Μέχρι πρόσφατα, η Γιούτα προσέφερε μία επιλογή συνταξιοδότησης για δημόσιους υπαλλήλους: ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα με σταθερό μηνιαίο όφελος. Αυτό άλλαξε το 2010, όταν το κράτος είδε την αποχώρησή του από το ταμείο συντάξεων και στη συνέχεια πρόσθεσε ένα 401 (k) σχέδιο στο μενού του. Τώρα, οι καλυμμένοι υπάλληλοι μπορούν να επιλέξουν μεταξύ ενός καθαρά καθορισμένου προγράμματος εισφορών ή μιας υβριδικής επιλογής που συνδυάζει τόσο σύνταξη όσο και σύνταξη 401 (k). (Για περισσότερες πληροφορίες, βλ. Τα βασικά στοιχεία ενός σχεδίου συνταξιοδότησης 401 (k) .)

Ενώ οι εργαζόμενοι έχουν μεγαλύτερη ευελιξία από ό, τι στο παρελθόν, η νέα επιλογή έρχεται με κόστος. Προκειμένου να διατηρήσει τα οικονομικά της, τα συστήματα συνταξιοδότησης της Utah συνεισφέρουν λιγότερο από ό, τι έκανε στην περίοδο πριν από την ύφεση. Ωστόσο, οι νεώτεροι εργαζόμενοι εξακολουθούν να λαμβάνουν εργοδοτικές εισφορές που θα ζηλέψουν οι υπάλληλοι στις περισσότερες ιδιωτικές επιχειρήσεις.

Δύο επιλογές

Τα συστήματα συνταξιοδότησης της Utah αποτελούνται από οκτώ διαφορετικά συνταξιοδοτικά συστήματα, με επιλεξιμότητα που καθορίζεται από τον τύπο εργασίας και την ημερομηνία μίσθωσης. Οι περισσότεροι υπάλληλοι του δημοσίου που ξεκίνησαν την υπηρεσία τους την 1η Ιουλίου 2011 ή μετά την 1η Ιουλίου 2011, δικαιούνται ένα από τα δύο προγράμματα: Το Tier 2 Public Employees Contributive Retirement System - των οποίων τα μέλη περιλαμβάνουν τους δασκάλους - και το Tier 2 Public Safety Contributory Pension System.

Και τα δύο νεότερα σχέδια προσφέρουν ένα σχέδιο καθορισμένων εισφορών και ένα υβριδικό σχέδιο. Είτε έτσι είτε αλλιώς, το κράτος κλωτσάει το ίδιο ποσοστό του μισθού ενός εργαζομένου προς τη συνταξιοδότησή του. είναι η κατανομή που διαφοροποιεί τις δύο επιλογές.

Με το πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών, το σύνολο της κρατικής συνεισφοράς - το 10% του μισθού για τα μέλη του συστήματος δημόσιων υπαλλήλων και το 12% για τους δημόσιους υπαλλήλους και τους πυροσβέστες - σε ένα 401 (k) αποτελούμενο από επενδυτικά προϊόντα που επιλέγονται από τον εργαζόμενο . Οι εργαζόμενοι μπορούν επίσης να συνεισφέρουν τα ίδια κεφάλαιά τους σε αυτούς τους φορολογικούς λογαριασμούς. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλ. Αποταμιευτικές Συνταξιοδοτήσεις: Αναβαλλόμενες Φορολογικές ή Φορολογικές Απαλλαγές; )

Ωστόσο, σύμφωνα με το υβριδικό σχέδιο, το μεγαλύτερο μέρος αυτού του ποσού πηγαίνει προς το επίδομα σύνταξης. Το κράτος καθορίζει κάθε έτος ένα "ποσοστό συντάξεως εισφορών", το οποίο εξασφαλίζει ότι το ταμείο έχει επαρκή περιουσιακά στοιχεία για να καλύψει τις συνταξιοδοτικές του πληρωμές. Για όσους απασχολούνται στο σύστημα δημόσιων υπαλλήλων, ορίστηκε σήμερα το 22% του μισθού. Το υπόλοιπο μέρος της συνεισφοράς 10% του κράτους πηγαίνει στα 401 (k) s των εργαζομένων, αν και οι εργαζόμενοι μπορούν να προσθέσουν επιπλέον χρήματα στο λογαριασμό τους.

Οι παροχές σύνταξης, καθώς και οι εργοδοτικές εισφορές στο 401 (k), αποδίδονται μετά από τέσσερα χρόνια υπηρεσίας. Εντούτοις, οποιαδήποτε κεφάλαια προστίθενται προσωπικά στο λογαριασμό, είναι άμεσα κατοχυρωμένα.

