Έχετε συνεισφέρει πιστά στο σχέδιο 403 (b) για αρκετά χρόνια. Πρόκειται να αποσυρθείτε. Και τώρα τι? Πώς (ή αν) θα πρέπει να αποσύρετε αυτά τα χρήματα εξαρτάται από διάφορους παράγοντες και επιλογές που είναι διαθέσιμες σε εσάς.

Τύποι 403 (β) Σχέδια

Το σχέδιο σας 403 (b) είναι είτε μια προσωρινή απόσβεση από μια ασφαλιστική εταιρεία, καταθετικό λογαριασμό σε μεσιτεία που επενδύεται σε αμοιβαία κεφάλαια · ή έναν λογαριασμό που σας επιτρέπει να επενδύσετε σε οποιαδήποτε από αυτές.

Οι συνεισφορές σας πιθανόν να γίνονταν σε προκαταβολική βάση (όπως αυτές σε ένα σχέδιο 401 (k)). Ορισμένα σχέδια 403 (b) προσφέρουν τη δυνατότητα να φτιαχτεί η ονομαζόμενη Roth συνεισφορά με δολάρια μετά από φόρους (βούρτσα στα βασικά με Roth Feature Boosts Benefits για 401 (k) και 403 (b) Σχέδια ).

Οι Βασικοί Κανόνες

Καταρχήν, δεν χρειάζεται να λαμβάνετε όλα ή, στην πραγματικότητα, τυχόν κονδύλια από τον λογαριασμό σας 403 (b) όταν συνταξιοδοτηθείτε. Εάν αφήσετε χρήματα στο λογαριασμό σας 403 (b), θα συνεχίσουν να συσσωρεύονται μέχρι να τα αποσύρετε, να τα ακυρώσετε ή να τα μετακινήσετε αργότερα.

Ωστόσο, αν σχεδιάζετε να κάνετε αναλήψεις - και συνταξιοδοτείτε πριν από την ηλικία των 55 ετών - θα πρέπει να πληρώσετε τακτικούς φόρους εισοδήματος, προσαυξημένο κατά 10% επί του ποσού, εκτός αν συμφωνείτε "ουσιαστικά ίσες περιοδικές πληρωμές "για τουλάχιστον πέντε έτη ή έως ότου φθάσετε στην ηλικία των 59½ ετών (όποια είναι μεγαλύτερη). Το μέγεθος αυτών των πληρωμών θα βασίζεται στην αναμενόμενη διάρκεια ζωής σας. Αυτό ισχύει για το συμβατικό σχέδιο 403 (b). με την έκδοση Roth, δεν πληρώνετε φόρο εισοδήματος, δεδομένου ότι οι εισφορές πραγματοποιήθηκαν με καθαρό (μετά το φόρο) εισόδημα. αλλά η ποινή θα ισχύει πιθανώς.

Εάν είστε ηλικίας 55 ετών ή μεγαλύτερης όταν συνταξιοδοτηθείτε, μπορείτε να επιλέξετε να αποσύρετε ορισμένα ή όλα τα κεφάλαιά σας με κατ 'αποκοπή ποσό. Παραδόξως, όμως, κάθε ποσό που αποσύρετε δεν μπορεί να χαρακτηριστεί ως κατ 'αποκοπήν διανομή βάσει της δεκαετούς φορολογικής επιλογής, σύμφωνα με την IRS. Αυτό σημαίνει ότι δεν μπορείτε να μεταδώσετε τη φορολογική σας υποχρέωση σε μια δεκαετία, αλλά πρέπει να πληρώσετε όλους τους φόρους εισοδήματος που οφείλονται στο ποσό που αντιστοιχεί στο έτος απόσυρσης των κεφαλαίων. Λάβετε υπόψη ότι εάν η απόσυρση είναι σημαντική, θα μπορούσε να σας μεταφέρει σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα.

Όταν γυρίσεις 70 ½, τα κυβερνητικά διατάγματα πρέπει να αρχίσεις να αποσύρουν χρήματα από το λογαριασμό σου. Υπάρχει μια ελάχιστη απαιτούμενη διανομή (RMD) που πρέπει να λαμβάνετε ετησίως, η οποία βασίζεται στην ηλικία σας και την ηλικία του συζύγου σας (εάν υπάρχει). Σταδιακά αυξάνεται με τα παρελθόντα έτη, καθορίζεται διαιρώντας την αξία του λογαριασμού συνταξιοδότησης πριν από το τέλος του έτους με μια περίοδο διανομής από τον έναν από τους πίνακες προσδόκιμου επιβίωσης του IRS. Εάν αποτύχετε να λάβετε τη σωστή διανομή ένα χρόνο, θα σας επιβληθεί φόρος κατανάλωσης μη εκπεστέος κατά 50%. Οι περισσότεροι διαχειριστές σχεδίου προβλέπουν αυτόματο υπολογισμό και διανομή των ετήσιων ετήσιων λογαριασμών.

