Μόλις τελειώσει η περίοδος φορολόγησης, αυτό δεν σημαίνει ότι έχετε την ευκαιρία να κάνετε μια επιδιόρθωση τελευταίας στιγμής στις μετατροπές Roth IRA ή ότι έχει περάσει μια αλλαγή συμβολαίου. Δεδομένου ότι οι μετατροπές και οι συνεισφορές μπορούν να έχουν σημαντικό αντίκτυπο στον μακροπρόθεσμο και βραχυπρόθεσμο πλούτο, οι οικονομικοί σύμβουλοι και οι φορολογούμενοι ενδέχεται να θέλουν να ελέγξουν τους αριθμούς τους πριν από την τελική προθεσμία, συνήθως στα μέσα Οκτωβρίου. Η απουσία της ημερομηνίας του Οκτωβρίου θα απαιτούσε μια δύσκολη προς λήψη ιδιωτική επιστολή από την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων για την αντιστροφή του σφάλματος. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε: Λάθος; Πώς να καταθέσετε μια τροποποιημένη επιστροφή φόρου .)

Κοινά σενάρια

Το πιο συνηθισμένο σφάλμα είναι η υπερφόρτωση ενός Roth IRA με υπέρβαση των τροποποιημένων προσαρμοσμένων ορίων ακαθάριστου εισοδήματος. Εάν δεν διορθωθεί, ο φορολογούμενος μπορεί να υπόκειται σε ποινή 6%. αυτό μπορεί να αποδειχθεί αρκετά δαπανηρό, ανάλογα με το ποσό του επενδεδυμένου κεφαλαίου. Οι χρηματοοικονομικοί σύμβουλοι μπορούν να επαναπροσδιορίσουν τις συνεισφορές με την κατάθεση του εντύπου 1040X (καθώς και όλων των καταθέσεων του κράτους) και να ζητήσουν μεταφορά από το Roth IRA. (Για περισσότερες πληροφορίες: Ακαθάριστο εισόδημα έναντι προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματος έναντι τροποποιημένου προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματος .)

Στην περίπτωση που ένα άτομο προορίζεται να συνεισφέρει σε ένα Roth IRA και όχι σε μια παραδοσιακή IRA, η προσέγγιση είναι παρόμοια: Οι συνεισφορές μπορούν να επαναχαρακτηριστούν στην IRS και στον παραδοσιακό IRA. Εάν ο φορολογούμενος αποτύχει να εξαντλήσει τις εισφορές του Roth IRA κατά τη διάρκεια ενός δεδομένου έτους και το λάθος παραμένει απαρατήρητο μέχρι να κατατεθεί το Έντυπο 1040Χ, ο φορολογούμενος μπορεί να χρωστάει πρόσθετους φόρους στις εισφορές Roth IRA στο IRS. (Για σχετική ανάγνωση, δείτε:

Φορολογικά Έγγραφα που θα πρέπει πάντα να διατηρείτε .)

Οι μεγαλύτερες αλλαγές είναι απαραίτητες όταν αντιστρέφετε ή αναστρέφετε μια μετατροπή Roth IRA, η οποία μπορεί να έχει σημαντικό αντίκτυπο στην κατώτατη γραμμή του φορολογούμενου. Συχνά, ένας ιδιώτης μπορεί να θέλει να αναιρέσει μια μετατροπή αν συνειδητοποιήσει σημαντική ζημία στην αξία του λογαριασμού του. Ένας Roth IRA θα απαιτούσε από τον ιδιώτη να πληρώσει φόρους για το σύνολο του ποσού, ενώ ένας παραδοσιακός IRA θα του επέτρεπε να πληρώνει φόρους μόνο από τα υπόλοιπα του λογαριασμού. (999)> Προσωπικές επιστολές

Οι οικονομικοί σύμβουλοι και οι φορολογούμενοι που χάνουν την προθεσμία μέσα Οκτωβρίου ενδέχεται να ζητήσουν την έκδοση ιδιωτικής επιστολής από το IRS για να διορθώσετε το ζήτημα. Ενώ το IRS δεν υποχρεούται να παραχωρεί τέτοια αιτήματα σε όλες τις περιπτώσεις, ο οργανισμός έχει την τάση να το πράττει όταν υπήρξε σφάλμα θεματοφύλακα ή συμβούλου. η δικαιολογία "Ξέχασα" σπάνια λειτουργεί. ( Ανακριβής φορολογική επιστροφή, τώρα τι; )

Τα ψηφίσματα απόφασης ιδιωτικής επιστολής μπορούν να διαρκούν από έξι μήνες έως ένα χρόνο και μπορεί να κοστίζουν μεταξύ $ 500 και $ 10, 000, ανάλογα με το ζήτημα , σύμφωνα με την Bankrate.Και ενώ είναι δυνατό για τα άτομα να ζητήσουν μια ιδιωτική επιστολή απόφαση από μόνοι τους, οι περισσότεροι ειδικοί συστήνουν να συμβουλευτείτε έναν φοροτεχνικό όταν ασχολείται με το IRS λόγω του κόστους των σφαλμάτων. Οι αναπάντητες μετατροπές κοστίζουν στο εύρος $ 4, 000, σύμφωνα με ορισμένες εκτιμήσεις. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε:

Το απλό φορολογικό μαθηματικό των Roth Conversions .) Οι ιδιωτικές αποφάσεις επιστολών θα πρέπει να είναι η τελευταία λύση λόγω του κόστους και του χρόνου. Αντ 'αυτού, οι οικονομικοί σύμβουλοι πρέπει να σημειώσουν τα ημερολόγιά τους και να συζητήσουν με τους πελάτες αρκετά πριν από τα μέσα Οκτωβρίου για να αντιμετωπίσουν τις καθυστερήσεις από την πλευρά του πελάτη. Αυτός είναι ο καλύτερος τρόπος για να διασφαλιστεί η τήρηση της προθεσμίας. αν παραλειφθεί, οι ιδιωτικές αποφάσεις επιστολών είναι ένα δαπανηρό φάρμακο που μπορεί να αντικατοπτρίζει κακώς τον σύμβουλο.

Η κατώτατη γραμμή Ακόμα και αν η φορολογική ημέρα έχει έρθει και φύγει, τα σφάλματα μπορούν ακόμα να καθοριστούν μέχρι τα μέσα Οκτωβρίου. Οι χρηματοοικονομικοί σύμβουλοι ενδέχεται να θέλουν να ελέγξουν διπλά τα χαρτιά του πελάτη για να διασφαλίσουν ότι οι τυχόν μετατροπές του IRA έγιναν εγκαίρως και οι συνεισφορές έγιναν σωστά. Η αποτυχία να αντιμετωπιστούν σωστά οι ανησυχίες μέχρι την ημερομηνία του Οκτωβρίου θα μπορούσε να αναγκάσει τους συμβούλους και τους πελάτες τους να ζητήσουν μια απόφαση ιδιωτικής επιστολής από το IRS, μια χρονοβόρα και δαπανηρή προσέγγιση που θα μπορούσε να βλάψει τη σχέση συμβούλου-πελάτη. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε:

Κάντε αυτές τις 5 φορολογικές αναλύσεις για την επόμενη 15η Απριλίου .