Θα νομίζατε ότι η κατάθεση των φόρων θα γινόταν ευκολότερη με την πάροδο του χρόνου, αλλά δυστυχώς για τους συνταξιούχους αυτό δεν συμβαίνει. Στην πραγματικότητα, πολλοί συνταξιούχοι θα αντιμετωπίσουν πρόσθετα εμπόδια στη φορολογική τους κατάθεση ως αποτέλεσμα νέων πηγών εισοδήματος και ειδικών εκπτώσεων.

Εδώ παρέχουμε ορισμένες συμβουλές για την καταβολή φόρου για να βοηθήσουμε τους συνταξιούχους να ξεπεράσουν τις πιο συνήθεις δυσκολίες κατά την υποβολή των επιστροφών μετά την συνταξιοδότησή τους. Σημειώστε ότι αυτές βασίζονται στον ισχύοντα φορολογικό νόμο, από τον Απρίλιο του 2017. Αν αλλάξει η φορολογική κλίμακα και οι συντελεστές, όπως προτάθηκε από τον Πρόεδρο Trump και άλλους, οι πληροφορίες αυτές θα αλλάξουν επίσης.
TUTORIAL: Οδηγός Προσωπικού Φόρου Εισοδήματος

Πλεονεκτικές φορολογικές ελαφρύνσεις

Υπάρχουν πολλά μεγάλα φορολογικά διαλείμματα για τους ηλικιωμένους, οπότε όταν καταθέτετε τους φόρους σας, βεβαιωθείτε ότι έχετε υποβάλει αίτηση για κάθε άτομο που δικαιούστε. Για φορολογικά έτη 2016 και 2017, ο φόρος μακροπρόθεσμου φόρου κεφαλαιουχικών κερδών είναι 15% για τους φορολογικούς συντελεστές 25% έως 35% και 20 % για όσους ανήκουν στη φορολογική κατηγορία του 39,6%. Αν βρίσκεστε στη βάση φόρου εισοδήματος 10% ή 15%, ο μακροπρόθεσμος φόρος κεφαλαιουχικών κερδών σας είναι μηδενικός.

• Πώληση κατοικίας / χρηματιστηρίου: Εάν ένα έγγαμο ζευγάρι κατοικήθηκε και έζησε στην αρχική του κατοικία για δύο από τα τελευταία πέντε χρόνια (λήγει την ημερομηνία πώλησης), μπορεί να διεκδικήσει κεφαλαιουχικό κέρδος σε $ 500, 000 (250, 000 δολάρια αν είναι μόνο) στην φορολογική τους επιστροφή. (
• Φόροι Κεφαλαιουχικών Κερδών για Μεσαίου Εισοδήματος Επενδυτές .) Φορολογικοί Τόκοι / Έσοδα: Οι επενδύσεις σε κρατικούς και τοπικούς τίτλους συνήθως παρέχουν ομοσπονδιακούς φόρους τον επενδυτή.
• Μείωση επενδύσεων πετρελαίου και φυσικού αερίου: Οι άμεσες επενδύσεις σε εταιρικές σχέσεις πετρελαίου και φυσικού αερίου θα προσφέρουν όμορφες δυνατότητες αφαίρεσης των δαπανών για υλικές και άυλες δαπάνες γεώτρησης, επιτρέποντας στον επενδυτή μια μεγάλη εκ των προτέρων αφαίρεση. τυπικά, το υπόλοιπο είναι εκπεστέο σύμφωνα με ένα χρονοδιάγραμμα.
• Ειδικά Μερίσματα: Επενδύσεις σε εταιρείες που καταβάλλουν μερίσματα που διαπραγματεύονται σε χρηματιστήριο του Σ.Α., θα μπορούσαν να τύχουν ευνοϊκής φορολογικής μεταχείρισης εάν τα μερίσματα είναι κατάλληλα. Εάν ο επενδυτής κατέχει τις μετοχές για περίοδο 60 ημερών τόσο πριν όσο και μετά την ημερομηνία αποκοπής του μερίσματος, πληρούν τις προϋποθέσεις για την ίδια φορολογική μεταχείριση με τα κέρδη κεφαλαίου: 0% για τους συντελεστές φόρων 10% και 25%, 15% για των κατηγοριών φορολογίας 25% έως 35% και 20% για τους φορολογικούς κλάδους του 39,6%.
• Μεταφορά μίας ώρας από τους IRA σε HSAs: Έχετε τη δυνατότητα να πραγματοποιήσετε μία δωρεάν (σε όλη σας τη ζωή) ανανέωση των κονδυλίων από έναν Ατομικό Λογαριασμό Αποχώρησης (IRA) στον Λογαριασμό Εξοικονόμησης Υγείας ( HSA). Η συνεισφορά πρέπει να πραγματοποιείται με απευθείας μεταφορά από καταπιστευματοδόχο σε διαχειριστή. Αυτός ο τύπος ανατροπής δεν φορολογείται ως εισόδημα ή υπόκειται σε κυρώσεις για πρόωρη αποχώρηση από τον IRA.Η μεταφορά περιορίζεται στη μέγιστη συνεισφορά HSA για το έτος κατά το οποίο ολοκληρώνεται η μεταφορά (μείον αυτό που έχετε ήδη καταχωρίσει στο λογαριασμό). Επιπλέον, το ποσό που συνεισφέρεται δεν επιτρέπεται ως έκπτωση στους φόρους εισοδήματος φυσικών προσώπων όπως οι συνήθεις εισφορές HSA. (Μάθετε σχετικά με αυτές τις μειώσεις και πώς μπορείτε να τις χρησιμοποιήσετε για να μειώσετε τον φόρο σας, δείτε
• Αυξήστε την επιστροφή φόρου σας με τις μειωμένες αποζημιώσεις .) - <-> Πραγματοποιώντας Απώλειες

