Το σύστημα συνταξιοδότησης της Φλόριντα εξυπηρετεί περισσότερους από ένα εκατομμύριο τρέχοντες και πρώην δημόσιους εργάτες, από δασκάλους έως πυροσβέστες. Οι νέοι υπάλληλοι μπορούν να επιλέξουν μεταξύ δύο σχεδίων: επενδυτικού σχεδίου τύπου 401 (k) και πιο παραδοσιακού συνταξιοδοτικού σχεδίου.

Το επενδυτικό σχέδιο εξυπηρετεί όσους αισθάνονται άνετα να διαχειρίζονται τα δικά τους περιουσιακά στοιχεία. Όπως και με το 401 (k) ή το IRA, οι εργαζόμενοι μπορούν να χτίσουν το χαρτοφυλάκιό τους από ένα μενού 21 διαφορετικών αμοιβαίων κεφαλαίων. Μερικοί είναι απλοί χρηματιστηριακοί και ομολογιακοί πόροι, παρόλο που οι συμμετέχοντες μπορούν επίσης να επιλέξουν από διάφορα κεφάλαια ημερομηνίας στόχου που προσαρμόζουν αυτόματα την κατανομή του ενεργητικού σας καθώς πλησιάζετε τη συνταξιοδότηση.

Αυτό το σχέδιο καθορισμένων εισφορών απευθύνεται και σε εκείνους που δεν αναμένουν μακροχρόνια σταδιοδρομία στο δημόσιο τομέα: οι χρήστες του επενδυτικού σχεδίου είναι εγγεγραμμένοι μετά από ένα χρόνο εργασίας για έναν εργοδότη που καλύπτεται από FRS. Αντίθετα, ενώ τα μέλη είναι πάντα πλήρως κεκτημένα στις δικές τους συνεισφορές στο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα, χρειάζονται οκτώ χρόνια υπηρεσίας για να δικαιούνται την εισφορά του κράτους προς όφελός σας (έξι έτη για τους συνταξιούχους που εξυπηρέτησαν πριν την 1η Ιουλίου 2011).

Εκείνοι στο επενδυτικό σχέδιο έχουν πολλούς τρόπους με τους οποίους μπορούν να λάβουν τα κεφάλαιά τους στη συνταξιοδότηση. Η επιλογή σταθερού επιτοκίου παρέχει ένα μηνιαίο όφελος σε όλη τη ζωή, όπως ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα. Ωστόσο, μπορείτε επίσης να δεχτείτε τις περιοδικές πληρωμές - είτε τριμηνιαία είτε εξαμηνιαία ή ετησίως - ή να πάρετε ένα εφάπαξ ποσό. Μπορείτε επίσης να μεταφέρετε τα περιουσιακά στοιχεία σε ξεχωριστό σχέδιο συνταξιοδότησης.

Με το Σχέδιο Συντάξεων, από την άλλη πλευρά, όλες οι εισφορές των εργαζομένων πηγαίνουν σε ένα ενιαίο ταμείο αμοιβαίων κεφαλαίων που διαχειρίζεται το κράτος. Για τους μακροχρόνιους εργαζόμενους που δεν θέλουν να ανησυχούν για τη διαχείριση των δικών τους χρημάτων, αυτός είναι ίσως ο τρόπος που πρέπει να προχωρήσουμε. Οι συμμετέχοντες λαμβάνουν μια ροή εισοδήματος καθ 'όλη τη διάρκεια ζωής τους, με μηνιαίο όφελος που βασίζεται στο χρόνο υπηρεσίας σας και στον μισθό ως μισθωτός εργαζόμενος.

Ανεξάρτητα από το ποιοι υπάλληλοι επιλέγουν το σχέδιο, υποχρεούνται να καταβάλλουν προκαταβολή ίση με το 3% του ακαθάριστου μισθού τους. Με τον αυτοκατευθυνόμενο λογαριασμό, το κράτος χτυπούν σε πρόσθετο ποσό ίσο με το 3,3% των μισθών σας. Οι εργοδοτικές εισφορές στη σύνταξη, ωστόσο, καθορίζονται από το νομοθετικό σώμα της Φλόριντα.

