Με το τέλος του έτους επάνω μας, είναι μια σπουδαία στιγμή για τους οικονομικούς συμβούλους να συναντηθούν με τους πελάτες τους και να κάνουν κάποιες κινήσεις στο τέλος του έτους για να εξοικονομήσουν φόρους ή / και καλύτερη θέση στους πελάτες τους για το επόμενο έτος και πέρα. Ακολουθούν μερικές στρατηγικές χρηματοοικονομικού σχεδιασμού τέλους του τέλους του έτους για τους οικονομικούς συμβούλους και τους πελάτες τους, καθώς και τους ερασιτέχνες.

Αναθεώρηση φορολογητέων κερδών και ζημιών

Αυτή είναι μια βασική τακτική σε κάθε έτος, αλλά το τρέχον έτος έχει δει μεγάλη αστάθεια της αγοράς και πολλά αμοιβαία κεφάλαια έχουν συσσωρεύσει μεγάλα κέρδη κεφαλαίου, παρόλο που οι αποδόσεις τους μπορεί να είναι μέτρια για το έτος. Αυτή είναι η εποχή του χρόνου, όταν πολλές εταιρείες αμοιβαίων κεφαλαίων πραγματοποιούν διανομές και πολλές από αυτές θα είναι μεγαλύτερες από τις κανονικές. Η επανεξέταση των πιθανών διανομών κεφαλαιουχικών κερδών καθώς και τα κεφαλαιακά κέρδη και ζημίες σε άλλα μέρη των φορολογητέων λογαριασμών σας είναι μια καλή πρακτική στο τέλος του έτους. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε: Πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα της ετήσιας συλλογής φόρων .)

Οι χρηματοοικονομικοί σύμβουλοι μπορούν να βοηθήσουν τους πελάτες να αναθεωρήσουν το χαρτοφυλάκιό τους και να αναζητήσουν καλούς υποψηφίους για τη συλλογή φορολογικών ζημιών για να αντισταθμίσουν τα κέρδη. Όπως πάντα, η συγκομιδή των φορολογικών ζημιών πρέπει να γίνεται σε συνδυασμό με τη συνολική διαχείριση του χαρτοφυλακίου σας και όχι απλώς ως μέτρο εξοικονόμησης φόρου.

Επανεξέταση του οικονομικού σας σχεδίου

Αυτή είναι μια καλή ιδέα σε οποιοδήποτε σημείο κατά τη διάρκεια του έτους αλλά μπορεί να είναι ένα μεγάλο θέμα συνάντησης στο τέλος του έτους με τους πελάτες. Αυτή είναι μια καλή στιγμή για να δείτε πού ο πελάτης είναι από την άποψη των οικονομικών στόχων τους, όπως η αποταμίευση για το κολέγιο και τη συνταξιοδότηση. Οι επενδύσεις τους διατίθενται σωστά; Υπάρχουν παράγοντες στη ζωή τους που έχουν αλλάξει και που μπορεί να επηρεάσουν την οικονομική ή επενδυτική τους στρατηγική; (Για περισσότερες πληροφορίες, ανατρέξτε στο: Πότε να χρεώνετε τους απολεσθέντες λογαριασμούς χαρτοφυλακίου .)

Επανεξέταση της εγγραφής 401 (k)

Η ανοικτή εγγραφή είναι η στιγμή κατά την οποία πολλοί οργανισμοί εφαρμόζουν τυχόν αλλαγές στα σχέδιά τους 401 (k) όσον αφορά τις προσφερόμενες επενδύσεις, πτυχές του σχεδίου. Ελέγξτε για να δείτε πόσο συμβάλλετε στο σχέδιό σας. Εάν δεν παρακολουθείτε τις μέγιστες μισθολογικές αναβολές ύψους $ 18, 000 ή $ 24, 000 (για όσους θα είναι 50 ή περισσότεροι σε οποιοδήποτε σημείο το 2015), εξετάστε αν αυξάνετε το επιτόκιο αναβολής εάν είστε στην ουρά για να λάβετε οποιοδήποτε είδος πληρωμή μπόνους πριν από το τέλος του έτους. Πηγαίνοντας προς τα εμπρός, βεβαιωθείτε ότι βρίσκεστε στις καλύτερες επενδυτικές επιλογές για την κατάστασή σας και αν μπορείτε να αυξήσετε τις συνεισφορές σας για το νέο έτος, φροντίστε να το κάνετε αυτό.

