Ορισμένοι εργοδότες προσφέρουν την επιλογή περιόδου χάριτος για τον λογαριασμό ευέλικτης δαπάνης του υπαλλήλου τους ή την FSA. Η περίοδος χάριτος εφαρμόζεται σε FSA για την υγεία και σε εξαρτώμενη φροντίδα FSA. Αρχίζει την ημέρα που ακολουθεί το τέλος του σχεδίου και διαρκεί δυόμισι μήνες. Έχει σχεδιαστεί ώστε να επιτρέπει στους εργαζόμενους την ευκαιρία να επωφεληθούν πλήρως από τις μη φορολογητέες εισφορές τους όταν οι δαπάνες δεν επαρκούν για το αρχικό σχέδιο.
Οποιαδήποτε επιλέξιμα ιατρικά έξοδα που προκύπτουν κατά τη διάρκεια αυτής της περιόδου χάριτος μπορούν να επιστραφούν με κεφάλαια που παραμένουν στην FSA από το προηγούμενο έτος. Η συμπερίληψη της περιόδου χάριτος επεκτείνει το έτος προγραμματισμού σε 14 μήνες και 15 ημέρες σε αντίθεση με το 12μηνο πραγματικό σχέδιο. Για τα ημερολογιακά έτη, η περίοδος χάριτος αρχίζει στις 1 Ιανουαρίου και τελειώνει στις 15 Μαρτίου. Όλα τα κονδύλια που παραμένουν στο λογαριασμό στο τέλος της περιόδου χάριτος καταπίπτουν σύμφωνα με τον κανόνα "χρησιμοποιήστε το ή χάνετε αυτό", ο οποίος απαιτεί όλα τα εναπομένοντα κεφάλαια σε FSA να καταπίπτουν στο τέλος του σχεδίου έτους. Οι απαιτήσεις που υποβάλλονται κατά τη διάρκεια της περιόδου χάριτος αφαιρούνται αυτόματα από τα υπόλοιπα κονδύλια του προηγουμένου έτους πριν από την ανάληψη από το τρέχον έτος προγραμματισμού. Ωστόσο, σε περίπτωση που μια χρεωστική κάρτα χρησιμοποιείται για επιλέξιμες δαπάνες, τα κεφάλαια αντλούνται από το τρέχον έτος προγραμματισμού.
Φανταστείτε, για παράδειγμα, το έτος προγραμματισμού σας λήγει στις 31 Δεκεμβρίου 2013. Σε εκείνο το σημείο, εξακολουθείτε να έχετε 150 δολάρια σε αχρησιμοποίητα κεφάλαια στην FSA σας. Στις 5 Φεβρουαρίου 2014, θα υποβληθείτε σε 400 ιατρικά έξοδα. Μετά την υποβολή της αίτησής σας, τα υπόλοιπα $ 150 από το σχέδιο 2013 χρησιμοποιούνται πρώτα για επιστροφή χρημάτων και τα άλλα $ 250 αφαιρούνται από τα κεφάλαια από το σχέδιο 2014.
Οι εργοδότες μπορούν να παρέχουν μια περίοδο χάριτος ή μια μεταφορά, αλλά όχι και οι δύο. Μια πρόβλεψη μεταφοράς σας επιτρέπει να μεταφέρετε μέχρι και $ 500 για το επόμενο έτος προγράμματος χωρίς χρονικό όριο όταν πρέπει να χρησιμοποιηθεί. Ωστόσο, τόσο με την περίοδο χάριτος όσο και με την επιλογή μεταφοράς, εξακολουθεί να υπάρχει μέγιστο όριο συνεισφοράς ύψους $ 2.500. Για να επωφεληθεί από την επιλογή της περιόδου χάριτος, τα σχέδια της FSA πρέπει να τροποποιηθούν ώστε να συμπεριλάβουν την επιλογή μέχρι το τέλος του προηγούμενου έτους. Εάν επρόκειτο να έχετε μια περίοδο χάριτος για το έτος 2015, ο εργοδότης σας θα χρειαστεί να τροποποιήσει το σχέδιό σας μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2014 για ένα σχέδιο ημερολογιακού έτους. Τα σχέδια δεν μπορούν να τροποποιηθούν κατά τα μέσα του έτους για να συμπεριληφθεί η περίοδος χάριτος.
