιστευμάτων.
Δικαιώματα 401 (k) Συμμετέχοντες στο πρόγραμμα
Οι συμμετέχοντες έχουν το δικαίωμα να εξετάζουν δωρεάν, και στο γραφείο του διαχειριστή του σχεδίου, όλα τα έγγραφα του σχεδίου. Αυτό περιλαμβάνει ασφαλιστήρια συμβόλαια, συμφωνίες συλλογικής διαπραγμάτευσης, λεπτομερείς ετήσιες εκθέσεις, περιγραφές σχεδίων και αντίγραφα όλων των εγγράφων που υποβάλλονται από το σχέδιο στο Τμήμα Εργασίας.
Οι συμμετέχοντες έχουν το δικαίωμα να εξετάζουν δωρεάν και στο γραφείο του διαχειριστή του σχεδίου έναν πλήρη κατάλογο των οργανώσεων εργοδοτών και εργαζομένων που χορηγούν το Σχέδιο. Αυτό μπορεί επίσης να επιτευχθεί με γραπτό αίτημα του διαχειριστή του σχεδίου, μαζί με τη διεύθυνση του συγκεκριμένου χορηγού.
Οι συμμετέχοντες μπορούν να λαμβάνουν αντίγραφα όλων των εγγράφων του σχεδίου και των λεπτομερών πληροφοριών του σχεδίου κατόπιν γραπτής αίτησης προς τον διαχειριστή του σχεδίου. Ωστόσο, ο διαχειριστής του σχεδίου μπορεί να χρεώσει για αυτήν την υπηρεσία.
Οι συμμετέχοντες θα λάβουν περίληψη της ετήσιας οικονομικής έκθεσης του σχεδίου. Σύμφωνα με το νόμο, ο διαχειριστής του σχεδίου πρέπει να παράσχει ένα αντίγραφο της Συνοπτικής Ετήσιας Έκθεσης και να το υποβάλει σε κάθε συμμετέχοντα στο πρόγραμμα.
Οι συμμετέχοντες μπορούν να λαμβάνουν, κατόπιν γραπτής αίτησης του διαχειριστή του σχεδίου και δωρεάν, δήλωση σχετικά με το αν ο συμμετέχων έχει δικαίωμα να λάβει ωφέλεια σχεδίου και αν ναι, ποια οφέλη εάν ο συμμετέχων σταμάτησε να εργάζεται στο πλαίσιο του σχεδίου τώρα. Αν δεν ληφθούν οφέλη, η δήλωση πρέπει να περιλαμβάνει πόσο περισσότερο απαιτείται από τον συμμετέχοντα να εργαστεί για να λάβει ένα επίδομα σχεδίου. Η δήλωση αυτή δεν απαιτείται να γίνεται περισσότερες από μία φορές κάθε έτος.
Έγγραφα που ο εργοδότης οφείλει να παράσχει
Το Περιληπτικό Σχέδιο Περιγραφή είναι μια απλή και ολοκληρωμένη εξήγηση του σχεδίου και των δικαιωμάτων και των ευθυνών των συμμετεχόντων στο σχέδιο 401 (k).
Μια σύνοψη της τροποποίησης υλικού περιέχει πληροφορίες σχετικά με αλλαγές στο σχέδιο ή τις πληροφορίες που θα εμφανίζονταν διαφορετικά στην περιγραφή του σχεδίου περίληψης.
Η δήλωση ατομικών παροχών παρέχει στους συμμετέχοντες πληροφορίες σχετικά με τα υπόλοιπα λογαριασμών τους και τα κατοχυρωμένα οφέλη.
Η ειδοποίηση αυτόματης εγγραφής πρέπει να παρέχεται μόνο εάν το σχέδιο εγγράφει αυτόματα τους υπαλλήλους. Περιέχει περιγραφή της διαδικασίας αυτόματης εγγραφής και των δικαιωμάτων του συμμετέχοντα.
