Πώς να βοηθήσουν τους Χορηγούς Σχεδίου να Συγχρηματοδοτούν το Φιλοδοξία τους | Η Investopedia

Exp. Sociale #50: DISTRIBUER 12000€ AUX SDF ! (ACTE 2) (Μάρτιος 2024)

Exp. Sociale #50: DISTRIBUER 12000€ AUX SDF ! (ACTE 2) (Μάρτιος 2024)
Πώς να βοηθήσουν τους Χορηγούς Σχεδίου να Συγχρηματοδοτούν το Φιλοδοξία τους | Η Investopedia

Πίνακας περιεχομένων:

Anonim

Οι εργοδότες που χρηματοδοτούν ένα συνταξιοδοτικό σχέδιο 401 (k) ή παρόμοιο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών για τους υπαλλήλους τους βρίσκονται κάτω από όλο και μεγαλύτερο έλεγχο για την εκτέλεση αυτών των συνταξιοδοτικών προγραμμάτων σύμφωνα με τις ευθύνες τους ως καταπιστευματοδότες σχεδίων. Πρόσφατες υποθέσεις του Ανώτατου Δικαστηρίου που αφορούν χορηγούς σχεδίων 401 (k) υπογραμμίζουν ότι τα δικαστήρια ενδέχεται να έχουν ευθύνη για τους χορηγούς σχεδίων εάν δεν τηρήσουν αυτές τις εμπιστευτικές υποχρεώσεις.

Οι περισσότερες μικρές και μεσαίες επιχειρήσεις δεν διαθέτουν ένα εξειδικευμένο τμήμα παροχών σε εργαζόμενους που έχει την εξειδικευμένη τεχνογνωσία για να κατανοήσει τι πρέπει να γίνει. Είναι επιτακτική ανάγκη οι εν λόγω χορηγοί σχεδίου να αναζητήσουν την εμπειρία ενός εξωτερικού χρηματοοικονομικού συμβούλου που γνωρίζει τα εμπιστευτικά θέματα που εμπλέκονται με σχέδιο 401 (k). Ακόμη και μεγαλύτερες εταιρείες θα έχουν συνήθως έναν εξωτερικό σύμβουλο / σύμβουλο επενδύσεων για να τους βοηθήσουν να διαχειριστούν το σχέδιο. (Για περισσότερες πληροφορίες: Ο αντίκτυπος του δικαστηρίου 401 (k) επί των συμβούλων .

Η παροχή συμβουλών στους χορηγούς σχεδίων 401 (k) είναι ένα μεγάλο επιχειρησιακό μοντέλο για τους χρηματοοικονομικούς συμβούλους που κατανοούν τα μέσα και τα μέσα διαχείρισης ενός σχεδίου 401 (k) προς όφελος των συμμετεχόντων στο σχέδιο. Εδώ είναι μερικοί από τους τρόπους με τους οποίους οι σύμβουλοι μπορούν να βοηθήσουν τους πελάτες τους να υποστηρίξουν τους πελάτες τους να τηρήσουν τις εμπιστευτικές τους υποχρεώσεις.

Καθορίστε μια Διαδικασία Επενδύσεων

Με την πάροδο των χρόνων έχει δει ξανά και ξανά ότι οι χορηγοί σχεδίου που έχουν μια διαδικασία διαχείρισης των επενδύσεων και οι υπόλοιπες λειτουργίες του σχεδίου έχουν ένα πόδι σε όσους δεν το κάνουν να είναι μια αγωγή η οποία αφορά φερόμενη παραβίαση του καταπιστευτικού καθήκοντος. Ένας οικονομικός σύμβουλος πρέπει να συνεργαστεί με την επενδυτική επιτροπή του χορηγού για να δημιουργήσει μια επενδυτική διαδικασία που ξεκινά με μια γραπτή δήλωση επενδυτικής πολιτικής (IPS). Εάν υπάρχει IPS, ο σύμβουλος θα πρέπει να το αναθεωρήσει με την επιτροπή και να προτείνει αναθεωρήσεις ανάλογα με τις ανάγκες. Εάν δεν υπάρχει κάποιος στη θέση του ή εάν το τρέχον IPS χρειάζεται μια πλήρη επανεγγραφή, θα πρέπει να σχεδιάσει ένα IPS από το μηδέν. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε: 401 (k) Δήλωση Συμμετοχής Επενδυτικής Πολιτικής Παράδειγμα .)

Το IPS είναι ουσιαστικά το επιχειρηματικό σχέδιο για το σχέδιο 401 (k) και θα πρέπει να περιγράφει με ελάχιστο τρόπο τη διαδικασία για τα ακόλουθα:

Επιλογή των επενδύσεων και κατηγοριών περιουσιακών στοιχείων που θα προσφερθούν.