Είναι σημαντικό να θυμάστε ότι έχετε μέχρι τις 15 Μαρτίου του επόμενου έτους να πραγματοποιήσετε επιλέξιμες δαπάνες, αλλά οι αιτήσεις μπορούν να υποβληθούν για επιστροφή έως τις 31 Μαρτίου. Αυτό το παράθυρο διάρκειας 16 ημερών είναι γνωστό ως run-out περίοδο. Αφού λήξει η περίοδος εξάντλησης, όλα τα αχρησιμοποίητα κεφάλαια καταπίπτουν.
Πιστοποιητικό μου κατάθεσης ) έχει μόλις ωριμάσει και σχεδιάζω να συνεισφέρω 10.000 δολάρια από αυτό στο σημερινό μου λογαριασμό Roth IRA. Το άτομο που κάνει τους φόρους μου δεν μπορεί να μου πει γιατί δεν μπορώ να κάνω μια τόσο μεγάλη συνεισφορά εκτός από το χαμηλό εισόδημά μου - είμαι βετεράνος με ειδικές ανάγκες
Η συνήθης συνεισφορά σας στο Roth IRA δεν μπορεί να υπερβεί τα $ 4, 000 ετησίως. Εάν είστε τουλάχιστον 50 ετών μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2005, μπορείτε να συνεισφέρετε με άλλα 500 δολάρια, μειώνοντας το ετήσιο όριο εισφορών σας στα $ 4, 500. Ωστόσο, εάν το εισόδημά σας για το έτος είναι μικρότερο από $ 4,000, η συνεισφορά σας δεν μπορεί να είναι υψηλότερο από το εισόδημά σας.
Η μητέρα μου κληρονόμησε τον IRA του πατέρα μου. Όταν πέθανε, έλαβα μια αίτηση λογαριασμού με την εγγραφή μου ως δικαιούχο, καθώς επίσης και να παρατηρήσω ότι ο αδερφός μου και εγώ θα πρέπει να πάρουμε την απαιτούμενη διανομή της μαμάς μου. Ο αδερφός μου δεν βρίσκεται πουθενά. Πώς πρέπει να
Αν ο αδελφός σας δεν μπορεί να βρεθεί, ίσως θελήσετε να συμβουλευτείτε τον θεματοφύλακα του IRA και / ή τον οικονομικό σύμβουλο για να μάθετε εάν το έγγραφο του σχεδίου IRA περιλαμβάνει διατάξεις για μια τέτοια κατάσταση. Για παράδειγμα, ορισμένα έγγραφα του IRA αναφέρουν ότι αν δεν βρεθεί ένας δικαιούχος, ο δικαιούχος θα αντιμετωπιστεί σαν να μην είναι δικαιούχος του IRA.
Είμαι συνταξιούχος, αντλώντας από το 403 (B) πρόσοδο μου. Είμαι ο μόνος υπάλληλος της επιχείρησής μου. Μπορώ να πληρώσω έναν λογαριασμό SIMPLE IRA; Θέλω να αναβάλω ορισμένα από τα έσοδά μου από τους φόρους.
Εξαρτάται. Εάν η επιχείρησή σας δεν είναι εταιρική και έχετε καθαρά κέρδη από αυτοαπασχόληση, μπορείτε να δημιουργήσετε και να χρηματοδοτήσετε ένα σχέδιο συνταξιοδότησης, συμπεριλαμβανομένου ενός απλού ΙΡΑ, με βάση το εισόδημα αυτό. Το IRS ορίζει τα καθαρά κέρδη από αυτοαπασχόληση ως ακαθάριστο εισόδημα από το εμπόριο ή την επιχείρησή σας μείον τις επιτρεπόμενες κρατήσεις επιχειρήσεων.