Οι φορολογικές επιπτώσεις είναι σημαντικές για να ληφθεί υπόψη κατά την αγορά της ασφάλειας ζωής. Η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS) επιβάλλει διαφορετικούς φορολογικούς κανόνες σε διαφορετικά σχέδια και μερικές φορές οι διακρίσεις είναι αυθαίρετες. Ο παρακάτω οδηγός αποσκοπεί στην αποσαφήνιση ορισμένων από τις φορολογικές επιπτώσεις που αφορούν τα ασφάλιστρα ζωής.

Ένας αγοραστής για ασφάλιση ζωής έχει πολλά πράγματα που πρέπει να εξετάσει πριν πάρει μια απόφαση. Πρώτον, υπάρχει η διάκριση μεταξύ της ασφάλισης ζωής και της ασφάλισης ολόκληρης της ζωής. Η διάρκεια ζωής παρέχει κάλυψη για ένα καθορισμένο αριθμό ετών, ενώ μια ολόκληρη πολιτική ζωής είναι αποτελεσματική για τη ζωή. Ο αντισυμβαλλόμενος πρέπει επίσης να υπολογίζει πόση κάλυψη χρειάζεται. Αυτό εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό από το γιατί αγοράζει ασφάλεια ζωής.

Ένα πρόσωπο που ασχολείται μόνο με την κάλυψη των ταφικών και κηδεία έξοδα για τους συγγενείς του μπορεί να επιλέξει ένα επίδομα θανάτου των $ 20, 000 ή λιγότερο. Αντίθετα, κάποιος με πολλά εξαρτώμενα παιδιά, όλοι που ελπίζει να στείλει στο κολέγιο, συχνά επιθυμεί $ 500, 000 ή περισσότερα σε κάλυψη. Περαιτέρω περιπλοκή της διαδικασίας αγοράς είναι ο πλήθος των ασφαλιστικών εταιρειών ζωής από τις οποίες θα επιλέξει. Το Διαδίκτυο έχει κάνει αυτή τη διαδικασία κάπως πιο εύκολη, με αρκετές τοποθεσίες αποκλειστικά για τη σύγκριση των προσφορών από δεκάδες εταιρείες ασφάλισης ζωής πλάι-πλάι.

- 9 -> Πληρωμή Φόρων για τα Ασφάλιστρα Ζωής

Σε αντίθεση με την αγορά αυτοκινήτου ή τηλεόρασης, η αγορά ασφάλισης ζωής δεν απαιτεί την καταβολή του φόρου επί των πωλήσεων. Αυτό σημαίνει το ποσό ασφαλίστρου που ο αντισυμβαλλόμενος είναι εισηγμένος όταν αποκτά κάλυψη είναι το ποσό που πληρώνει, χωρίς να προστίθεται κανένα ποσοστό για την κάλυψη των φόρων. Με αυτό, υπάρχουν ορισμένες καταστάσεις στις οποίες ο αντισυμβαλλόμενος υποχρεούται να πληρώνει φόρους επί των ασφαλίστρων.

Ασφαλιστική Ζωής Εργοδοτούμενου Ασφαλιού

Όταν ο εργοδότης ενός ατόμου παρέχει ασφάλιση ζωής ως μέρος ενός συνολικού σχεδίου αποζημίωσης, το IRS θεωρεί εισόδημα, πράγμα που σημαίνει ότι ο υπάλληλος υπόκειται σε φόρους. Ωστόσο, αυτοί οι φόροι ισχύουν μόνο όταν ο εργοδότης πληρώνει πάνω από 50.000 δολάρια σε ασφαλιστική κάλυψη ζωής. Ακόμη και στις περιπτώσεις αυτές, το κόστος πριμοδότησης για την πρώτη κάλυψη των 50.000 δολαρίων απαλλάσσεται από τη φορολογία.

Για παράδειγμα, ένα άτομο του οποίου ο εργοδότης του παρέχει, κατά τη διάρκεια της απασχόλησης, με $ 50.000 ασφάλιστρα ζωής πέραν του μισθού, των παροχών υγείας και του σχεδίου αποταμίευσης, δεν χρειάζεται να πληρώσει φόρους για την ασφάλειά του ζωής όφελος, επειδή δεν υπερβαίνει το όριο που έχει ορίσει το IRS.

Αντίθετα, ένα πρόσωπο του οποίου ο εργοδότης του παρέχει 100.000 δολάρια σε ασφαλιστική κάλυψη ζωής, πρέπει να πληρώσει φόρους για μέρος του. Τα δολάρια ασφάλιστρα που πληρώνουν για την κάλυψη των 50.000 δολαρίων που λαμβάνουν πέραν του κατώτατου ορίου IRS ως φορολογητέο εισόδημα.Ως εκ τούτου, αν το μηνιαίο ποσό ασφαλίστρου είναι $ 100, το ποσό που είναι φορολογητέο είναι το ποσό που πληρώνει για τα επιπλέον 50.000 δολάρια σε κάλυψη ή $ 50.

