Οι σημερινοί εργαζόμενοι πιθανότατα θα αλλάξουν θέσεις εργασίας πολλές φορές κατά τη διάρκεια της επαγγελματικής τους ζωής. Αυτό οδηγεί σε έναν αριθμό παλαιών λογαριασμών 401 (k) που πρέπει να αντιμετωπιστούν. Αριστερά χωρίς διαχείριση αυτών των λογαριασμών μπορεί να ισοδυναμεί με μια ανοργάνωτη και αναποτελεσματική επένδυση χάος που πιθανώς εμποδίζει τις προσπάθειες συσσώρευσης συνταξιοδότησης. Ένα από τα πρώτα πράγματα που ένας καλός οικονομικός σύμβουλος πρέπει να κάνει με έναν νέο πελάτη είναι να τους βοηθήσει να πάρουν τα όπλα τους γύρω από όλα τα περιουσιακά τους στοιχεία συνταξιοδότησης που σήμερα είναι πιθανό να περιλαμβάνουν πολλά παλιά 401 (k) σχέδια και άλλα προγράμματα καθορισμένων εισφορών, ή 403 (b).

Όταν οι πελάτες αφήνουν εργασία

, οι πελάτες θέλουν πάντα να ξέρουν τι πρέπει να κάνουν με το λογαριασμό τους 401 (k) όταν εγκαταλείπουν έναν εργοδότη για οποιοδήποτε λόγο. Οι τρεις επιλογές είναι να αφήσουν τα χρήματα στον παλιό εργοδότη, να το μεταβιβάσουν στο σχέδιο του νέου εργοδότη τους (εάν είναι εφικτό και επιτρεπόμενο) ή να το μετατρέψουν σε ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA). Η τέταρτη επιλογή είναι η εξαργύρωση, αλλά αυτό δεν είναι γενικά μια καλή επιλογή λόγω των φορολογικών συνεπειών. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλ.:

401 (k) Οι Σύμβουλοι Κινδύνων πρέπει να γνωρίζουν .

Ένας πελάτης ίσως είναι καλύτερα να αφήνει το ζυγό 401 (k) με τον παλιό εργοδότη του, εάν το σχέδιο είναι γεμάτο από στερεές επιλογές χαμηλού κόστους. Οι μεγαλύτεροι εργοδότες έχουν συχνά σχέδια που φέρνουν θεσμικές επενδυτικές επιλογές εξαιρετικά χαμηλού κόστους, οι οποίες δεν μπορούν να αντιγραφούν στους περισσότερους θεματοφύλακες του IRA.

Πρόσθετα πλεονεκτήματα για να αφήσουν τα χρήματά τους σε ένα παλιό σχέδιο 401 (k) έναντι κυλιόμενου σε έναν IRA ενδέχεται επίσης να περιλαμβάνουν:

Ευρύτερη πιστωτική προστασία από ότι με έναν IRA. Αυτό μπορεί να είναι μια σκέψη για όσους ασχολούνται με επαγγέλματα που είναι επιρρεπείς σε αγωγές όπως γιατροί ορισμένων ειδικοτήτων. Τα σχέδια συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας γενικά προσφέρουν επίπεδο προστασίας από την πτώχευση και τις αγωγές, αν και σε μερικά κράτη οι λογαριασμοί του IRA μπορούν να προσφέρουν παρόμοια προστασία. Σίγουρα συμβουλευτείτε έναν πληρεξούσιο εάν αυτό είναι ένα θέμα.

• Πρόσβαση σε αποσύρσεις χωρίς ποινή αν ένας πελάτης εγκαταλείψει τη δουλειά του κατά τη διάρκεια ή μετά τη λήξη του έτους 55 και αναμένει να ξεκινήσει να κάνει αναλήψεις πριν φτάσει την ηλικία των 59 ½ ετών. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε:
• Τρόποι κοπής 401 (k) Έξοδα .

Η ίδια διαδικασία σκέψης μπορεί να τεθεί σε ισχύ εάν το σχέδιο του νέου εργοδότη είναι όπως αυτό που περιγράψαμε παραπάνω. Επιπλέον, αυτό θα μπορούσε να είναι ένας καλός τρόπος για να παγιωθεί το παλιό χρήμα με τις νέες συμβολές που θα κάνει ο πελάτης, εξαλείφοντας έναν παλιό λογαριασμό που πρέπει να παρακολουθηθεί. Ορισμένα πρόσθετα οφέλη περιλαμβάνουν:

Η κύλιση σε ένα σχέδιο νέου εργοδότη μπορεί να τους επιτρέψει να αναβάλουν τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές στο υπόλοιπο αν εργάζονται ακόμη και έχουν συμπληρώσει την ηλικία των 70 ½ αν και θα πρέπει να ελέγξετε τους κανόνες για το σχέδιο εργοδότη.

• Δυνατότητα λήψης δανείου, εφόσον επιτρέπεται από το σχέδιο. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε:
• Πώς να συμπεριλάβετε τα ETF σε 401 (k) ενός πελάτη.) Σίγουρα κυλώντας το υπόλοιπο σε ένα IRA μπορεί να είναι μια εξαιρετική ιδέα. Τα πλεονεκτήματα θα μπορούσαν να περιλαμβάνουν την ευκαιρία να ενοποιηθούν αυτό και ίσως και άλλοι λογαριασμοί συνταξιοδότησης, να επενδύσουν τα χρήματα του πελάτη σύμφωνα με το οικονομικό τους σχέδιο και ίσως να έχουν πρόσβαση σε ένα ευρύτερο φάσμα επενδυτικών επιλογών.