Επιλέγοντας Σχέδιο

Οι εργαζόμενοι που είναι επιλέξιμοι είτε για το Σύστημα Συνταξιοδότησης Συνεργαζόμενου Δημόσιου Προσωπικού της Κατηγορίας 2 είτε για το Σύστημα Συνταξιοδότησης Συνταξιοδότησης Δημόσιας Ασφάλειας & Πυροσβεστών έχουν ένα έτος από την ημερομηνία μίσθωσής τους για να επιλέξουν μεταξύ των υβριδικών ή των προγραμμάτων προκαθορισμένων εισφορών .

Μόλις ένας εργαζόμενος φτάσει στην επέτειο ενός έτους, οι αποφάσεις που έγιναν για ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης είναι μόνιμες. Αν οι εργαζόμενοι δεν κάνουν επιλογή, το κράτος θα τις εγγράψει αυτόματα στο υβριδικό σχέδιο.

Σχήμα 1. Σύγκριση του συστήματος συνταξιοδότησης των δημοσίων υπαλλήλων και του συστήματος δημόσιας ασφάλειας.

Πηγή: Συστήματα συνταξιοδότησης της Utah

Ποσό παροχών

Ένας υπάλληλος δικαιούται παροχές εξόδου από την υπηρεσία μετά την επίτευξη οποιουδήποτε από αυτά τα ορόσημα:

• 65 ετών με 4 έτη υπηρεσίας

• 62 ετών με 10 χρόνια υπηρεσίας

• 60 ετών με 20 χρόνια υπηρεσίας

Εάν είστε δημόσιος υπάλληλος και εργάζεστε 35 χρόνια - ή 25 χρόνια για τους εργαζόμενους σε δημόσια ασφάλεια και τους πυροσβέστες - μπορείτε να εισπράξετε παροχές σε οποιαδήποτε ηλικία. Λάβετε υπόψη, ωστόσο, ότι αν είστε κάτω των 65 ετών και έχετε λιγότερα από 35 χρόνια υπηρεσίας - ή 25 χρόνια για τους υπαλλήλους δημόσιας ασφάλειας - θα λάβετε ένα μειωμένο μηνιαίο όφελος.

Το ποσό της μηνιαίας πληρωμής κατά τη διάρκεια της ζωής σας είναι η διάρκεια της υπηρεσίας σας, πολλαπλασιασμένη με το 1, 5%, πολλαπλασιαζόμενη με το μηνιαίο μέσο όρο του μισθού σας κατά τη διάρκεια των πέντε υψηλότερων ετών πληρωμής. Για παράδειγμα:

Εικόνα 2. Τύπος για τον καθορισμό των συνταξιοδοτικών παροχών.

Πηγή: Συστήματα συνταξιοδότησης της Utah

Με το συνταξιοδοτικό πρόγραμμα δικαιούστε ετήσια προσαρμογή του κόστους ζωής βάσει του Δείκτη Τιμών Καταναλωτή, ο οποίος καταβάλλεται κατά την επέτειο της ημερομηνίας συνταξιοδότησής σας.

Σύμφωνα με ορισμένα σχέδια, μπορείτε επίσης να αγοράσετε μια μελλοντική υπηρεσία πίστωσης για να αυξήσετε τα οφέλη σας από τη συνταξιοδότηση. Για να είστε κατάλληλος, πρέπει να είστε ενεργό μέλος και να έχετε τουλάχιστον πέντε χρόνια επιλέξιμης πίστωσης υπηρεσίας. Ισχύουν ορισμένες διατάξεις, οπότε είναι σημαντικό να διαβάσετε τη βιβλιογραφία του σχεδίου προκειμένου να προσδιορίσετε την καταλληλότητά σας.

Το ποσό του πλεονεκτήματος σας 401 (k), από την άλλη πλευρά, καθορίζεται από την απόδοση των υποκείμενων επενδύσεων. Δεν υπάρχει αύξηση του κόστους ζωής στο πλαίσιο του προγράμματος καθορισμένων εισφορών.

Επιλογές Πληρωμής

Οι παροχές σύνταξης καταβάλλονται στο τέλος κάθε μήνα και διαρκούν για το υπόλοιπο της ζωής σας. Με το 401 (k), μπορείτε να αποσύρετε οποιοδήποτε ποσό επιλέγετε ανά πάσα στιγμή. Ωστόσο, μπορείτε επίσης να ορίσετε περιοδικές πληρωμές με έναν από τους ακόλουθους τρόπους:

• μηνιαίες, τριμηνιαίες, εξαμηνιαίες ή ετήσιες πληρωμές,

• ποσό βασισμένο στο προσδόκιμο ζωής,

• ποσό βάσει σταθερού αριθμού ετών με αναμενόμενο ποσοστό απόδοσης ή

• ποσό σταθερού δολαρίου της επιλογής σας

Τα συνταξιοδοτικά οφέλη και οι κατανομές από το 401 (k) είναι γενικά φορολογητέα τόσο σε κρατικό όσο και σε ομοσπονδιακό επίπεδο. Για να αποφύγετε ένα μεγάλο φόρο στο τέλος του έτους, μπορείτε να επιλέξετε να έχετε κρατήσεις τόσο του ομοσπονδιακού φόρου εισοδήματος όσο και του φόρου εισοδήματος της Utah από το paycheck σας. Μπορείτε να τροποποιήσετε την κατάστασή σας παρακράτησης ανά πάσα στιγμή.

