Το συνολικό ποσό που κερδίζετε από τις επενδύσεις σας το 2016 θα εξαρτηθεί όχι μόνο από την απόδοσή τους αλλά και από τον φόρο που πληρώνετε για αυτά. Εδώ είναι πέντε βήματα που μπορείτε να κάνετε όταν κάνετε τον φορολογικό προγραμματισμό του τέλους του έτους για να μεγιστοποιήσετε τις επιστροφές κεφαλαίου μετά από φόρους φέτος και να φτάσετε και στο 2017.

Πέντε βήματα για να μεγιστοποιήσετε τις μεταγενέστερες φορολογικές επιστροφές

1. Συγκομιδή μια έξυπνη απώλεια επενδύσεων. Ο φορολογικός κώδικας επιτρέπει την αφαίρεση καθαρής απώλειας κεφαλαίου μέχρι $ 3.000 ετησίως έναντι των συνήθων εσόδων, όπως είναι ο μισθός. Έτσι, πραγματοποιώντας πριν από το τέλος του έτους που μέχρι τώρα υπήρξε μόνο μια απώλεια επενδύσεων χαρτιού, μπορείτε να πληρώσετε λιγότερα στο IRS χωρίς να μειώσετε τις επενδύσεις σας.

Πείτε ότι κατέχετε μετοχές σε ένα αμοιβαίο κεφάλαιο που αξίζει τώρα $ 60, 000 αφού έχετε μειώσει την αξία κατά $ 10, 000 αφού τις αγοράσατε. Αντί να κρατάτε απλώς τις μετοχές στο 2017, μπορείτε να πωλήσετε αρκετά μέχρι το τέλος του έτους για να πραγματοποιήσετε μια απώλεια κεφαλαίου ύψους $ 3,000. Θα εξακολουθείτε να είστε κύριοι των ίδιων $ 60, 000 σε επενδυτικά περιουσιακά στοιχεία (σε μετοχές συν τα έσοδα μετρητών από την πώληση), μειώνοντας παράλληλα τον φόρο σας.

Και μπορείτε να διατηρήσετε την επενδυτική σας θέση σε μεγάλο βαθμό αμετάβλητη. Ο κανόνας πώλησης πλυσίματος της IRS σας απαγορεύει να επαναγοράσετε τις ίδιες κινητές αξίες εντός 30 ημερών ή να απαγορεύσετε τη φορολογική απώλεια. Αλλά μπορείτε να χρησιμοποιήσετε άμεσα τα έσοδα από την πώληση για να αγοράσετε παρόμοιους τίτλους, όπως μετοχές σε ένα παρόμοιο αμοιβαίο κεφάλαιο.

2. Αντισταθμιστικά κεφαλαιακά κέρδη και ζημίες. Εάν το χαρτοφυλάκιό σας είναι πιο σύνθετο, ίσως έχετε ήδη κερδίσει και ζημιά από τις φορολογητέες επενδύσεις που πωλήθηκαν κατά το 2016, ενώ εξακολουθείτε να είστε κάτοχοι άλλων επενδύσεων που έχουν αυξηθεί και μειωθούν. Η απόκτηση ενός κέρδους ή μιας απώλειας από αυτά σε ένα κατάλληλο ποσό μέχρι το τέλος του έτους μπορεί να μειώσει τον συνολικό σας φόρο επί των επενδύσεων.

Αν έχετε κερδίσει καθαρά κέρδη μέχρι σήμερα, ο οφειλόμενος φόρος μπορεί να μειωθεί ή να μετατραπεί σε μείωση ύψους μέχρι $ 3, 000 με τη συγκομιδή ζημιών πριν από το τέλος του έτους.

Αντίθετα, εάν έχετε ήδη λάβει καθαρή απώλεια μεγαλύτερη από $ 3, 000, μπορείτε να πραγματοποιήσετε κέρδη για να μειώσετε την καθαρή ζημιά στα $ 3, 000, με τα κέρδη να προστατεύονται από το φόρο. Για παράδειγμα, αν έχετε κερδίσει καθαρό κεφάλαιο ύψους 10.000 δολ. Μέχρι σήμερα, μπορείτε να πάρετε ένα προστατευμένο από φόρο κέρδος ύψους $ 7, 000, ενώ κρατάτε ζημιές ύψους $ 3.000 για να αφαιρέσετε.

Και πάλι, πιθανότατα να διατηρήσετε την επενδυτική σας θέση ανέπαφη. Όπως προαναφέρθηκε, όταν πωλείτε τίτλους για να πραγματοποιήσετε μια ζημιά, μπορείτε να αγοράσετε αμέσως τους ίδιους τίτλους μετά από 30 ημέρες ή παρόμοιους τίτλους αμέσως. Όταν δημιουργείτε κέρδος από την πώληση κινητών αξιών, μπορείτε να επαναγοράσετε αμέσως τους ίδιους τίτλους.

Γενικά, είναι καλύτερο να προγραμματίζετε να αντισταθμίζετε τα βραχυπρόθεσμα κέρδη, τα οποία φορολογούνται με υψηλούς φορολογικούς συντελεστές, με βραχυπρόθεσμες ζημίες και μακροπρόθεσμα κέρδη, τα οποία λαμβάνουν ευνοϊκό φορολογικό συντελεστή με μακροπρόθεσμες απώλειες.Για να μάθετε περισσότερα σχετικά με τους τεχνικούς κανόνες που ισχύουν για τα κεφαλαιουχικά κέρδη και τη σειρά με την οποία τα πραγματοποιηθέντα κέρδη αντισταθμίζονται στη φορολογική σας δήλωση, δείτε την ελεύθερη δημοσίευση IRS 544,

Πωλήσεις και άλλες διαγραφές περιουσιακών στοιχείων. (Δείτε επίσης

Συλλογή Φορολογικών Απώλεων: Μειώστε τις Απώλειες Επενδύσεων και Πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα της Ετήσιας Συλλογής Ζημιών ) 3. Επανατοποθετήστε το χαρτοφυλάκιό σας.