Επιλογή σχεδίου

Όταν οι υπάλληλοι ξεκινούν νέα εργασία σε εργοδότη που καλύπτεται από FRS, εγγράφονται αυτομάτως στο Σχέδιο Συντάξεων. Ωστόσο, οι εργαζόμενοι που επιλέγουν να χρησιμοποιήσουν το επενδυτικό σχέδιο μπορούν να το πράξουν κατά τη διάρκεια της περιόδου επιλογής τους.

Μόλις ολοκληρωθεί η αρχική φάση επιλογής, έχετε μια δεύτερη και τελευταία ευκαιρία να αλλάξετε μεταξύ των δύο σχεδίων. Ωστόσο, οι συμμετέχοντες πρέπει να υποβάλουν το έντυπο "δεύτερη εκλογή" στον διαχειριστή του σχεδίου, Aon Hewitt, πριν από την ημερομηνία λήξης τους.

Αν θέλετε να μεταβαίνετε από τη σύνταξη σε έναν αυτοκατευθυνόμενο λογαριασμό, έχετε μία από τις δύο επιλογές:

1) Μεταφέρετε την τρέχουσα αξία του οφέλους σας από το Σχέδιο Συνταξιοδότησης στο Επενδυτικό Σχέδιο.Οι εργαζόμενοι που επιλέγουν αυτήν τη στρατηγική πρέπει να είναι προσεκτικοί, καθώς το ποσό που μεταφέρετε υπόκειται στο χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης της σύνταξης.

2) Αφήστε το συνταξιοδοτικό σας επίδομα στη θέση του, αλλά έχετε μελλοντικές εισφορές στο επενδυτικό σας σχέδιο. Στη συνέχεια, θα λάβετε ένα πλεονέκτημα και από τα δύο σχέδια όταν συνταξιοδοτηθείτε. Οι εργαζόμενοι που επιλέγουν αυτό το "υβριδικό" σχέδιο χρειάζονται τουλάχιστον πέντε χρόνια υπηρεσίας στο Σχέδιο Συντάξεων.

Οι συμμετέχοντες του τρέχοντος επενδυτικού σχεδίου που επιθυμούν να αλλάξουν πρέπει να «αγοράσουν» το συνταξιοδοτικό τους επίδομα χρησιμοποιώντας τα κεφάλαια στο λογαριασμό τους. Ο οργανισμός καθορίζει το κόστος απόκτησής σας υπολογίζοντας την παρούσα αξία των παροχών σαν να είχε παραμείνει ο υπάλληλος στο συνταξιοδοτικό σχέδιο για όλη τη διάρκεια της υπηρεσίας.

Εάν το ποσό του επενδυτικού σας σχεδίου είναι μεγαλύτερο από το ποσό της απόσβεσης, το υπόλοιπο του επενδυτικού σας σχεδίου θα μειωθεί κατά το ποσό της εξαγοράς. Το υπόλοιπο θα μείνει στο Επενδυτικό Σχέδιο και θα λάβετε ένα όφελος και από τα δύο σχέδια κατά τη συνταξιοδότηση. Αλλά αν το ποσό της απόσβεσης υπερβαίνει την αξία του επενδυτικού σας σχεδίου, θα πρέπει να κάνετε τη διαφορά από την τσέπη.

Πρόγραμμα DROP

Το σύστημα συνταξιοδότησης επιτρέπει στους δικαιούχους σύνταξης να αναβάλουν τις κατανομές, έτσι ώστε το όφελος τους να συνεχίσει να αυξάνεται μετά την έξοδο από τον χώρο εργασίας. Σύμφωνα με το πρόγραμμα επιλογής αναστολής συνταξιοδότησης ή DROP, οι εργαζόμενοι του κράτους μπορούν να συνταξιοδοτηθούν χωρίς να τερματίζουν τεχνικά την εργασία τους για διάστημα έως πέντε ετών (οκτώ έτη για τους εκπαιδευτικούς κάτω από ορισμένες συνθήκες).

