α:

Οι παραδοσιακές συνεισφορές 401 (k) μειώνουν αποτελεσματικά τόσο το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (AGI) όσο και το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (MAGI). Οι συμμετέχοντες είναι σε θέση να αναβάλουν ένα μέρος των μισθών τους και να απαιτήσουν φορολογικές ελαφρύνσεις για το συγκεκριμένο έτος. Ένα Roth 401 (k), παρόμοια με ένα Roth IRA, χρηματοδοτείται από δολάρια μετά τη φορολογία και δεν προσφέρει άμεση φορολογική έκπτωση.

401 (k) Συνεισφορές

Οι συνηθισμένες συνεισφορές του σχεδίου 401 (k) δεν θεωρούνται ως παρακράτηση φόρου εισοδήματος 1040, όπως συνεισφορά σε παραδοσιακό IRA. Για να συμβάλει σε ένα 401 (k), ένας εργαζόμενος πρέπει να είναι επιλέξιμος και ο εργοδότης πρέπει να προσφέρει ένα τέτοιο σχέδιο. Έπειτα, ένας υπάλληλος μπορεί να αρχίσει να αναβάλλει ένα ποσοστό του μισθού του προς αυτό το σχέδιο καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους. Κάθε ποσό που συνεισέφερε στο σχέδιο μέχρι το όριο IRS θεωρείται μείωση του φορολογούμενου μισθού αυτού του υπαλλήλου.

Για το 2017, το τρέχον μέγιστο όριο συνεισφοράς είναι $ 18, 000 και όσοι άνω των 50 ετών είναι σε θέση να συνεισφέρουν ένα ποσό "catch-up" επιπλέον $ 6, 000. Για παράδειγμα, εάν ένας υπάλληλος ηλικίας 40 ετών που καταβάλλει μισθό 100 000 δολαρίων ετησίως συνεισφέρει το πλήρες ποσό των 18.000 δολαρίων, το αναφερόμενο εισόδημα από τον εργοδότη δείχνει 82.000 δολάρια. Η αρχική εισφορά $ 18.000 κατατίθεται στο προσωπικό του το προσωπικό σχέδιο 401 (k) πρόκειται να επενδυθεί στο πλαίσιο των επιλογών του σχεδίου. Ο εργαζόμενος φορολογείται μόνο όταν τα κεφάλαια διανέμονται από το σχέδιο 401 (k) ή από μελλοντικό IRA ανατροπής.

Τα παραδοσιακά σχέδια 401 (k) είναι πολύ ελκυστικά για άτομα που θέλουν να μειώσουν το AGI / MAGI. Η δυνατότητα αναβολής και μείωσης του τρέχοντος φορολογητέου εισοδήματος προσφέρει τρόπους μείωσης των φορολογικών υποχρεώσεων. Πολλοί έχουν επίσης βρει μια καλύτερη επιλογή από μια παραδοσιακή IRA, λόγω της μέγιστης ετήσιας συνεισφοράς που περιορίζεται σε μόλις $ 5, 500, με $ 1, 000 catch-up. Εάν ενδιαφέρεστε να συμβάλλετε στο σχέδιο 401 (k) του εργοδότη σας, επικοινωνήστε με το χορηγό του σχεδίου ή το τμήμα ανθρώπινων πόρων. Για περισσότερες φορολογικές στρατηγικές, συμβουλευτείτε έναν φορολογικό ή οικονομικό σύμβουλο.