Εταιρικό απόθεμα

Για εκείνους τους πελάτες που εγκαταλείπουν εργοδότη και κατέχουν εταιρικό απόθεμα στο σχέδιο 401 (k), υπάρχει μια επιλογή που ονομάζεται net unrealized appreciation (NUA) που πρέπει να ληφθεί υπόψη. Το σύνολο του υπολοίπου του λογαριασμού 401 (k) του πελάτη θα πρέπει να διανεμηθεί κατά το ίδιο ημερολογιακό έτος. Το μη μετοχικό κεφάλαιο θα μεταφερθεί σε άλλο λογαριασμό που έχει αναβληθεί από τον φόρο, όπως ο IRA, με το εταιρικό απόθεμα να μεταφέρεται σε έναν φορολογητέο λογαριασμό. Ο πελάτης θα καταβάλει άμεσα φόρο εισοδήματος επί του κόστους του αποθέματος με τον κανονικό συντελεστή φόρου εισοδήματος, αλλά ο φόρος επί των κεφαλαιουχικών κερδών θα φορολογείται με τον γενικά χαμηλότερο συντελεστή φόρου κεφαλαιουχικών κερδών.

Το πλεονέκτημα για έναν πελάτη μπορεί να είναι τεράστιο, ανάλογα με έναν αριθμό παραγόντων, όπως ο τρέχων φορολογικός συντελεστής του πελάτη και το επίπεδο εκτίμησης στις μετοχές της εταιρείας. Η ανάλυση αυτού του τύπου είναι πέρα ​​από το πεδίο εφαρμογής πολλών επενδυτών και αντιπροσωπεύει έναν τομέα για έναν εξειδικευμένο οικονομικό σύμβουλο που προσδίδει αξία στους πελάτες του. ( Σύμβουλοι: Συμβουλές για την παροχή παλαιότερων πελατών )

Παροχή συμβουλών Οι πελάτες συχνά έχουν ερωτήσεις κατά την έξοδο από μια εργασία, είτε αυτό είναι αποτέλεσμα απώλειας θέσης εργασίας, συνταξιοδότησης ή αλλαγή θέσεων εργασίας ή σταδιοδρομίας. Αυτά τα ερωτήματα περιλαμβάνουν πάντα τι πρέπει να κάνουν με τον λογαριασμό 401 (k) ή άλλο λογαριασμό συνταξιοδότησης. Ως οικονομικός σύμβουλος τους μπορείτε να καθοδηγήσετε τους πελάτες σας μέσω της διαδικασίας λήψης αποφάσεων και να τους βοηθήσετε να λάβουν τη σωστή απόφαση. Μπορείτε να τους βοηθήσετε να αξιολογήσουν τα πλεονεκτήματα του παλιού σχεδίου τους έναντι του σχεδίου του νέου εργοδότη τους, αν ισχύει. Μπορείτε επίσης να τους βοηθήσετε να καθορίσουν αν έχει πιο νόημα να κυλούν τα 401 (k) σε έναν IRA. Επιπλέον, θα είστε ευπρόσδεκτοι να τους βοηθήσετε μέσω οποιωνδήποτε ειδικών πτυχών της κατάστασής τους, όπως είναι η ανάγκη για αναλήψεις πριν από την ηλικία των 59 ½ ετών ή η αντιμετώπιση εταιρικών αποθεμάτων στο σχέδιό τους. Συχνά οι πελάτες θα αναζητήσουν τις υπηρεσίες ενός οικονομικού συμβούλου λόγω μιας απόφασης ανατροπής με ένα 401 (k). Αυτός είναι ένας μεγάλος χώρος για να ειδικευτούν οι οικονομικοί σύμβουλοι, καθώς μπορεί να οδηγήσει σε μακροπρόθεσμες σχέσεις με τους πελάτες. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε:

Νέα όρια συμβολαίων 2015: Συμβούλους λάβετε υπόψη

.)

Είναι εύκολο να κάνετε κάποιο λάθος κάνοντας μια ανατροπή σε έναν IRA που μπορεί να έχει δαπανηρές φορολογικές συνέπειες. Ως σύμβουλος μπορείτε να περπατήσετε τους πελάτες σας μέσα από τη διαδικασία και να τους βοηθήσετε να αποφύγουν αυτές τις σφάλματα. Το πιο σημαντικό, ως οικονομικός σύμβουλός τους, μπορείτε να βοηθήσετε τον πελάτη να βλέπει τα παλιά 401 (k) στο πλαίσιο της ευρείας οικονομικής του εικόνας και να του συμβουλεύει για το τι πρέπει να κάνει σε αυτό το πλαίσιο. Η κατώτατη γραμμή Πολλοί εργαζόμενοι θα αλλάξουν θέσεις εργασίας αρκετές φορές κατά τη διάρκεια της σταδιοδρομίας τους. Αυτό σημαίνει ότι θα έχουν αρκετά παλιά 401 (k) s για να διαχειριστούν.Πολλαπλασιάστε αυτό το σενάριο κατά δύο για ένα παντρεμένο ζευγάρι. Η παραμέληση αυτών των λογαριασμών μπορεί να είναι δαπανηρή για τους πελάτες όσον αφορά την οικοδόμηση των συνταξιοδοτικών αποταμιεύσεών τους. Ένας εξειδικευμένος οικονομικός σύμβουλος μπορεί πραγματικά να προσθέσει αξία στους πελάτες του, παρέχοντάς τους τις συμβουλές που χρειάζονται για τη διαχείριση αυτών των λογαριασμών. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε:

Η επίπτωση των εκροών 401 (k) στους Συμβούλους

.