Φιλανθρωπικές Συνεισφορές

Το τέλος του χρόνου είναι συχνά μια περίοδος κατά την οποία οι πελάτες κάνουν φιλανθρωπικές συμβολές και οι οικονομικοί σύμβουλοι μπορούν να βοηθήσουν τους πελάτες να εκπληρώσουν τις φιλανθρωπικές τους προσδοκίες με τρόπο που λειτουργεί καλύτερα με τους στόχους φορολογικού και οικονομικού σχεδιασμού τους. Μια κοινή τακτική είναι να χρησιμοποιείτε μετοχές εκτίμησης μετοχών, αμοιβαίων κεφαλαίων ή χρηματιστηρίων που διαπραγματεύονται σε χρηματιστήρια (ETF) για να κάνουν τη δωρεά.Όχι μόνο ο πελάτης θα λάβει πίστωση και έκπτωση φόρου για την αξία της δωρεάς, αλλά θα αποφύγει να καταβάλει φόρους επί των κεφαλαιακών κερδών. Βεβαιωθείτε ότι η ασφάλεια έχει διατηρηθεί για τουλάχιστον ένα χρόνο και μια μέρα για να έχετε τα μέγιστα οφέλη. (Για περισσότερα, δείτε:

Πώς Δωρητής-Συν ταμεία μπορεί να βοηθήσει μειώσει τους φόρους .) Για τους πελάτες που είναι σε θέση να κάνει μια αρκετά μεγάλη φιλανθρωπική δωρεά οικονομικών συμβούλων θα μπορούσε να προτείνει ένα ταμείο δότη συνιστάται. Fidelity Investments, Vanguard και άλλοι τους προσφέρουν. Ένα ταμείο που θα συμβουλεύεται τον δωρητή θα διαχειρίζεται τα δωρεμένα περιουσιακά στοιχεία και ο δωρητής θα μπορεί να κατευθύνει χρήματα στις επιλέξιμες φιλανθρωπικές οργανώσεις της επιλογής τους. Αυτό είναι ένα καλό όχημα για τους πελάτες που θέλουν να κάνουν τη συνεισφορά φέτος και στη συνέχεια να διανείμουν τα κεφάλαια για μια χρονική περίοδο. Ίσως ο πελάτης είχε ένα μεγάλο χτύπημα στο εισόδημα, αυτός είναι ένας πολύ καλός τρόπος για να αντισταθμιστεί κάποια φορολογική επίδραση.

Ξεκινήστε ένα Solo 401 (k)

Αν είστε αυτοαπασχολούμενος και δεν έχετε εργαζόμενους ένα σόλο 401 (k) μπορεί να είναι μια καλή λύση συνταξιοδότησης για εσάς. Προκειμένου να συνεισφέρετε και να αφαιρέσετε το τρέχον έτος, ο λογαριασμός πρέπει να ανοίξει μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου. Το σχέδιο επιτρέπει τις εισφορές για την αναβολή των μισθών στα ίδια όρια με τα τακτικά εταιρικά σχέδια ($ 18, 000 ή $ 24, 000 για τα 50 ή περισσότερα ). Επιπρόσθετα, οι συνεισφορές απόδοσης κερδών μπορούν να γίνουν στο σχέδιο και οφείλονται από τη στιγμή που η επιχείρηση αρχειοθετεί τη φορολογική της δήλωση, συμπεριλαμβανομένων των επεκτάσεων. Οι προθεσμίες για τις αναβολές των αποδοχών σας θα διαφέρουν ανάλογα με τη δομή των επιχειρήσεων. Οι αυτοαπασχολούμενοι εργάζονται σκληρά για να χτίσουν την επιχείρησή τους, θα πρέπει να χρησιμοποιήσουν κάποια από τα έσοδα της επιχείρησης για να χρηματοδοτήσουν τη συνταξιοδότησή τους. (Για περισσότερα, δείτε:.

