α:

Ενώ πολλοί δείκτες ενσωματώνουν τη λειτουργική ταμειακή ροή μιας επιχείρησης, οι σημαντικότεροι χρηματοοικονομικοί δείκτες που την περιλαμβάνουν είναι ο δείκτης λειτουργικών ταμειακών ροών προς πωλήσεις (γνωστός και ως λόγος περιθωρίων ταμειακών ροών) του δείκτη ταμειακών ροών και της ταμειακής ροής από λειτουργίες προς δείκτες συνολικών υποχρεώσεων. Ενώ η τρέχουσα αναλογία δεν χρησιμοποιεί τον δείκτη λειτουργικών ταμειακών ροών, είναι ένας σημαντικός δείκτης για την αξιολόγηση της ταμειακής ροής μιας εταιρείας.

Δείκτης Λειτουργικών Ροών προς Πωλήσεις

Ο δείκτης λειτουργικών ταμειακών ροών προς πωλήσεις μετρά την ικανότητα μιας εταιρείας να παράγει μετρητά από τις πωλήσεις της. Μια υγιής εταιρεία θα πρέπει να έχει παράλληλες αυξήσεις στις λειτουργικές ταμειακές ροές και στις πωλήσεις. Η εξίσωση έχει ως εξής:

(Ταμειακή ροή λειτουργίας) / (πωλήσεις)

Τιμή προς Ταμειακή Ροή

Ο λόγος τιμής προς ταμειακή ροή υποδεικνύει την αξία μιας επιχείρησης στον δημόσιο χώρο. Είναι ένας καλύτερος δείκτης αξίας από τον δείκτη τιμών προς κέρδη. Η εξίσωση έχει ως εξής:

-

(τιμή ανά μετοχή) / (λειτουργική ταμειακή ροή ανά μετοχή)

Ταμειακή ροή από Λειτουργία σε Σύνολο Υποχρεώσεων

Η ταμειακή ροή από το λειτουργικό στο σύνολο των υποχρεώσεων μετρά τη φερεγγυότητα της εταιρείας και ικανότητα πληρωμής των χρεωστικών υποχρεώσεων. Είναι ένας καλύτερος δείκτης από τον δείκτη χρέους προς στοιχεία ενεργητικού, επειδή μετρά τη φερεγγυότητα σε μια χρονική περίοδο και όχι σε χρονικό σημείο. Η εξίσωση έχει ως εξής:

(μέσες συνολικές υποχρεώσεις)

Current Ratio

Αν και ο τρέχων λόγος δεν χρησιμοποιεί τις ταμειακές ροές από τις πράξεις στους υπολογισμούς του, εξακολουθεί να είναι μια σημαντική ταμιακή ροή αναλογία. Μετράει την ικανότητα μιας εταιρείας να εκπληρώνει τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις της. Η εξίσωση έχει ως εξής:

(κυκλοφορούν ενεργητικά) / (τρέχουσες υποχρεώσεις)