Οι κανόνες ποικίλλουν μεταξύ των παροχών εξόδου από την υπηρεσία. Σε ορισμένες περιπτώσεις, επειδή είστε ο σημερινός σύζυγος, θα αντιμετωπίζεστε ως δικαιούχος από προεπιλογή. Αυτό θα συνέβαινε ακόμη και αν ο σύζυγός σας ονομάσει κάποιον άλλο ως δικαιούχο. Ωστόσο, ένας δικαιούχος μπορεί να αμφισβητήσει τις διατάξεις περί αθέτησης υποχρεώσεων, με αποτέλεσμα δαπανηρές νομικές αμοιβές και καθυστέρηση στην παραλαβή των κληρονομικών περιουσιακών στοιχείων.
Για να εκκαθαρίσετε τυχόν αμφιβολίες, ο σύζυγός σας πρέπει να ελέγξει με το διαχειριστή του σχεδίου του σχετικά με τους κανόνες που ισχύουν για τα οφέλη τους. Για ορεκτικά, θα πρέπει να βεβαιωθείτε ότι ο σύζυγός σας ενημερώνει όλα τα έγγραφα ώστε να αντικατοπτρίζει τυχόν αλλαγές στις ονομασίες δικαιούχων. Θα πρέπει επίσης να ζητήσουν γραπτή επιβεβαίωση ότι οι αλλαγές έγιναν. Ή, εάν δεν είναι απαραίτητη η αλλαγή, ο σύζυγός σας μπορεί να δώσει γραπτή επιβεβαίωση των σημερινών δικαιούχων. Οι περιπτώσεις «απώλειας» τεκμηρίωσης - συμπεριλαμβανομένων των αλλαγών στις ονομασίες των δικαιούχων - είναι πάρα πολύ συνηθισμένες. Συνήθως κανείς δεν αντιλαμβάνεται ότι αυτά τα έγγραφα χάνονται μέχρι να χρειαστεί να καθοριστεί η σωστή κατανομή ή εκταμίευση των περιουσιακών στοιχείων στους δικαιούχους.
Για σχετική ανάγνωση, βλ. Να πάρει ένα διαζύγιο; : Κατανοήστε τους κανόνες διαίρεσης περιουσιακών στοιχείων του σχεδίου και Γάμος, διαζύγιο και διάστικτη γραμμή .
Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από την Denise Appleby
( Επικοινωνία Denise )
Εάν έχω δικαίωμα σύμφωνα με το διάταγμα διαζυγίου μου σε ένα ποσοστό του IRA του πρώην συζύγου μου, πώς μπορώ να λάβω τα περιουσιακά στοιχεία που οφείλονται εγώ στη δική μου IRA χωρίς να φορολογήσω; Θα φορολογηθεί όταν κάνει τη μεταφορά; Θα πρέπει τα χρήματα που μπορεί να χρειαστεί να πληρώσει σε φόρους
Για να σας μεταβιβάσει το μερίδιό σας από τα περιουσιακά στοιχεία του IRA (δηλ. Στο όνομά σας), πρέπει να επικοινωνήσετε με τον θεματοφύλακα / διαχειριστή του IRA του συζύγου σας και να τους παράσχετε αντίγραφο του διαταγτικού διαζυγίου. Βεβαιωθείτε ότι έχετε ζητήσει από τον θεματοφύλακα για άλλες απαιτήσεις τεκμηρίωσης.
Ο σύζυγός μου έχει λάβει άδεια για ένα σχέδιο 401 (K) (χωρίς αντίστοιχη συνεισφορά) στην εργασία. Πώς θα πάρουμε πίσω τα $ 9, 000 που έχουμε ήδη συνεισφέρει στην IRA μας για το 2005 χωρίς ποινή; Ο σύζυγός μου κερδίζει $ 144, 000 / έτος και είμαστε και οι δύο άνω των 50 ετών.
Ο εργοδότης του συζύγου σας θα πρέπει να ελέγξει τη θυρίδα του σχεδίου συνταξιοδότησης στη γραμμή 13 του εντύπου W-2 του 2005 μόνο εάν ο σύζυγός σας επιλέξει να καταβάλει εισφορές για την αναβολή του μισθού στο σχέδιο 401 (k) κατά το 2005. Ο γενικός κανόνας για το 401 (κ) τα σχέδια είναι ότι ένα άτομο δεν θεωρείται ενεργός συμμετέχων, εάν δεν πιστώνονται στο σχέδιο για λογαριασμό του ατόμου εισφορές ή καταχρήσεις.
Ο / η σύζυγός μου είναι ο κύριος δικαιούχος του IRA μου. Έχω επίσης έναν ενδεχόμενο δικαιούχο. Μπορεί ο σύζυγός μου να μεταβιβάσει τα περιουσιακά στοιχεία μου IRA χωρίς φόρο στη δική του IRA;
Ένας σύζυγος που είναι ο μοναδικός κύριος δικαιούχος ενός ΙΡΑ μπορεί πάντα να χειριστεί τον ΙΡΑ ως δικό του. Ο ενδεχόμενος δικαιούχος ενός ΙΡΑ δεν λαμβάνεται ποτέ υπόψη εκτός εάν ο κύριος δικαιούχος προηγηθεί του ιδιοκτήτη του IRA ή ο κύριος δικαιούχος αποποιηθεί τα περιουσιακά στοιχεία.