Στον κόσμο του οικονομικού σχεδιασμού, ο Roth IRA μερικές φορές μοιάζει με τον πιο δροσερότερο αδελφό του πιο παραδοσιακού IRA της βανίλιας. Πράγματι, η έκδοση Roth, που εισήχθη για πρώτη φορά το 1998, προσφέρει πολλά χαρακτηριστικά που φαίνονται αρκετά ελκυστικά: η έλλειψη απαιτούμενων ελάχιστων κατανομών, η ευελιξία να αποσύρει τα χρήματα πριν από τη συνταξιοδότηση και η δυνατότητα συνεισφορών μετά την ηλικία των 70½ ετών .

Με την πρώτη ματιά, η επιλογή μεταξύ των δύο μεμονωμένων λογαριασμών συνταξιοδότησης μοιάζει πολύ εύκολη. Αλλά σκάβετε λίγο πιο βαθιά, και θα παρατηρήσετε ότι η παραδοσιακή έκδοση του IRA έχει κάποια γοητεία της δικής του. Συχνά επιλέγοντας μεταξύ του ενός ή του άλλου μειώνεται το πόσο κάνετε τώρα και πόσο αναμένετε να φέρετε όταν σταματήσετε να εργάζεστε.

Σημαντικές Διαφορές

Πριν προχωρήσετε περαιτέρω, εδώ είναι μια μικρή ενημέρωση για τους αντίστοιχους IRAs. Και οι δύο τύποι προσφέρουν ξεχωριστά φορολογικά πλεονεκτήματα για όσους σκοντάφτουν χρήματα για συνταξιοδότηση - αλλά δουλεύουν λίγο διαφορετικά.

Με ένα παραδοσιακό IRA, επενδύετε δολάρια προ φόρων και πληρώνετε φόρο εισοδήματος όταν παίρνετε χρήματα στη συνταξιοδότηση, καταβάλλοντας φόρο τόσο στις αρχικές επενδύσεις όσο και σε ό, τι κέρδισαν. Ένας Roth είναι ακριβώς το αντίθετο. Μπορείτε να επενδύσετε χρήματα που έχουν ήδη φορολογηθεί με το συνηθισμένο επιτόκιο και να το αποσύρετε - και τα κέρδη του - αφορολόγητα σε μεταγενέστερη ημερομηνία.

Επιλέγοντας το ένα πάνω στο άλλο, το βασικό ζήτημα είναι εάν ο συντελεστής φόρου εισοδήματός σας θα είναι μεγαλύτερος ή μικρότερος όταν αρχίσετε να χρησιμοποιείτε τα κεφάλαιά σας. Χωρίς το πλεονέκτημα μιας κρυστάλλινης σφαίρας, αυτό είναι αδύνατο να γνωρίζουμε με βεβαιότητα. Για παράδειγμα, το Κογκρέσο θα μπορούσε να αλλάξει τον φορολογικό κώδικα κατά τα παρελθόντα έτη.

Η άλλη διαφορά μεταξύ των λογαριασμών, η οποία φαίνεται πολύ μακριά από τους περισσότερους επενδυτές του IRA, είναι οι ΟΜΔ που έχουν εντολή από τους παραδοσιακούς IRAs. Πρόκειται για αναλήψεις μετρητών από τον λογαριασμό (στον οποίο πληρώνετε φόρους) που πρέπει να ξεκινήσει το έτος που ακολουθεί το έτος κατά το οποίο ο ιδιοκτήτης του μετατρέπεται σε 70½. Οι Roths δεν έχουν RMDs.

Τούτου λεχθέντος, είστε αναγκασμένοι να κάνετε μια εκπαιδευμένη εικασία αν ανοίξετε έναν IRA. Για τους νεότερους εργαζόμενους που δεν έχουν ακόμη αποκομίσει τις δυνατότητές τους να κερδίζουν, οι λογαριασμοί του Roth έχουν ένα ξεκάθαρο πλεονέκτημα. Αυτό συμβαίνει επειδή, όταν εισάγετε για πρώτη φορά το εργατικό δυναμικό, είναι πολύ πιθανό ότι ο πραγματικός σας φορολογικός συντελεστής θα είναι στα χαμηλά μοναδικά ψηφία. Ο μισθός σας πιθανότατα θα αυξηθεί με την πάροδο των ετών, με αποτέλεσμα το εισόδημα - και ίσως πιθανότατα και η υψηλότερη φορολογική κλίμακα - να αυξηθεί κατά τη συνταξιοδότηση. Κατά συνέπεια, υπάρχει ένα κίνητρο για να φορτώσετε εκ των προτέρων το φορολογικό σας βάρος. (Εάν ο εργοδότης σας προσφέρει μια έκδοση Roth του 401 (k), η ίδια λογική ισχύει για αυτούς τους λογαριασμούς.)