Στις περισσότερες περιπτώσεις, θα θελήσετε να διατηρήσετε τις διανομές από το 401 (k) έως ότου είστε τουλάχιστον 59½ ετών, ακόμη και αν συνταξιοδοτηθείτε νωρίτερα. Το IRS αξιολογεί ποινή 10% για τις πρόωρες αποσύρσεις, γεγονός που μπορεί να πάρει μεγάλο χάος από το υπόλοιπο του λογαριασμού σας. (999)> Οι δικαιούχοι Τα μέλη έχουν πολλαπλές επιλογές για την αποπληρωμή των συνταξιοδοτικών τους παροχών, η οποία καθορίζει κατά πόσο ένας δικαιούχος λαμβάνει οποιαδήποτε μετά τον θάνατό σας. Επιλογή 1: Οι δικαιούχοι δεν λαμβάνουν μηνιαία παροχή ή επιστροφή των εισφορών, αν υπάρχουν, εκτός εάν πεθάνετε εντός 120 ημερών από την αποχώρησή σας.

Επιλογή Δύο: Οι δικαιούχοι λαμβάνουν το εναπομένον ποσό των συνεισφορών των μελών, κατά περίπτωση, μετά το θάνατό σας. Με αυτήν την επιλογή, μπορείτε να επιλέξετε οποιονδήποτε δικαιούχο.

Επιλογή 3: Παίρνετε μειωμένο όφελος κατά τη διάρκεια της ζωής σας, αλλά ο σύζυγός σας λαμβάνει το ίδιο όφελος για τη ζωή μετά το θάνατό σας. Ο σύζυγός σας πρέπει να είναι ο δικαιούχος σας.

• Επιλογή Τέσσερα: Λαμβάνετε μειωμένο όφελος κατά τη διάρκεια της ζωής σας και ο σύζυγός σας λαμβάνει ένα ποσό ίσο με το ήμισυ του οφέλους σας για τη ζωή.

• Επιλογή 5: Ίδια με την επιλογή τρίτη, αλλά με πρόσθετη διάταξη. Εάν ο / η σύζυγός σας πεθάνει πριν κάνετε, το όφελος σας γίνεται το ποσό που πρέπει να πληρωθεί σύμφωνα με την Επιλογή 1.

• Επιλογή έξι: Παρόμοια με την επιλογή Τέταρτη. Αλλά εάν ο / η σύζυγός σας πεθάνει πριν κάνετε, το όφελος σας γίνεται το ποσό που υπολογίζεται σύμφωνα με την Επιλογή 1.

• Όσον αφορά τους δικαιούχους, τα πράγματα είναι πιο απλά στο πλαίσιο του προγράμματος καθορισμένων εισφορών. Οποιοδήποτε υπόλοιπο στο λογαριασμό μετά το θάνατό σας μεταφέρεται απλώς στον δικαιούχο σας. (

• 3 Προθεσμίες για τους Δικαιούχους του Σχεδίου Συνταξιοδότησης

• .)

Δύναμη συστήματος συνταξιοδότησης Τα συστήματα συνταξιοδότησης της Utah είναι από τα ισχυρότερα της χώρας όσον αφορά την οικονομική ισχύ. Ένα επίπεδο χρηματοδότησης 80% - που σημαίνει ότι το σύστημα διαθέτει σήμερα το 80% του ενεργητικού για την κάλυψη των μακροπρόθεσμων υποχρεώσεών του - θεωρείται συνήθως το όριο για ένα υγιές κρατικό συνταξιοδοτικό πρόγραμμα. Σύμφωνα με την ετήσια έκθεσή της, το URS βρισκόταν σε επίπεδο χρηματοδότησης 85% 7% στο τέλος του 2015. Η κατώτατη γραμμή

Ενώ η Γιούτα δεν είναι τόσο γενναιόδωρη με τα οφέλη συνταξιοδότησης των εργαζομένων όπως ήταν κάποτε, Το 10% έως 12% της συνεισφοράς μισθού για νέες μισθώσεις εξακολουθεί να είναι πολύ ανταγωνιστική. Εάν είστε δημόσιος υπάλληλος στη Γιούτα, επισκεφθείτε τους σπορ. org για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τα οφέλη συνταξιοδότησης από το κράτος ή για να βρείτε τον κατάλληλο αριθμό τηλεφώνου URS.