Παρόλο που κανείς δεν αρέσει πραγματικά τις απώλειες στο χαρτοφυλάκιο επενδύσεων ή ακινήτων, αυτές μπορούν να βοηθήσουν στη μείωση του οφειλόμενου φόρου εισοδήματος. Επίσης, οποιαδήποτε απώλεια ατυχήματος ή κλοπής που σχετίζεται με την ιδιοκτησία σας μπορεί να προσφέρει φορολογική ελάφρυνση. Η πραγματοποίηση των ακόλουθων τύπων ζημιών θα πρέπει να ληφθεί υπόψη κατά το δεδομένο φορολογικό έτος για να συμβάλει στην αντιστάθμιση κερδών ή την άμβλυνση των φόρων:

Ζημίες ασφάλειας (αποθέματα, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια κ.λπ.)

Η πώληση ζημιών στις θέσεις ασφάλειας μπορεί να συμβάλει στην αντιστάθμιση του φορολογητέου κεφαλαίου κέρδη και να πληρούν τις προϋποθέσεις για τη μεταβίβαση ζημιών από τον φορολογούμενο. (

Πωλήσεις Χρεογράφων για Φορολογικό Πλεονέκτημα	). Ενοικιάσεις Ακίνητης Περιουσίας Οι επαγγελματίες ακίνητης περιουσίας που περάσουν μια «ενεργή συμμετοχή», καθώς οι ιδιοκτήτες ακινήτων που υποφέρουν από ζημιά μπορούν να αφαιρέσουν (
Αποκλεισμός φόρου για ιδιοκτήτες ακινήτων ενοικίασης	.) Απώλειες πρόσοδος Αν μια πρόσοδος αποδίδεται για ζημία, ο ιδιοκτήτης της πρόσοδος μπορεί να διεκδικήσει μείωση της ζημίας . (
)	Ζημιές από Κλοπές και Κλοπές Οι ιδιοκτήτες μπορούν να διεκδικήσουν αποζημίωση στο Έντυπο 4684 για κατεστραμμένα, κατεστραμμένα ή κλεμμένα περιουσιακά στοιχεία. (Διαβάστε Αφαίρεση από την καταστροφή: απώλειες ατυχημάτων και κλοπών
.)	Αποτελεσματικές στρατηγικές απόσυρσης Όταν πρόκειται για εισόδημα από τη συνταξιοδότηση, ο τρόπος απόσυρσης των κεφαλαίων κατά τη συνταξιοδότηση από διάφορα οχήματα αποταμίευσης μπορεί να επηρεάσει άμεσα τους φόρους σας. Ακολουθούν ορισμένοι δείκτες για την εξοικονόμηση φόρων:

Πάρτε μόνο την απαιτούμενη ελάχιστη διανομή (RMD) από τον παραδοσιακό IRA σας, ει δυνατόν.

Χρησιμοποιήστε φορολογητέους λογαριασμούς (ατομικές, κοινές, εμπιστευτικές) για την ανάληψη συνταξιοδοτικών ταμείων.

Πραγματοποιήστε τριμηνιαίες πληρωμές φόρου στο IRS, για να αποφύγετε τις ποινές υπόπληξης.