Κατά τη διάρκεια αυτής της περιόδου, τα οφέλη σας από τη συνταξιοδότηση εξακολουθούν να κερδίζουν σύνθετους τόκους σε μηνιαία βάση. Τα οφέλη αυξάνονται με ετήσιο επιτόκιο 6,5% για όσους εισέλθουν στο DROP πριν από την 1η Ιουλίου 2011 και σε ποσοστό 1,3% για τα μέλη που εισήλθαν στο πρόγραμμα μετά την ημερομηνία αυτή. Όταν λήγει μια περίοδος DROP ενός μέλους, πρέπει να τερματίσει την απασχόληση και να αρχίσει να λαμβάνει οφέλη.

Φορολογικές επιπτώσεις

Όπως συμβαίνει με ένα παραδοσιακό σχέδιο 401 (k), οι συνεισφορές των εργαζομένων στο επενδυτικό σχέδιο γίνονται με προκαταβολή. Ωστόσο, οι κατανομές αποχώρησης, είτε προέρχονται από το πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών είτε από το πρόγραμμα καθορισμένων παροχών, πρέπει να αναφέρονται ως φορολογητέο εισόδημα στην ομοσπονδιακή φορολογική δήλωση του ατόμου.

Εάν είστε εγγεγραμμένοι στο επενδυτικό σχέδιο, αυτός είναι ένας λόγος για τον οποίο ίσως δεν θέλετε να πάρετε μια κατ 'αποκοπήν διανομή. Το σύνολο του ποσού υπόκειται σε ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος, το οποίο θα μπορούσε να σας ωθήσει σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα.

Εάν μεταφέρετε τα επενδυτικά σας κεφάλαια σε ξεχωριστό λογαριασμό, ο διαχειριστής του σχεδίου θα παρακρατήσει το 20% του υπολοίπου ως πίστωση προς τους ομοσπονδιακούς φόρους σας. Η εξαίρεση είναι εάν εκτελέσετε μια άμεση ανατροπή, οπότε δεν χρειάζεται να καταβάλετε φόρους μέχρι να αρχίσετε να λαμβάνετε διανομή.

Η Φλόριντα δεν έχει δικό της φόρο εισοδήματος, έτσι οι συνταξιούχοι που συνεχίζουν να ζουν σε κράτος μόνο πρέπει να ανησυχούν για την ομοσπονδιακή φορολογία.

Πόσο υγιές είναι το σύστημα συνταξιοδότησης;

Σύμφωνα με μια ανάλυση της Pew Charitable Trusts, η Φλόριντα είναι ένα από τα κράτη με το χαμηλότερο επίπεδο μη χρηματοδοτούμενων συνταξιοδοτικών χρεών ως ποσοστό του προσωπικού εισοδήματος. Από το 2015, το FRS ήταν 86.Το 5% χρηματοδοτείται, τοποθετώντας το στο πάνω μισό των κρατικών συνταξιοδοτικών προγραμμάτων.

Ωστόσο, μερικοί Ρεπουμπλικανοί νομοθέτες ισχυρίστηκαν ότι το σύστημα θα πρέπει να χρηματοδοτείται 100% - δηλαδή διαθέτει επαρκή περιουσιακά στοιχεία για να καλύψει όλες τις υποχρεώσεις του - ακόμη και επιπλέουν την ιδέα να κλείσει το συνταξιοδοτικό σχέδιο σε νέα μέλη.

Η κατώτατη γραμμή

Τα σχέδια συνταξιοδότησης μπορεί να είναι δύσκολο να πλοηγηθεί, ειδικά όταν το κρατικό σύστημα προσφέρει περισσότερες από μία επιλογές. Εάν έχετε συγκεκριμένες ερωτήσεις σχετικά με τα οφέλη σας, επικοινωνήστε με έναν οικονομικό σύμβουλο του FRS στο 866-446-9377.

Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τον προγραμματισμό συνταξιοδότησης, βλ.

Ποια είναι η διαφορά ανάμεσα σε ένα συνταξιοδοτικό σχέδιο 401 (k) και ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα; και Οι μέσες αποταμιεύσεις κατά ηλικία για το 2016.