  • Παρακολούθηση των επενδύσεων με βάση μια σειρά κριτηρίων σε τακτική βάση.
  • Η διαδικασία αντικατάστασης μιας επενδυτικής επιλογής αν παραβιάζει τα κριτήρια που ορίζονται στο IPS.
  • Επιπλέον, το IPS θα πρέπει να συζητήσει τις προσπάθειες που καταβάλλονται για τη διατήρηση των δαπανών για τις επενδύσεις και τις παρεχόμενες υπηρεσίες, καθώς και την ανάγκη περιοδικής επανεξέτασης των επιδόσεων των εξωτερικών παρόχων υπηρεσιών όπως ο διαχειριστής τρίτων και ο θεματοφύλακας επενδύσεων. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε:

Ποιες είναι οι αρχές καταπιστευτικής πολιτικής της DoL για τους συμβούλους .) Εξασφαλίστε ότι όλα τα έξοδα είναι λογικά

Οι αγωγές κατά παρόχων υπηρεσιών συνεπάγονται πάντοτε δαπάνες που κάποιοι συμμετέχοντες θεωρούν ότι είναι υπερβολικά υψηλές. Συχνά πρόκειται για τα αμοιβαία κεφάλαια που προσφέρονται, συμπεριλαμβανομένης της χρησιμοποίησης ή όχι των πλεονεκτικότερων κατηγοριών μεριδίων που είναι διαθέσιμα στο σχέδιο. Πέρα από αυτό, οι οικονομικοί σύμβουλοι μπορούν να είναι ανεκτίμητοι για να βοηθήσουν τον χορηγό του σχεδίου να κατανοήσει το κόστος όλων των παρόχων υπηρεσιών στο σχέδιο. Πόσο χρεώνονται για τη διοίκηση, την τήρηση αρχείων και άλλες υπηρεσίες; Στο μέτρο που οι δαπάνες αυτές περνούν από το σχέδιο, είτε απευθείας από τους λογαριασμούς του συμμετέχοντα είτε έμμεσα μέσω συμφωνίας κατανομής εσόδων, είναι ευθύνη του χορηγού του προγράμματος να κατανοήσει όλες αυτές τις δαπάνες και να διασφαλίσει ότι είναι εύλογες.

Ο οικονομικός σύμβουλος μπορεί να βοηθήσει τον ανάδοχο διασφαλίζοντας ότι όλα τα έξοδα και ο τρόπος με τον οποίο πληρώνονται αποκαλύπτονται πλήρως. Πρέπει να συγκρίνουν αυτές τις δαπάνες για να δουν αν είναι λογικό για ένα σχέδιο αυτού του μεγέθους. (

) Επιλογή και Παρακολούθηση Επενδύσεων σε Σχέδια

Η επιλογή επενδύσεων χαμηλού κόστους είναι σημαντική, αλλά οι χορηγοί του σχεδίου θέλουν επίσης να είναι σίγουροι προσφέρουν ένα μενού επένδυσης που καλύπτει τις κατάλληλες κατηγορίες περιουσιακών στοιχείων, ώστε οι συμμετέχοντες να μπορούν να δημιουργήσουν ένα διαφοροποιημένο χαρτοφυλάκιο για εξοικονόμηση για τη συνταξιοδότησή τους Αυτό θα ποικίλει ανάλογα με το σχέδιο, αλλά καλό σημείο εκκίνησης για την κάλυψη των περισσότερων ή όλων των εννέα Morningstar Inc. (MORN

MORNMorningstar Inc87. 55 + 0.52% Δημιουργήθηκε με Highstock 4. 2. 6 ) εγχώρια στοιχεία κουτί στυλ. Αυτά περιλαμβάνουν μεγάλο καπάκι, μεσαίο καπάκι και μικρό καπάκι συν την αξία, την ανάπτυξη και το μείγμα. Επιπλέον, το σχέδιο θα περιλαμβάνει πιθανώς τουλάχιστον μία διεθνή επιλογή μετοχών, ένα ενδιάμεσο και ίσως ένα ταμείο βραχυπρόθεσμων ομολόγων. Πρέπει να υπάρχει μια αγορά χρήματος ή μια επιλογή σταθερής αξίας. Πέρα από αυτό, το σχέδιο θα μπορούσε να προσφέρει μια επιλογή διαχειριζόμενου λογαριασμού, όπως μια σειρά αμοιβαίων κεφαλαίων με συγκεκριμένες ημερομηνίες για διάφορα κεφάλαια που βασίζονται σε κινδύνους. Οι πρόσθετες κατηγορίες περιουσιακών στοιχείων, εάν είναι επιθυμητό και ενδεδειγμένο, μπορεί να περιλαμβάνουν ακίνητα ή κάτι στο χώρο εναλλακτικών. Συνήθως τα αμοιβαία κεφάλαια είναι το όχημα επιλογής. Τα μεγαλύτερα σχέδια ενδέχεται να έχουν πρόσβαση σε πολύ χαμηλού κόστους συλλογικές εμπιστοσύνη. (