"Συμβουλεύουμε τους νεότερους εργαζόμενους να πάνε με τον Roth επειδή ο χρόνος είναι δίπλα τους", λέει ο οικονομικός σύμβουλος Brock Williamson , CFP, με τον οικονομικό προγραμματισμό Promontory στο Farmington της Γιούτα."Η ανάπτυξη και η ανάμιξη είναι μία από τις όμορφες αλήθειες για επενδύσεις, ειδικά όταν η ανάπτυξη και η ανάμιξη είναι αφορολόγητες στο Roth. "(Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε

Roth εναντίον Παραδοσιακού IRA: Ποιο είναι το σωστό για εσάς; ) Πότε να παραιτηθείτε από τον Roth

Αλλά το αντίθετο μπορεί να είναι αληθινό αν βρίσκεστε στην κορυφή σας κερδίζοντας χρόνια. Εάν βρίσκεστε σε μία από τις υψηλότερες φορολογικές κλίμακες τώρα, μπορεί να μην έχει πουθενά να πάει, αλλά κάτω από τη συνταξιοδότηση. Σε αυτή την περίπτωση, πιθανότατα θα ήταν καλύτερα να αναβάλλετε τη φορολογική επιβάρυνση συνεισφέροντας σε έναν παραδοσιακό λογαριασμό συνταξιοδότησης.

Για τους πιο πλούσιους επενδυτές, η απόφαση μπορεί να είναι ένα ζήτημα αμφισβήτησης λόγω περιορισμών εισοδήματος IRS για λογαριασμούς Roth

. Το 2017 τα άτομα δεν μπορούν να συνεισφέρουν σε ένα Roth αν κερδίσουν $ 133.000 ή περισσότερα ετησίως - ή $ 196.000 ή περισσότερα εάν είναι παντρεμένα και υποβάλλουν κοινή επιστροφή. Παρόλο που υπάρχουν κάποιες στρατηγικές για την παράκαμψη του κανόνα αυτού του κανόνα, εκείνοι που έχουν υψηλότερο φορολογικό συντελεστή ενδέχεται να μην έχουν επιτακτικούς λόγους να το κάνουν. (Βλέπε Πώς μπορώ να χρηματοδοτήσω ένα Roth IRA εάν το εισόδημά μου είναι πολύ υψηλό για να κάνετε άμεσες συνεισφορές;) Φυσικά, αν βρίσκεστε κάπου στη μέση της καριέρας σας, ένα πλήρες σκοτάδι στο σκοτάδι. Σε αυτή την περίπτωση, μπορείτε να συνεισφέρετε τόσο σε ένα παραδοσιακό IRA όσο και σε ένα Roth IRA το ίδιο έτος, αντισταθμίζοντας έτσι το στοίχημά σας. Η βασική προϋπόθεση είναι ότι η συνεισφορά σας δεν μπορεί να ξεπεράσει τα $ 5, 500 ετησίως, ή $ 6, 500 αν είστε άνω των 50 ετών.

Μπορεί να υπάρχουν άλλα πλεονεκτήματα για την κατοχή τόσο ενός παραδοσιακού όσο και ενός Roth IRA, λέει ο James B. Twining, CFP, ιδρυτής του Financial Plan, Inc., στο Bellingham, Wash. "Στη συνταξιοδότηση, «χρόνια λόγω μεγάλων δαπανών μακροχρόνιας περίθαλψης ή άλλων παραγόντων. Οι αποσύρσεις μπορούν να ληφθούν από τον παραδοσιακό IRA εκείνα τα έτη σε ένα πολύ χαμηλό ή ακόμη και ένα φόρο 0%. Μπορεί επίσης να υπάρχουν κάποια χρόνια «υψηλού φόρου», λόγω μεγάλων κεφαλαιακών κερδών ή άλλων θεμάτων. Κατά τα έτη αυτά, οι διανομές μπορούν να προέλθουν από τον Roth IRA για να αποφευχθεί η «συσσώρευση βραχίονα», η οποία μπορεί να συμβεί με μεγάλες παραδοσιακές αποσύρσεις του IRA, εάν το συνολικό φορολογητέο εισόδημα αναγκάζει τον επενδυτή να εισέλθει σε υψηλότερη διαβαθμισμένη φορολογική κλίμακα. "

Η κατώτατη γραμμή

Σίγουρα, υπάρχουν πολλά μοναδικά οφέλη που συνοδεύουν έναν Roth IRA. Ωστόσο, προσέξτε την ομοιόμορφη προσέγγιση του προγραμματισμού της συνταξιοδότησης. Εάν βρίσκεστε ήδη σε ένα από τα κορυφαία φορολογικά σκέλη, ένας παραδοσιακός IRA ίσως προσφέρει ακόμη μεγαλύτερη ώθηση στο αυγό σας. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε

5 μυστικά που δεν γνωρίζατε για τους παραδοσιακούς IRAs .)