Συνταξιοδότηση Options Plan για τις μικρές-ιδιοκτήτες επιχειρήσεων ) Πάρτε οποιαδήποτε απαιτούμενη ελάχιστη Διανομές

Για εκείνους στους οποίους αυτό εφαρμόζεται, όλα τα απαιτούμενα ελάχιστα διανομές από σχέδια συνταξιοδότησης θα πρέπει να είναι που λαμβάνονται μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου για το τρέχον ημερολογιακό έτος. Αυτό ισχύει για εκείνους τους 70½ ή παλαιότερους με ατομικούς λογαριασμούς συνταξιοδότησης (IRAs), καθώς και προγράμματα συνταξιοδότησης όπως το 401 (k) ή το 403 (b). Υπάρχει μια εξαίρεση σε ορισμένες περιπτώσεις για εκείνους που εργάζονται μετά την ηλικία 70½ ετών σχετικά με το σχέδιο εργοδότη τους. Επιπλέον, οι νεότεροι δικαιούχοι με κληρονομικό λογαριασμό IRA ενδέχεται επίσης να υπόκεινται σε ΔΑΜ. Είναι μια εξαιρετική υπηρεσία για τους χρηματοοικονομικούς συμβούλους να υπενθυμίζουν στους πελάτες τους να λαμβάνουν τα ΔΑΜ τους και να τους βοηθήσουν να διευκολύνουν το να το κάνουν.

Αποκαταστήστε την ισορροπία του χαρτοφυλακίου σας

Με τη μεταβλητότητα της χρηματιστηριακής αγοράς μέχρι στιγμής φέτος, το χαρτοφυλάκιό σας μπορεί να είναι εκτός ισορροπίας αν δεν έχετε ανασυγκροτήσει πρόσφατα. Αυτό μπορεί να σας έβαλε σε θέση να πάρετε υπερβολικό ή πολύ μικρό κίνδυνο σε σύγκριση με αυτό που χρειάζεστε για να ικανοποιήσετε τους οικονομικούς σας στόχους. Εξισορρόπηση με συνολική προβολή χαρτοφυλακίου. Χρησιμοποιήστε τους λογαριασμούς με αναβαλλόμενους φόρους, όπως τους IRAs και τους 401 (k) s, προς όφελός σας. Όπως αναφέρθηκε παραπάνω, η δωρεά εκτιμώμενων επενδύσεων σε φιλανθρωπικούς σκοπούς μπορεί να χρησιμοποιηθεί ως μέρος της διαδικασίας. Ομοίως, με τη συγκομιδή φορολογικών ζημιών. Μπορείτε επίσης να χρησιμοποιήσετε νέα χρήματα για να προωθήσετε τα κατανεμημένα τμήματα του χαρτοφυλακίου σας για να μειώσετε την ανάγκη πώλησης των νικητών.Αυτός είναι ένας τομέας που θα ήθελα να υποθέσω ότι οι περισσότεροι οικονομικοί σύμβουλοι έχουν ως πρότυπο στοιχείο στην ημερήσια διάταξη των συνεδριάσεων των πελατών τους. (

Η κατώτατη γραμμή Το τέλος ενός έτους και η εκκίνηση ενός νέου φαίνεται να είναι σημαντικά ορόσημα για πολλούς από εμάς. Αυτή η εποχή του χρόνου είναι μια καλή στιγμή για να αναθεωρήσετε τα οικονομικά σας, να κάνετε οποιεσδήποτε προσαρμογές της τελευταίας στιγμής για να βρεθείτε στην καλύτερη θέση για το τρέχον έτος και να τοποθετήσετε τα οικονομικά σας για το μέλλον. Οι χρηματοοικονομικοί σύμβουλοι θα πρέπει να διασφαλίσουν ότι έχουν προσεγγίσει όλους τους πελάτες ώστε να διασφαλιστεί ότι θα γίνουν όλες οι προσαρμογές στο τέλος του έτους. Είναι επίσης μια μεγάλη εποχή του χρόνου να συναντηθούν με τους πελάτες για να εξασφαλίσουν ότι είναι κατάλληλα τοποθετημένα για το νέο έτος και πέρα. (Για περισσότερες πληροφορίες:

Στρατηγικές Φορολογικού Σχεδιασμού για το τέλος της χρονιάς

.)