Καθώς πλησιάζει η φορολογική περίοδος, πολλοί επενδυτές καταγράφουν τα κεφαλαιουχικά κέρδη που έχουν συσσωρευτεί και πραγματοποιήσει κατά τη διάρκεια του έτους. Αλλά εξακολουθεί να υπάρχει χρόνος για να βελτιώσετε αυτούς τους τελικούς αριθμούς και να μειώσετε το ποσό των φορολογητέων κερδών που πρέπει να αναφέρονται εάν έχετε μία ή περισσότερες απώλειες συμμετοχές στο χαρτοφυλάκιό σας. Υπάρχει μια ασημένια επένδυση που μπορεί να δημιουργηθεί από τη συγκομιδή των φορολογικών ζημιών στα φορολογητέα χαρτοφυλάκιά σας πριν από το τέλος του έτους. Χρησιμοποιήστε τις παρακάτω τρεις συμβουλές για να μειώσετε τα φορολογητέα κέρδη σας.

Αξιολογήστε τις Συμμετοχές

Πηγαίνετε στο χαρτοφυλάκιο λιανικών τραπεζών και δείτε ποιες επιχειρήσεις έχουν χάσει αξία από τότε που τις αγοράσατε. Μην κάνετε κόπο να το κάνετε αυτό στους λογαριασμούς συνταξιοδότησής σας, επειδή δεν μπορείτε να δηλώσετε τυχόν ζημιές που έχετε εκεί, δεδομένου ότι είναι φοροαπαλλαγές λογαριασμών. Εάν έχετε αγοράσει μια χαμένη συμμετοχή στο φορολογητέο χαρτοφυλάκιό σας που έχει μειωθεί σε αξία κατά το προηγούμενο έτος, τότε μπορείτε να το πωλήσετε για να δημιουργήσετε μια βραχυπρόθεσμη ζημία. Εάν έχετε κρατήσει την απώλεια της εκμετάλλευσης σας για περισσότερο από ένα χρόνο με την ημέρα, τότε θα θεωρηθεί μακροπρόθεσμη απώλεια όταν την πουλάτε. Αυτό ισχύει ανεξάρτητα από το αν η συμμετοχή είναι μετοχικό, ομολογιακό, αμοιβαίο κεφάλαιο ή χρηματιστήριο αξιών (ETF). Στην πραγματικότητα, ισχύει θεωρητικά για κάθε είδους επένδυση, ακόμη και αν δεν είναι δημόσια, αν και η πώληση ορισμένων τύπων επενδύσεων, όπως η ακίνητη περιουσία, μπορεί προφανώς να μην είναι εφικτή γι 'αυτή τη στρατηγική. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε: Ένας πλήρης οδηγός για τη συλλογή φορολογικών ζημιών με ETF .)

- <->

Απομνημόνευση του κανόνα πώλησης πλυσίματος

Η Υπηρεσία Εσωτερικών Εισοδήματος (IRS) δίνει ένα πλεονέκτημα στον τρόπο με τον οποίο οι επενδυτές μπορούν να πουλήσουν τις απώλειες συμμετοχής στους φορολογούμενους λογαριασμούς τους, προκειμένου να δημιουργήσουν κεφαλαιουχικές απώλειες. Προκειμένου να δηλώσει ζημία, ο επενδυτής δεν μπορεί να αγοράσει την ίδια ασφάλεια ή άλλη εγγύηση που θεωρείται ότι είναι ουσιαστικά πανομοιότυπη με εκείνη που πωλήθηκε εντός 31 ημερολογιακών ημερών από την πώληση. Αν λοιπόν πουλήσετε το απόθεμα της ABC στις 15 Νοεμβρίου, τότε δεν μπορείτε να δηλώσετε την ζημιά εάν αγοράσετε πίσω αυτές τις μετοχές πριν από τις 17 Δεκεμβρίου. Αυτό δημιουργεί τον κίνδυνο να αυξηθεί η τιμή της ασφάλειας κατά τη διάρκεια της περιόδου αναμονής. Αλλά η περίοδος αναμονής μπορεί να επεκταθεί και στο επόμενο έτος. Εάν πωλήσετε ένα απόθεμα ή άλλη ασφάλεια τον Δεκέμβριο, τότε μπορείτε ακόμα να δηλώσετε την απώλεια των φόρων σας για το συγκεκριμένο έτος, εφόσον περιμένετε τουλάχιστον 31 ημέρες πριν το αγοράσετε.

Εάν πιστεύετε ότι υπάρχει μια καλή πιθανότητα ότι η τιμή θα αυξηθεί σύντομα στην ασφάλεια που μόλις πωλήσατε, τότε μπορεί να είναι συνετό να χρησιμοποιήσετε απλώς τα έσοδα από την πώληση σας σε αγοράστε κάτι διαφορετικό. Εξετάστε τη χρήση του προϊόντος για να αγοράσετε ένα ΕΙΕΕ που επενδύει στον τομέα της προηγούμενης εκμετάλλευσης. Αυτό μπορεί να σας δώσει πρόσθετη διαφοροποίηση και δεν θα χρειαστεί να περιμένετε 31 ημέρες για να το αγοράσετε.Αυτό δεν είναι πάντα το σωστό πράγμα που πρέπει να κάνετε. Σε ορισμένες περιπτώσεις, η απώλεια συμμετοχής μπορεί να αποτελέσει σημαντικό τμήμα του χαρτοφυλακίου σας και ίσως να πιστεύετε ότι θα ανακάμψει σε κάποιο σημείο. Αν ναι, τότε πιθανότατα είναι καλό να περιμένετε απλώς την περίοδο κράτησης και στη συνέχεια να αγοράσετε την ασφάλεια πίσω. Μπορεί επίσης να παίξετε τυχεροί και να είστε σε θέση να μπείτε σε ακόμη χαμηλότερη τιμή μετά από 31 ημέρες. (

)

Η κατώτατη γραμμή Εάν έχετε σημαντικά κέρδη κεφαλαίου για να δηλώσετε για το έτος και έχετε επίσης μερικές απώλειες συμμετοχής το χαρτοφυλάκιό σας που θα θέλατε να διατηρήσετε και στη συνέχεια να τα συγκομίσετε για απώλειες κεφαλαίου μπορεί να μειώσει τον φόρο σας. Αυτή η στρατηγική μπορεί ακόμη και να σας επιτρέψει να καθαρίσετε τις μακροπρόθεσμες ζημίες από βραχυπρόθεσμα κέρδη εάν οι μακροπρόθεσμες απώλειές σας υπερβαίνουν τα μακροπρόθεσμα κέρδη ανάλογα με το ποσό των κερδών και ζημιών που έχετε. Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τη συγκομιδή φορολογικών ζημιών, διαβάστε τις οδηγίες για το Πρόγραμμα Δ του 1040 ή συμβουλευτείτε τον φορολογικό ή οικονομικό σας σύμβουλο. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε: Πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα της ετήσιας συλλογής ζημιών

.