• Να είστε προσεκτικοί σχετικά με τη λήψη κονδυλίων από τη σύνταξή σας, τους λογαριασμούς 401 (k) και τους ετήσιους λογαριασμούς, καθώς αυτές συνήθως φορολογούνται ως συνηθισμένο εισόδημα.
• Γνωρίζετε ότι η λήψη παροχών Κοινωνικής Ασφάλισης πιθανόν να επηρεάσει το φορολογητέο εισόδημά σας σε ένα δεδομένο έτος.
• Οι άμεσες μεταφορές από τον IRA σας σε κάποιον ειδικευμένο φιλανθρωπικό οργανισμό μπορούν να βοηθήσουν στην αποφυγή του φόρου εισοδήματος για τη διανομή του IRA - και η απόσυρση μετράει για την ικανοποίηση των απαιτήσεών σας. (
• Δώστε στην Φιλανθρωπία, Μείωση της Φορολογικής σας Πληρωμής
• .)
• Τυποποιημένη Αφαίρεση Εντολών Όταν σταματήσετε να εργάζεστε, θα πρέπει να κάνετε ρίξτε μια σοβαρή ματιά στην κατάστασή σας για να διαπιστώσετε εάν θα έπρεπε να παραθέσετε τις παρακρατήσεις σας ή απλά να πάρετε την τυπική έκπτωση. Μόλις συμπληρώσετε την ηλικία των 65 ετών και άνω, θα λάβετε ένα επιπλέον κανονικό επίδομα έκπτωσης (επιπλέον του τακτικού κανονικού ποσού έκπτωσης) εάν επιλέξετε να μην αναγράψετε τις παρακρατήσεις σας.Για τα έτη 2016 και 2017, τα επιπλέον ποσά είναι $ 1, 550 για ένα μόνο αρχείο και $ 1, 250 για έναν παντρεμένο ή προκριθέντα χήρο (ες) filer. Επιπλέον, αν εσείς ή ο / η σύζυγός σας είναι νομικά τυφλός, θα λάβετε το καθένα ένα επιπλέον ποσό ύψους $ 1, 250 ($ 1, 550 για ένα μόνο αρχείο). Ορισμένες μειώσεις, όπως τα ιατρικά έξοδα, τα ασφάλιστρα μακροχρόνιας φροντίδας, οι τόκοι στεγαστικών δανείων, οι επενδύσεις και οι απώλειες ακινήτων, καθώς και οι φιλανθρωπικές εισφορές ενδέχεται να είναι υψηλότερες ή ίδιες κατά τη συνταξιοδότηση. Ως εκ τούτου, ίσως να θέλετε να συνεχίσετε να παραθέτετε τις παρακρατήσεις σας στην ομοσπονδιακή φορολογική σας δήλωση εάν οι συγκεκριμένες σας μειώσεις υπερβαίνουν τα τυποποιημένα όρια έκπτωσης. (Τα έσοδα που χύστε στο πορτοφόλι σας θα μπορούσαν να αντικατασταθούν με μετρητά έρχονται φορολογικά σεζόν.)

10 Οι περισσότερες παραβλέψεις φορολογικών ελαφρύνσεων

.)

Πίστωση για ηλικιωμένους ή άτομα με ειδικές ανάγκες τον ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματός σας ζητώντας την πίστωση για ηλικιωμένους ή άτομα με ειδικές ανάγκες. Τα βασικά προσόντα περιλαμβάνουν τα ακόλουθα: Έχετε συμπληρώσει την ηλικία των 65 ετών ή έχετε υποστεί μόνιμη και πλήρη αναπηρία πριν από την ηλικία των 65 ετών, ενώ εισπράττετε φορολογητέα εισοδήματα από αναπηρίες.

Είστε πολίτης του U. S, κάτοικος αλλοδαπού ή αλλοδαπός που δεν είναι κάτοικος και είναι παντρεμένος με πολίτη του U. S.

Το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (AGI) είναι κάτω από $ 25, 000 (παντρεμένη αρχειοθέτηση, και οι δύο σύζυγοι πληρούν τις προϋποθέσεις), $ 20, 000 (παντρεμένη αρχειοθέτηση από κοινού, μόνο ένας σύζυγος δικαιούται) ή $ 17, 500 ειδική χήρα (ες) με συντηρούμενο τέκνο).

• Ο πραγματικός υπολογισμός της πίστωσης είναι μια αρκετά απλή διαδικασία πέντε βημάτων. Ωστόσο, υπερβαίνει το πεδίο εφαρμογής αυτού του άρθρου και απαιτεί τη χρήση πίνακα κατάστασης κατάθεσης IRS για να καθοριστεί το αρχικό ποσό που χρησιμοποιήθηκε για τον υπολογισμό.
• Φορολόγηση Κοινωνικής Ασφάλισης
• Ενώ είναι ωραίο να έχετε κάποιο επιπλέον συμπληρωματικό εισόδημα κατά τη συνταξιοδότηση, είναι σημαντικό να κατανοήσετε πλήρως τον τρόπο με τον οποίο κερδίζετε εισόδημα και φόρο -Η εξόφληση του ενδιαφέροντος μπορεί να επηρεάσει τα οφέλη Κοινωνικής Ασφάλισης. Εάν είστε παντρεμένοι αρχειοθετημένοι από κοινού και το προσωρινό εισόδημά σας ξεπερνά τα $ 32, 000 ($ 25, 000 για μεμονωμένους χρήστες), τότε ένα μέρος των παροχών Κοινωνικής Ασφάλισης θα υπόκειται σε ομοσπονδιακό φόρο.