Να θυμάστε την ανάγκη διατήρησης της κατάλληλης διαφοροποίησης κατά την εξέταση των επενδυτικών αποτελεσμάτων σας για το έτος. Ας υποθέσουμε ότι η επιθυμητή σας διαφοροποίηση είναι οι μετοχές 50% και τα ομόλογα κατά 50%. Εκτός εάν οι επενδύσεις σας σε μετοχές και ομόλογα έχουν αποδώσει την ίδια απόδοση από την τελευταία φορά που έχετε κατανείμει τις συμμετοχές σας, το χαρτοφυλάκιό σας έχει απομακρυνθεί από την επιθυμητή ισορροπία. Η ανακατανομή των συμμετοχών σας στην επιθυμητή ισορροπία απαιτεί την πώληση ορισμένων επενδύσεων - και κάνοντας το πριν από το τέλος του έτους, μπορείτε να προσδιορίσετε προς πώληση τις επενδύσεις που θα αποφέρουν το μεγαλύτερο φορολογικό όφελος για το έτος.

Διατηρήστε επίσης την καλύτερη διαφοροποίηση μεταξύ των φορολογητέων επενδύσεων και των λογαριασμών απόσυρσης φόρου, όπως οι παραδοσιακοί ΟΑΠ και οι 401 (k) s. Οι φορολογητέες επενδύσεις είναι επιλέξιμες για ευνοϊκούς μακροπρόθεσμους συντελεστές φόρου κεφαλαιουχικών κερδών, ενώ οι διανομές από τους λογαριασμούς που έχουν αναβληθεί από φόρους φορολογούνται με υψηλότερες τακτικές τιμές. Καθώς ανακατανέμετε, μπορεί να έχει νόημα να μεταφέρετε τις επενδύσεις που πληρώνουν τόκους σε λογαριασμούς που έχουν αναβληθεί από το φόρο για να επιτύχετε την απαλλαγή από τον φόρο και να εκτιμήσετε τις επενδύσεις σε φορολογούμενους λογαριασμούς για να λάβετε φορολογική μεταχείριση κεφαλαίου.

4. Εξετάστε μια μετατροπή Roth IRA

. Οι διανομές από τους παραδοσιακούς IRA φορολογούνται με τα συνήθη επιτόκια, ενώ εκείνες από τους IRA Roth μπορούν να χαρακτηριστούν ως αφορολόγητες. Επιπλέον, οι IRA Roth δεν υπόκεινται σε ελάχιστες ετήσιες απαιτήσεις διανομής, ώστε να μπορούν να κρατούν τα συνταξιοδοτικά τους κεφάλαια περισσότερο και να χρησιμοποιούνται καλύτερα για την παροχή κεφαλαίων για κληρονόμους. Όταν ένας παραδοσιακός IRA μετατρέπεται σε Roth IRA, η αξία του φορολογείται. Αλλά αν αναμένετε να είστε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα στο μέλλον ή τα άλλα οφέλη Roth είναι πολύτιμα για εσάς, μια μετατροπή μπορεί να είναι μια καλή ιδέα για αυτές τις εξοικονομήσεις. Αν έχετε δεύτερη σκέψη αργότερα, μπορείτε να αντιστρέψετε τη μετατροπή μέχρι τις 15 Οκτωβρίου του επόμενου έτους. 5. Πληρώστε δωρεές σε φιλανθρωπικούς οργανισμούς και υποστηρίξτε τα μέλη οικογένειας με χαμηλότερα εισοδήματα με εκτιμώμενες αξίες.

Όταν δωρίζετε εκτιμώμενες αξίες για φιλανθρωπικούς σκοπούς μέχρι το τέλος του έτους, λαμβάνετε μια παρακράτηση για την πλήρη αγοραία αξία τους στη φετινή φορολογική δήλωση, ενώ ταυτόχρονα ξεφεύγετε από το ενδεχόμενο να καταβάλλετε φόρο κεφαλαιουχικών κερδών στο μέλλον. Ομοίως, εάν υποστηρίζετε τα μέλη της οικογένειας που βρίσκονται σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα κεφαλαιουχικών κερδών από εσάς, δίνοντάς τους ανατιμημένα μακροπρόθεσμα ομόλογα κερδών αντί για μετρητά, θα μειώσετε τον φόρο επί των κινητών αξιών και θα μειώσετε τον φόρο της οικογένειας. Σε κάθε περίπτωση βγαίνετε μπροστά αποφεύγοντας ένα μελλοντικό φόρο επί των κερδών κεφαλαίου. Η κατώτατη γραμμή

Μπορείτε να ενισχύσετε τις κερδοφόρες αποδόσεις των επενδύσεών σας κάνοντας τα βήματα πριν από το τέλος του έτους για να τα προστατεύσετε από το IRS. Αυτές οι πέντε στρατηγικές όλες μπορούν να προσαρμοστούν ώστε να παρέχουν το μεγαλύτερο όφελος στην συγκεκριμένη σας κατάσταση.Δεδομένου ότι υπόκεινται σε διάφορους τεχνικούς κανόνες, εξετάστε το ενδεχόμενο διαβούλευσης με έναν επαγγελματικό φορολογικό σύμβουλο σχετικά με αυτά προτού ενεργήσετε.