Απαγορευμένη δραστηριότητα εργοδότη
Οι εργοδότες δεν επιτρέπεται να προβαίνουν σε πυρκαγιά ή να διακρίνουν με οποιονδήποτε άλλο τρόπο τους συμμετέχοντες στο πρόγραμμα προκειμένου να αποτρέψουν τον συμμετέχοντα από την απόκτηση σχεδίου ή από την άσκηση των δικαιωμάτων του στο πλαίσιο του ERISA.Σε περίπτωση άρνησης ενός σχεδίου παροχών, στους συμμετέχοντες πρέπει να σταλεί γραπτή εξήγηση του λόγου της άρνησης.
Νομική Προσφυγή για Συμμετέχοντες στο Σχέδιο 401 (k)
Σε περίπτωση που οι καταπιστευματοδόχοι του σχεδίου καταχραστούν τα χρήματα του σχεδίου ή εάν οι καταπιστευματοδόχοι ήταν ανεύθυνοι και δεν ενήργησαν με σύνεση ή προς το συμφέρον των συμμετεχόντων στο σχέδιο, σε ομοσπονδιακό δικαστήριο ή να ζητήσετε βοήθεια από το Υπουργείο Εργασίας των Ηνωμένων Πολιτειών.
Η παλιά μου εταιρεία προσφέρει ένα σχέδιο 401 (K) και ο νέος μου εργοδότης προσφέρει μόνο ένα σχέδιο 403 (b). Μπορώ να μεταφέρω τα χρήματα στο σχέδιο 401 (k) σε αυτό το νέο σχέδιο 403 (b);
Εξαρτάται. Ενώ οι κανονισμοί επιτρέπουν την ανατροπή περιουσιακών στοιχείων μεταξύ σχεδίων 401 (K) και 403 (b), οι εργοδότες δεν υποχρεούνται να επιτρέπουν την ανατροπή των σχεδίων που διατηρούν. Κατά συνέπεια, το σχέδιο παραλαβής (ή ο εργοδότης που υποστηρίζει / διατηρεί το σχέδιο) τελικά αποφασίζει εάν θα δεχθεί συνεισφορές ανατροπής από ένα σχέδιο 401 (k) ή άλλο σχέδιο.
Πιστοποιητικό μου κατάθεσης ) έχει μόλις ωριμάσει και σχεδιάζω να συνεισφέρω 10.000 δολάρια από αυτό στο σημερινό μου λογαριασμό Roth IRA. Το άτομο που κάνει τους φόρους μου δεν μπορεί να μου πει γιατί δεν μπορώ να κάνω μια τόσο μεγάλη συνεισφορά εκτός από το χαμηλό εισόδημά μου - είμαι βετεράνος με ειδικές ανάγκες
Η συνήθης συνεισφορά σας στο Roth IRA δεν μπορεί να υπερβεί τα $ 4, 000 ετησίως. Εάν είστε τουλάχιστον 50 ετών μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2005, μπορείτε να συνεισφέρετε με άλλα 500 δολάρια, μειώνοντας το ετήσιο όριο εισφορών σας στα $ 4, 500. Ωστόσο, εάν το εισόδημά σας για το έτος είναι μικρότερο από $ 4,000, η συνεισφορά σας δεν μπορεί να είναι υψηλότερο από το εισόδημά σας.
Η μητέρα μου κληρονόμησε τον IRA του πατέρα μου. Όταν πέθανε, έλαβα μια αίτηση λογαριασμού με την εγγραφή μου ως δικαιούχο, καθώς επίσης και να παρατηρήσω ότι ο αδερφός μου και εγώ θα πρέπει να πάρουμε την απαιτούμενη διανομή της μαμάς μου. Ο αδερφός μου δεν βρίσκεται πουθενά. Πώς πρέπει να
Αν ο αδελφός σας δεν μπορεί να βρεθεί, ίσως θελήσετε να συμβουλευτείτε τον θεματοφύλακα του IRA και / ή τον οικονομικό σύμβουλο για να μάθετε εάν το έγγραφο του σχεδίου IRA περιλαμβάνει διατάξεις για μια τέτοια κατάσταση. Για παράδειγμα, ορισμένα έγγραφα του IRA αναφέρουν ότι αν δεν βρεθεί ένας δικαιούχος, ο δικαιούχος θα αντιμετωπιστεί σαν να μην είναι δικαιούχος του IRA.