Από το ντεμπούτο του το 1996, το 529 σχέδιο αποταμίευσης κολλεγίων θεωρήθηκε καλά ως ένα από τα καλύτερα οχήματα που διατίθενται για αυτούς που σώζουν το κολλέγιο. Η ομοσπονδιακή αφορολόγητη απόσυρση των αποταμιεύσεων, όταν χρησιμοποιούνται για δαπάνες τριτοβάθμιας εκπαίδευσης, σε συνδυασμό με πολύ υψηλά όρια εισφορών, καθιστούν αυτά τα σχέδια ιδανικές επιλογές για αποταμιεύσεις από κολέγια. Ορισμένα σχέδια προσφέρουν το πρόσθετο όφελος από κρατικές φορολογικές ελαφρύνσεις για εισφορές που πραγματοποιούνται στα πλαίσια των σχεδίων τους.

Για τόσο στέρεες όσο 529 σχέδια είναι γενικά για την εξοικονόμηση για κολέγιο, δεν είναι η ιδανική επιλογή σε κάθε περίπτωση. Ανάλογα με τις μεμονωμένες περιστάσεις, υπάρχουν και άλλες επιλογές εξοικονόμησης κολλεγίων που μπορεί να είναι πιο ιδανικές. Καθώς το κόστος των κολλεγίων συνεχίζει να αυξάνεται, οι αποταμιευτές πρέπει να γνωρίζουν κάθε πιθανό πλεονέκτημα. Πολλές από αυτές τις 529 εναλλακτικές λύσεις δεν είναι τόσο γνωστές, αλλά πρέπει τουλάχιστον να λαμβάνονται υπόψη από τους περισσότερους επενδυτές.

Coverdell Εκπαίδευση Λογαριασμοί Ταμιευτηρίου

Ένα από τα μειονεκτήματα των 529 σχεδίων είναι κάποια μπορεί να προσφέρει ένα σχετικά περιορισμένο μενού επιλογών. Πολλά σχέδια έχουν επεκταθεί για να αυξήσουν τις διαθέσιμες επενδυτικές επιλογές τους, συμπεριλαμβανομένων των χαρτοφυλακίων που βασίζονται σε ηλικία και βασίζονται σε κινδύνους. Εκείνοι που είναι δυσαρεστημένοι με τις επιλογές στο πλαίσιο του σχεδίου της πολιτείας τους μπορεί να βρουν μια ελκυστική επιλογή του Coverdell Education Savings Account (ESA).

Οι λογαριασμοί Coverdell επιλύουν το πρόβλημα των περιορισμένων επενδυτικών επιλογών, καθώς επιτρέπουν επενδύσεις σε σχεδόν οποιαδήποτε ασφάλεια, όπως μετοχές, ομόλογα και κεφάλαια. Έχουν το επιπλέον πλεονέκτημα να επιτρέπουν την αφορολόγητη απόσυρση των κερδών για τα στοιχειώδη στοιχειώδη, δευτεροβάθμια και κολέγια έξοδα, ενώ 529 σχέδια προβλέπουν μόνο αυτή την πρόβλεψη για έξοδα κολλεγίων.

Τα χαμηλά όρια εισφορών και περιορισμοί ηλικίας είναι μειονεκτήματα του Coverdell. Το συνολικό όριο του προγράμματος συνεισφοράς για το Coverdell είναι μόνο $ 2, 000 ετησίως και δεν έχει δείκτη πληθωρισμού. Τα υπόλοιπα στο σχέδιο πρέπει επίσης να αποσυρθούν έως ότου ο δικαιούχος φθάσει τα 30, εκτός εάν μεταφερθεί σε άλλο μέλος της οικογένειας.

Λογαριασμοί UGMA / UTMA

Οι λογαριασμοί UGMA και Uniform Transfer to Minors Account (UTMA) δεν παρέχουν τα φορολογικά οφέλη του σχεδίου 529, αλλά επιτρέπουν στους κατόχους λογαριασμών μεγάλη διακριτικότητα όπου πηγαίνουν τα χρήματα και πώς χρησιμοποιούνται.

Ενώ τα υπόλοιπα του λογαριασμού πρόκειται να χρησιμοποιηθούν προς όφελος του παιδιού, δεν προορίζονται ειδικά για το κολλέγιο. Αυτό μπορεί να είναι ένα ιδιαίτερα χρήσιμο όφελος για τους γονείς που δεν είναι βέβαιοι εάν το παιδί τους θα πάει πραγματικά στο κολλέγιο. Όπως και το Coverdell, οι επενδυτικές επιλογές για το UGMA / UTMA είναι σχεδόν απεριόριστες.

Οι αναλήψεις από τους λογαριασμούς UGMA / UTMA είναι φορολογητέες, αν και με τον φορολογικό συντελεστή του παιδιού, ο οποίος είναι συνήθως ο χαμηλότερος δείκτης. Για όσους επιθυμούν να χρησιμοποιήσουν τα υπόλοιπα στους λογαριασμούς αυτούς για δίδακτρα στο κολέγιο, θα μπορούσε να επηρεαστεί το ενδεχόμενο λήψης χρηματοδοτικής ενίσχυσης.Δεδομένου ότι τα υπόλοιπα των λογαριασμών UGMA / UTMA θεωρούνται περιουσιακά στοιχεία ενώ 529 υπόλοιπα εξαιρούνται, μπορεί να δυσχεράνουν τη χορήγηση οικονομικής ενίσχυσης.

Προπληρωμένα Προγράμματα Φροντίδας

Τα προπληρωμένα δίδακτρα είναι μια σχετικά νεότερη επιλογή για αποταμιεύσεις κολλεγίων. Αυτά τα σχέδια επιτρέπουν στους σπουδαστές να αγοράσουν μελλοντικά δίδακτρα με τα τρέχοντα επιτόκια, οδηγώντας σε σημαντική πιθανή εξοικονόμηση κόστους στο δρόμο. Η επένδυση σε αυτά τα σχέδια είναι γενικά πιο παρόμοια με τα 529 σχέδια, καθώς τα σχέδια προσφέρουν ένα μενού επιλογών που συνήθως περιλαμβάνουν αμοιβαία κεφάλαια.

Το κύριο μειονέκτημα του προπληρωμένου σχεδίου διδασκαλίας είναι ότι τα υπόλοιπα μπορούν να χρησιμοποιηθούν μόνο σε συμμετέχοντα κολέγια και πανεπιστήμια. Τα υπόλοιπα σε αυτά τα σχέδια είναι συνήθως επιλέξιμα μόνο για τη διδασκαλία. Τα έξοδα διαμονής και διατροφής είναι επιλέξιμα μόνο σε σπάνιες περιπτώσεις.

Οι φορολογητέοι λογαριασμοί

Οι φορολογούμενοι λογαριασμοί κρατούνται στα ονόματα των γονέων και δεν παρέχουν συγκεκριμένα φορολογικά οφέλη, αλλά διατηρούν την κυριότητα οποιωνδήποτε υπολοίπων στα ονόματα των γονέων. Ενώ ο λογαριασμός μπορεί να χρησιμοποιηθεί για έξοδα του Κολλεγίου ή για οποιονδήποτε άλλο σκοπό για το παιδί, δεν δεσμεύεται απαραιτήτως, αφήνοντας τους γονείς ελεύθερους να χρησιμοποιούν οποιαδήποτε υπόλοιπα στο λογαριασμό για οποιονδήποτε σκοπό χωρίς τις ποινές απόσυρσης που μπορεί να συνοδεύουν τις επιλογές που αναφέρονται παραπάνω.