Ασφάλειες προπληρωμένης ζωής

Ορισμένα σχέδια ασφάλισης ζωής επιτρέπουν στον αντισυμβαλλόμενο να καταβάλει προκαταβολή κατ 'αποκοπή. Τα χρήματα αυτά εφαρμόζονται στα ασφάλιστρα του σχεδίου καθ 'όλη τη διάρκεια του σχεδίου. Η κατ 'αποκοπήν πληρωμή αυξάνεται επίσης λόγω αξίας τόκων. Η αύξηση αυτών των χρημάτων θεωρείται εισόδημα από τόκους από το IRS, που σημαίνει ότι μπορεί να υπόκειται σε φορολογία όταν υποβάλλεται αίτηση πληρωμής ασφαλίστρου ή όταν ο αντισυμβαλλόμενος αποσύρει μέρος ή το σύνολο των χρημάτων που έχει κερδίσει.

Πολλά σχέδια ασφάλισης ζωής, εκτός από την παροχή ασφαλισμένων με καθορισμένες παροχές θανάτου, επίσης συσσωρεύουν αξία σε μετρητά, καθώς οι αντισυμβαλλόμενοι πληρώνουν τα σχέδια με τα δικά τους δάνεια. Ένα μέρος των δολάμων πριμοδότησης εισέρχεται σε ένα ταμείο που συγκεντρώνει τόκους. Είναι σύνηθες, ειδικά με τα σχέδια που ισχύουν εδώ και πολλά χρόνια, ώστε η χρηματική αξία να υπερβαίνει το ποσό που έχει καταβάλει ο ασφαλισμένος στα ασφάλιστρα. Ως εκ τούτου, οι άνθρωποι χρησιμοποιούν αυτό το είδος της ασφάλισης ζωής ως μέσο επένδυσης μαζί με την αξιοποίηση της προστασίας που παρέχει στις οικογένειές τους σε περίπτωση πρόωρου θανάτου.

Ενώ πολλοί χρηματοοικονομικοί σύμβουλοι παραμένουν σταθεροί κατά της χρησιμοποίησης της ασφάλισης ζωής για επενδυτικούς σκοπούς, ισχυρίζονται ότι οι αποδόσεις είναι ιστορικά εξαιρετικά αδύναμες σε σχέση με τα αμοιβαία κεφάλαια και άλλες επενδύσεις, το γεγονός παραμένει ότι η αξία των περισσότερων ασφαλιστηρίων συμβολαίων ζωής . Επειδή αυτό θεωρείται εισόδημα στον αντισυμβαλλόμενο, έχει επιπτώσεις φόρου εισοδήματος.

Τα καλά νέα για έναν ασφαλισμένο ολόκληρο τον τομέα ζωής είναι ότι δεν χρειάζεται να καταβάλλει φόρους εισοδήματος κάθε χρόνο για την αύξηση της αξίας του σχεδίου του. Παρόμοια με τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης, όπως τα σχέδια 401 (k) και τους IRAs, η συσσώρευση αξίας σε μετρητά σε ολόκληρο το ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής είναι αναβαλλόμενη. Παρόλο που αυτά τα χρήματα χαρακτηρίζονται ως εισόδημα, το IRS δεν απαιτεί από τον αντισυμβαλλόμενο να πληρώνει φόρους σε αυτόν μέχρι να απορρίψει την πολιτική.

Εάν και όταν ένας αντισυμβαλλόμενος επιλέξει να πάρει την αξία σε μετρητά του συνόλου του ασφαλιστηρίου συμβολαίου ζωής, το ποσό που οφείλει να πληρώσει φόρους είναι η διαφορά μεταξύ της αξίας μετρητών που λαμβάνει και του συνόλου που κατέβαλε σε ασφάλιστρα κατά τη διάρκεια του πολιτική ήταν σε ισχύ. Για παράδειγμα, αν πληρώνει 100 δολάρια το μήνα για 20 χρόνια ή 24.000 δολάρια και στη συνέχεια χρεώνει την πολιτική και λαμβάνει $ 30.000, το ποσό που υπόκειται σε φόρους είναι $ 6, 000.

Ένα άλλο χαρακτηριστικό ολόκληρης της ασφάλισης ζωής είναι ότι σε πολλές περιπτώσεις ο αντισυμβαλλόμενος έχει τη δυνατότητα να συνάψει δάνειο έναντι της χρηματικής αξίας της πολιτικής του. Υπάρχει εσφαλμένη αντίληψη ότι τα έσοδα από αυτό το είδος δανείου είναι φορολογητέα. Αυτό δεν συμβαίνει, ακόμη και όταν το ποσό του δανείου υπερβαίνει τα συνολικά ασφάλιστρα που καταβάλλονται στην πολιτική. Η ανάληψη δανείου απλώς μειώνει την χρηματική αξία του ασφαλιστηρίου συμβολαίου και, κατά περίπτωση, μειώνει το επίδομα θανάτου που καταβάλλεται.

Πριμοδοτήσεις Ασφάλισης Ζωής Χωρίς Φοροαξία

Μια επιπλέον παρανόηση που είναι αρκετά συνηθισμένη για τα ασφάλιστρα ζωής είναι ότι είναι εκπεστέα.Σε αντίθεση με τα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας, τα οποία οι αντισυμβαλλόμενοι μπορούν να αφαιρέσουν από τους ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματός τους, τα ασφάλιστρα ζωής ταξινομούνται ως προσωπικά έξοδα από το IRS. Κατά κανόνα, ο φορολογούμενος δεν μπορεί να αφαιρέσει τα χρήματα που δαπανώνται για προσωπικά έξοδα, συμπεριλαμβανομένης της ασφάλισης ζωής, όταν υποβάλλει τη φορολογική του δήλωση.