) Πρέπει να υπάρχει μια σειρά κριτηρίων για την επιλογή των επενδύσεων που θα προσφερθούν, συμπεριλαμβανομένων των σχετικών επιδόσεων των ομότιμων ομάδων, της θητείας του διαχειριστή και των σχετικών δαπανών σε σύγκριση με τους συνομηλίκους τους. Οι χορηγοί του σχεδίου δεν είναι εκτός αγκίστρου όταν επιλέγουν μια σειρά ημερομηνιών στόχων για προσφορά. Χρησιμοποιώντας την ημερομηνία στόχου τα κεφάλαια που προσφέρονται από τον πάροχο του σχεδίου εάν είναι ένα κατάστημα αμοιβαίων κεφαλαίων, όπως η Fidelity Investments ή η T. Rowe Price Group Inc. (TROW

TROWT Rowe Price Group Inc94,9 + 43% Δημιουργήθηκε με Highstock 4. 2. 6 ) δεν αποτελεί καλή αιτιολόγηση για την επιλογή αυτών των κονδυλίων. Αντίθετα, ο οικονομικός σύμβουλος θα πρέπει να κάνει μια αναζήτηση του σύμπαντος της ημερομηνίας-στόχου με τον ίδιο τρόπο που θα αναζητούσε ένα μεγάλο ταμείο ανάπτυξης. Μια καλή επιλογή κεφαλαίων δείκτη σε πολλές από τις κατηγορίες περιουσιακών στοιχείων που προσφέρονται είναι γενικά μια καλή πρακτική, εφόσον τα χρηματιστηριακά κεφάλαια που χρησιμοποιούνται είναι μεταξύ των πολύ χαμηλών εξόδων που προσφέρονται από διάφορες οικογένειες των ταμείων. Η διαδικασία ανασκόπησης και παρακολούθησης των επενδύσεων θα πρέπει να περιγράφεται στο IPS και θα πρέπει να ακολουθείται και να τεκμηριώνεται σε κάθε συνεδρίαση της επιτροπής επενδύσεων. Τα κονδύλια που παραβιάζουν τα κριτήρια IPS θα πρέπει να τοποθετούνται σε μια λίστα παρακολούθησης και να αντικαθίστανται μέσα σε μια χρονική περίοδο, εάν η απόδοσή τους δεν επιστρέψει στην περιοχή IPS.

Βεβαιωθείτε ότι οι πάροχοι εκτελούν Είναι ευθύνη του χορηγού του σχεδίου να εξασφαλίσει ότι όλοι οι πάροχοι υπηρεσιών σχεδιάζουν να κάνουν τις δουλειές τους με τον κατάλληλο τρόπο. Αυτό περιλαμβάνει εκτός των καταγραφέων, τους διαχειριστές και τους θεματοφύλακες. Ο οικονομικός σύμβουλος μπορεί να βοηθήσει τον ανάδοχο στην παρακολούθηση αυτών των φορέων παροχής υπηρεσιών και να αναλάβει την εποπτεία μιας περιόδου αξιολόγησης της απόδοσής τους. Αυτό περιλαμβάνει τα βασικά στοιχεία όπως η εξασφάλιση ότι οι αναβολές των μισθών των συμμετεχόντων κατατίθενται εντός του χρονικού πλαισίου που έχει χορηγηθεί από το ασφαλές λιμάνι του Τμήματος Εργασίας στην περιοχή αυτή. Η κατώτατη γραμμή

Οι χρηματοοικονομικοί σύμβουλοι που ειδικεύονται στην παροχή συμβουλών σε χορηγοί σχεδίων 401 (k) μπορούν να είναι ουσιαστικοί για τον ανάδοχο του σχεδίου για να εξασφαλίσουν ότι πληρούν τις εμπιστευτικές τους υποχρεώσεις. Πέρα από την επενδυτική διαδικασία, μπορούν να χρησιμεύσουν ως επέκταση της επενδυτικής επιτροπής του σχεδίου για την αξιολόγηση όλων των φορέων παροχής υπηρεσιών του σχεδίου και του κόστους. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε:

Η επίπτωση των εκροών 401 (k) στους Συμβούλους

.