Προσωρινό εισόδημα είναι το συνολικό εισόδημα που εμφανίζεται στην απόδοσή σας (κέρδη από δουλειά, τόκοι, μερίσματα κ.λπ.) συν το 50% των καθαρών σας παροχών Κοινωνικής Ασφάλισης, με τόκους που απαλλάσσονται από το φόρο ή με ορισμένα απαλλακτικά φορολογικά πλεονεκτήματα ή εξαιρέσεις . Για παράδειγμα, ο Τζιμ και η Μαρία είναι και οι 68 χρονών και συνταξιοδοτούνται. Καταθέτουν κοινή επιστροφή. Ο Jim εργάζεται με μερική απασχόληση και πληρώνει $ 12, 000 ετησίως. Έχουν $ 7, 000 σε φορολογικούς τόκους / μερίσματα και $ 15, 000 σε απαλλασσομένους από φόρους τόκους από δημοτικά ομόλογα. Σε συνδυασμό, τα καθαρά οφέλη κοινωνικής ασφάλισης είναι $ 18, 000. Το προσωρινό τους εισόδημα είναι $ 43.000. Αυτό υπερβαίνει το όριο των $ 32.000, έτσι μέρος των παροχών κοινωνικής ασφάλισης θα φορολογείται. Για να υπολογίσετε το ακριβές ποσό των φορολογητέων παροχών σας, θα πρέπει να ανατρέξετε στη Δημοσίευση του IRS 915. (Μάθετε πώς μπορείτε να διαπιστώσετε εάν η φορολογική απαλλαγή που παρέχεται από το munis σας ωφελεί σε

Ζυγίζοντας τα Φορολογικά Οφέλη των Δημοτικών Τίτλων < .)

Αποφυγή ελέγχου

Ενώ οι πιθανότητες ενός πραγματικού φορολογικού ελέγχου εξακολουθούν να είναι αρκετά χαμηλές, το IRS έχει αυξήσει τον αριθμό ελέγχων των φορολογουμένων υψηλού εισοδήματος, χρονοδιαγράμματα C (εταιρικά κέρδη ή ζημίες), εταιρικές σχέσεις, , εκείνους που χρησιμοποιούν φορολογικά καταφύγια και εταιρίες S. Πολλοί έλεγχοι οφείλονται σε σφάλματα ή παραλείψεις στην καταγραφή αριθμητικών στοιχείων, αναλυτικές αποσβέσεις και λοιπά έξοδα που υπερβαίνουν τους στόχους του IRS, καθώς και σε υπερβολικές απώλειες φορολογικών στεγάστρων. Διπλός έλεγχος της επιστροφής σας για σφάλματα και αποφυγή υπερβολικών μειώσεων θα μπορούσε να βοηθήσει στην αποφυγή των περισσότερων ελέγχων. Εδώ είναι μερικές συμβουλές:

Δημιουργήστε φακέλους ή σύστημα αρχειοθέτησης για λογαριασμούς και αποδείξεις για κάθε κατηγορία (όπως φιλανθρωπικές εισφορές, ιατρικά έξοδα, τόκοι στεγαστικών δανείων, εγγραφές IRA, 1099s κλπ.).

Έχετε τη συνήθεια να διατηρείτε μια λίστα με τα εκπεστέα αντικείμενα που συμβαίνουν. Διατηρήστε ένα βιβλίο των δαπανών για να καταγράψετε τα εκπεστέα στοιχεία. Διατηρείτε τις καταστάσεις λογαριασμών, τις αποδείξεις πιστωτικών καρτών και τους ακυρωμένους ελέγχους ως μόνιμες εγγραφές.

Η κατώτατη γραμμή

Η κατάθεση των φόρων σας κατά τη συνταξιοδότησή σας μπορεί να είναι εξίσου χρονοβόρα όπως και όταν ήσαστε μισθωτός, συνεπώς θα πρέπει να διατηρήσετε ένα οργανωμένο σύστημα αρχειοθέτησης για όλα τα φορολογικά σας έγγραφα. να ανακεφαλαιώσετε την αφαίρεση σας ή να πάρετε την τυπική επιστροφή. Η προετοιμασία για την υποβολή της φορολογικής σας δήλωσης μπορεί να είναι απλή αν εργάζεστε για να παραμείνετε οργανωμένοι καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους και ενημερώστε για αλλαγές στις φορολογικές νομοθεσίες που θα μπορούσαν να επηρεάσουν τις εκπτώσεις και τις πιστώσεις σας.