α:

Σύμφωνα με την Έκθεση του U. S. News & World Report, τα όρια εισφορών για το φορολογικό έτος 2014 για τα 401 (k) και Roth 401 (k) είναι τα ίδια. Η συνεισφορά των εργαζομένων για τα δύο σχέδια είναι $ 17.500. Όπως εξηγεί η Forbes, και τα δύο σχέδια επιτρέπουν στους εργαζόμενους ηλικίας άνω των 50 ετών να προσθέσουν ένα ποσό κάλυψης μέχρι το όριο εισφοράς που ορίζεται στα $ 5,500 για το φορολογικό έτος 2014 και φέρνει το συνολικό όριο εισφορών στα $ 23, 000.

Η κύρια διαφορά μεταξύ των δύο σχεδίων συνταξιοδότησης είναι όταν τα χρήματα φορολογούνται. Οι αποταμιευτές που επιλέγουν το 401 (k), κάνουν τις εισφορές τους πριν από τη φορολογία. Στη συνέχεια, ο φόρος αφαιρείται από τα ποσά που αποσύρονται μόλις συνταξιοδοτηθούν. Σύμφωνα με την U. S. News & World Report, ένα άτομο ηλικίας κάτω των 50 ετών σε μια φορολογική κλίμακα 25% πρέπει να κάνει μηνιαία συνεισφορά ύψους $ 458 για να μεγιστοποιήσει το σχέδιο 401 (k) και να εξοικονομήσει $ 4,375 σε φόρους εισοδήματος. Ένας εργαζόμενος άνω των 50 ετών στην ίδια φορολογική κλίμακα πρέπει να συνεισφέρει $ 1, 917 μηνιαίως για να μεγιστοποιήσει το σχέδιο 401 (k) και να εξοικονομήσει $ 5, 750 σε φόρους εισοδήματος. Το Roth 401 (k) λειτουργεί με τον αντίθετο τρόπο. Οι συνεισφορές εισπράττονται αφού καταβληθεί ο φόρος εισοδήματος επί των κερδών του ατόμου. Στη συνέχεια, δεν καταβάλλεται φόρος επί των ποσών που αποσύρονται κατά τη συνταξιοδότηση.

Η απόφαση σχετικά με το ποιο σχέδιο είναι το πιο επωφελές για τη συνταξιοδότηση βασίζεται κυρίως σε υποθέσεις σχετικά με τη φορολογική κατηγορία ενός ατόμου στο μέλλον. Δεδομένου ότι οι αποταμιεύσεις δεν φορολογούνται ξανά κατά τη στιγμή της απόσυρσης, τα σχέδια Roth 401 (k) παρέχουν άτομα σε χαμηλές φορολογικές κλίμακες κατά τη στιγμή της εισφοράς με μεγαλύτερη εξοικονόμηση.