Πίνακας περιεχομένων:
Οι συναλλαγές που πραγματοποιούνται στο πλαίσιο ενός ατομικού λογαριασμού αποχώρησης (IRA) δεν φορολογούνται. Τα αποθέματα, τα κεφάλαια και άλλοι τίτλοι μπορούν να αγοραστούν και να πωληθούν σε έναν λογαριασμό IRA χωρίς να προκαλέσουν οποιεσδήποτε συνέπειες. Οι πιθανές φορολογικές συνέπειες ενεργοποιούνται μόνο όταν αποσύρονται τα χρήματα από έναν λογαριασμό του IRA συνολικά.
Μη φορολογητέες συναλλαγές
Συναλλαγές που δεν φορολογούνται σε έναν λογαριασμό IRA περιλαμβάνουν αγορές, ανταλλαγές μεταξύ αμοιβαίων κεφαλαίων, αποθέματα αγοράς και πώλησης, επανεπενδύσεις μερισμάτων και διανομές κεφαλαιουχικού κέρδους. Οι ανταλλαγές αμοιβαίων κεφαλαίων δεν φορολογούνται, εφόσον τα χρήματα ανταλλάσσονται σε λογαριασμό που έχει καταχωριστεί ως IRA. Οι διανομές μερισμάτων και κεφαλαιακών κερδών που πραγματοποιούνται από κεφάλαια και αποθέματα προκύπτουν από την αρχική επένδυση και δεν θεωρούνται εισφορές ή φορολογητέα γεγονότα. Στην περίπτωση χρηματιστηριακών λογαριασμών, οι συναλλαγές μπορούν να εκκαθαριστούν μέσω ενός λογαριασμού σάρωσης, αλλά δεν υπόκεινται σε φορολογία. Ωστόσο, οι παραγγελίες αγοράς και πώλησης ενδέχεται να έχουν ως αποτέλεσμα προμήθειες και τέλη. Αυτά τα έξοδα αφαιρούνται από το υπόλοιπο του λογαριασμού αλλά δεν θεωρούνται φορολογητέα απόσυρση από το λογαριασμό.
Φορολογικές συνέπειες για τους λογαριασμούς IRA και Roth IRA
Οι συναλλαγές εντός ενός λογαριασμού IRA δεν φορολογούνται, αλλά οι αποσύρσεις από έναν IRA θα μπορούσαν να φορολογηθούν, ανάλογα με τις συγκεκριμένες περιστάσεις του επενδυτή. Οι συνεισφορές σε έναν παραδοσιακό λογαριασμό του IRA μπορεί να εκπέσουν από τον φόρο, αλλά τυχόν αποσύρσεις από τον λογαριασμό φορολογούνται ως συνηθισμένο εισόδημα. Οι μη εκπεστέες εισφορές δεν φορολογούνται κατά την ανάληψη. Σε έναν Roth IRA, οι συνεισφορές γίνονται με δολάρια μετά τη φορολογία, αλλά οι αποσύρσεις είναι αφορολόγητες, με την προϋπόθεση ότι πληρούνται ορισμένες προϋποθέσεις. Οι μη καταρτισμένες διανομές από έναν IRA ή από τον Roth IRA ενδέχεται να υπόκεινται σε φόρους και σε ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης.
Ποια είναι η διαφορά μεταξύ ενός αμοιβαίου κεφαλαίου χωρίς φόρο και ενός αμοιβαίου κεφαλαίου που δεν έχει εμπρός φορτίο;
Μάθετε τη διαφορά μεταξύ ενός αμοιβαίου κεφαλαίου χωρίς φόρο και ενός αμοιβαίου κεφαλαίου που δεν έχει εμπρός φορτίο και καταλαβαίνετε γιατί κάθε μέθοδος έχει τα πλεονεκτήματά της.
Πώς υπολογίζετε την πλεονάζουσα απόδοση ενός ETF ή ενός δείκτη αμοιβαίου κεφαλαίου;
Ανατρέξτε στο πώς υπολογίζεται και ερμηνεύεται η αναμενόμενη απόδοση που παράγεται από ένα χρηματιστήριο που διαπραγματεύεται σε χρηματιστήρια (ETF) και ένα αμοιβαίο κεφάλαιο με τιμαριθμική αναπροσαρμογή.
Πώς φορολογείτε μετά την πώληση ενός αμοιβαίου κεφαλαίου σε ένα Roth IRA;
Ανακαλύψτε πώς φορολογούνται οι επενδυτές μετά την πώληση ενός αμοιβαίου κεφαλαίου σε ένα Roth IRA και προσδιορίστε εάν αυτό είναι χρήσιμο για το οικονομικό σας σχέδιο.