Αυτά τα σχέδια είναι συνήθως περιορισμένα όσον αφορά τις επενδυτικές επιλογές αλλά προσφέρουν αναβολή μισθών των εργαζομένων και μερικές φορές έχουν μια αντιστοιχία επιχειρήσεων. Σε αντίθεση με τα σχέδια 401 (k), τα δολάρια εργοδότη-ταιριάζει πρέπει να είναι προ φόρων εισφορών. Ως εκ τούτου, ακόμη και αν η εταιρεία έχει ένα σχέδιο Roth 403 (b), οποιεσδήποτε συνεισφορές αγώνα εξακολουθούν να είναι προ φόρων και υπόκεινται σε κεφαλαιακά κέρδη σε μεταγενέστερο χρόνο.
403 (β) οι συμμετέχοντες στο πρόγραμμα απολαμβάνουν πολλά από τα ίδια οφέλη με τους συμμετέχοντες των 401 (k). Εάν είστε δάσκαλος ή άλλος υπάλληλος δημόσιου σχολείου, πιθανόν να είστε επιλέξιμος για ένα σχέδιο 403 (β). Ο εργοδότης σας, μέσω του διαχειριστή του σχεδίου, υποχρεούται να κοινοποιήσει την καταλληλότητά σας σε εσάς και να σας βοηθήσει να ρυθμίσετε το λογαριασμό σας. Τις περισσότερες φορές, ο εργοδότης επιλέγει μια εταιρεία αμοιβαίων κεφαλαίων ή μια ασφαλιστική εταιρεία για τη διαχείριση του σχεδίου. Τυπικά, οι επενδυτικές επιλογές για το σχέδιο είναι τα αμοιβαία κεφάλαια ή μια προσόδου.
Άλλοι οργανισμοί που χρησιμοποιούν το σχέδιο 403 (b) είναι εκκλησίες, νοσοκομειακοί συνεταιρισμοί και νοσοκομειακές ομάδες απαλλαγμένες από φόρους, κέντρα παροχής συμβουλών κατάχρησης και οποιεσδήποτε οργανώσεις 501 (3) (γ). Πολλοί γιατροί προσφέρονται 403 (b) σχέδια από το νοσοκομείο όπου εργάζονται. Μια κύρια διαφορά μεταξύ των 403 (b) και 401 (k) είναι ότι τα σχέδια 403 (b) δεν έχουν χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης. Επίσης, τα τέλη διοικητικής διαχείρισης και διαχείρισης επενδύσεων είναι συχνά λίγο υψηλότερα με τους λογαριασμούς 403 (β). Αυτά τα τέλη περιλαμβάνουν τα τέλη θνησιμότητας και εξόδων, εάν το σχέδιο είναι προσόδου, 12-b-1 αμοιβές και χρεώσεις πώλησης μπροστά ή πίσω, εάν επενδύονται σε αμοιβαία κεφάλαια. Είναι σημαντικό για έναν συμμετέχοντα στο πρόγραμμα να κατανοεί το σύνολο των δαπανών που σχετίζονται με τον λογαριασμό του για να επιτρέψει μεγαλύτερη καταγραφή των ανοδικών επιστροφών.
Η παλιά μου εταιρεία προσφέρει ένα σχέδιο 401 (K) και ο νέος μου εργοδότης προσφέρει μόνο ένα σχέδιο 403 (b). Μπορώ να μεταφέρω τα χρήματα στο σχέδιο 401 (k) σε αυτό το νέο σχέδιο 403 (b);
Εξαρτάται. Ενώ οι κανονισμοί επιτρέπουν την ανατροπή περιουσιακών στοιχείων μεταξύ σχεδίων 401 (K) και 403 (b), οι εργοδότες δεν υποχρεούνται να επιτρέπουν την ανατροπή των σχεδίων που διατηρούν. Κατά συνέπεια, το σχέδιο παραλαβής (ή ο εργοδότης που υποστηρίζει / διατηρεί το σχέδιο) τελικά αποφασίζει εάν θα δεχθεί συνεισφορές ανατροπής από ένα σχέδιο 401 (k) ή άλλο σχέδιο.
Είμαι δάσκαλος σε ένα δημόσιο σχολικό σύστημα, T έχουν σήμερα ένα σχέδιο 403 (b), αλλά έχω κάποια χρήματα σε ένα Roth IRA και επίσης έναν αυτοκατευθυνόμενο IRA. Μπορώ να μεταφέρω τα κεφάλαιά μου από IRA σε ένα νέο σχέδιο 403 (b), δεδομένου ότι επί του παρόντος εργάζομαι από το σχολείο sy
Εάν δημιουργήσετε ένα λογαριασμό 403 (B) στο σχέδιο 403 (b) του σχολείου, εσείς μπορεί να μεταφέρει τα στοιχεία του Παραδοσιακού ΙΡΑ στον λογαριασμό 403 (b). Όπως ίσως γνωρίζετε, η ανατροπή από το Παραδοσιακό IRA στο 403 (b) δεν μπορεί να περιλαμβάνει ποσά μετά το φόρο ή ποσά που αντιπροσωπεύουν τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές.
Είναι ο πρώην σύζυγος του συζύγου μου που δικαιούται να λάβει τις παροχές συνταξιοδότησης του συζύγου μου;
Οι κανόνες ποικίλλουν μεταξύ των παροχών εξόδου από την υπηρεσία. Σε ορισμένες περιπτώσεις, επειδή είστε ο σημερινός σύζυγος, θα αντιμετωπίζεστε ως δικαιούχος από προεπιλογή. Αυτό θα συνέβαινε ακόμη και αν ο σύζυγός σας ονομάσει κάποιον άλλο ως δικαιούχο. Ωστόσο, ένας δικαιούχος μπορεί να αμφισβητήσει τις διατάξεις περί αθέτησης υποχρεώσεων, με αποτέλεσμα δαπανηρές νομικές αμοιβές και καθυστέρηση στην παραλαβή των κληρονομικών περιουσιακών στοιχείων.