Τι να κάνετε: Επιλογή Annuity

Ανεξάρτητα από το είδος του σχεδίου 403 (b) που έχετε, ίσως επιθυμείτε να ακυρώσετε ορισμένα ή όλα από αυτά όταν συνταξιοδοτηθείτε. Προβλέποντας να λαμβάνετε περιοδικές, σταθερές πληρωμές, παρέχετε στον εαυτό σας μια εγγυημένη ροή εισοδήματος για τη ζωή (ή κάποια περίοδο), ανεξάρτητα από το πώς εκτελείται η χρηματιστηριακή αγορά ή η οικονομία. Οι περισσότεροι ειδικοί προειδοποιούν ότι δεν θα ακυρωθεί ολόκληρη η ισορροπία στο σχέδιο συνταξιοδότησης - ειδικά εάν λαμβάνετε ήδη μια σύνταξη καθορισμένων παροχών. Εάν είστε, αυτό σημαίνει ότι μέρος του συνταξιοδοτικού σας εισοδήματος είναι ήδη σε μορφή πρόωρης συνταξιοδότησης, έτσι να το πω. ίσως να θέλετε να διατηρήσετε ευελιξία με τα υπόλοιπα στοιχεία ενεργητικού σας. Δείτε το

Ποιος είναι ο ρόλος που πρέπει να παίζουν οι προσλήψεις κατά τη συνταξιοδότησή σας;

Η πρόσοδό σας δεν χρειάζεται να σταματήσει όταν το κάνετε. μπορείτε να το κληρονομήσετε σε κάποιον άλλο. Ανάλογα με τις εκλογές που κάνετε ή τις επιλογές που επιλέγετε (ή δεν επιλέγετε), ο δικαιούχος ενδέχεται να υπόκειται σε φόρο δωρεάς μετά το θάνατό σας. Εάν, ωστόσο, πρόκειται για επιτόκιο κοινών και επιζώντων, όπου μόνο εσείς και ο / η σύζυγός σας έχετε το δικαίωμα να λάβετε πληρωμές, η πρόσοδος θα είναι πιθανό να τύχει της απεριόριστης συζυγικής έκπτωσης, σύμφωνα με την IRS. Τι πρέπει να κάνετε: Επιλογή Rollover

Μπορεί να επιθυμείτε να μεταβείτε σε μέρος (ή σε όλα) του σχεδίου σας 403 (b) σε άλλο είδος φοροαπαροποιημένου λογαριασμού: 401 (k) (σε άλλο εργοδότη) ένα παραδοσιακό IRA, ένα Roth IRA, ένα εταιρικό σχέδιο 403 (a) που βασίζεται σε προσόδους ή ένα κυβερνητικό σχέδιο 457. Γιατί? Περισσότερη έτοιμη πρόσβαση στα κεφάλαιά σας. διαφορετικές και ποικίλες επενδυτικές επιλογές ή καλύτερη διαχείριση χρημάτων κατά τη διάρκεια των ετών συνταξιοδότησης.

Υπάρχουν κανόνες σχετικά με το τι μπορεί ή δεν μπορεί να ανατραπεί. Σε γενικές γραμμές, πρέπει να μεταβείτε σε ποσά διανομής που έχουν ληφθεί εντός 60 ημερολογιακών ημερών, προκειμένου το ποσό να θεωρηθεί μη επιτρεπόμενο. Δεν μπορείτε να μεταβιβάσετε τα ΔΠΜ ή οποιαδήποτε από αυτές τις "ουσιαστικά ίσες περιοδικές πληρωμές" από την πρόωρη συνταξιοδότηση (πριν από την ηλικία των 55 ετών). Μπορείτε να μεταφέρετε χρήματα 403 (b) σε ένα Roth IRA μόνο εάν ο λογαριασμός έχει τους ίδιους περιορισμούς όπως με την ανατροπή από έναν παραδοσιακό IRA. Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τις επιλογές ανατροπής, ανατρέξτε στη δημοσίευση IRS 571.

Εάν είστε συνταξιούχος υπάλληλος δημόσιας ασφάλειας (αστυνομικός, πυροσβέστης, chaplain, μέλος του πληρώματος διάσωσης / ασθενοφόρο), έχετε επιπλέον κέρδος. Μπορείτε να αποσύρετε έως και $ 3,000 από το σχέδιο 403 (b) και να το χρησιμοποιήσετε για να πληρώσετε για ασφάλιση ατυχήματος, υγείας ή μακροχρόνιας περίθαλψης. Αν πρόκειται άμεσα για την καταβολή των ασφαλίστρων, αυτή η απόσυρση δεν θα συμπεριληφθεί στο φορολογητέο εισόδημά σας. Η δημοσίευση IRS 575 προσφέρει περισσότερες λεπτομέρειες.

Η κατώτατη γραμμή

Όσον αφορά τη μεταχείριση των σκληρά κερδισμένων περιεχομένων του σχεδίου σας 403 (b), η πλειοψηφία των ιδιοκτητών σχεδίων 403 (b) μπορεί να βρει έναν συνδυασμό κάποιου είδους προσόδου και επενδυτικού χαρτοφυλακίου είναι καλύτερο. Αυτό παρέχει ένα σταθερό ρεύμα εισοδήματος καθώς και την ικανότητα να επιτύχει κάποια ανατίμηση κεφαλαίου.

Για να ξεκινήσετε οποιαδήποτε διαδικασία απόσυρσης ή μεταφοράς, απλά επικοινωνήστε με τον υπεύθυνο του σχεδίου σας και υποδείξτε πόσο θέλετε να αποσυρθείτε. Θα υπάρξει γραφική εργασία. Συχνά, ο ανάδοχος θα παρακρατήσει αυτόματα ένα μέρος αυτού του ποσού για φόρους (συνήθως 20%), οπότε φροντίστε να το λάβετε υπόψη όταν υποβάλλετε το αίτημά σας. ή βεβαιωθείτε ότι έχετε δηλώσει ότι δεν θέλετε να παρακρατηθούν οι φόροι.