Εάν πληρώσετε διαχειριστή επενδύσεων για τη διαχείριση του χαρτοφυλακίου σας, τότε ενδέχεται να μπορείτε να αφαιρέσετε τα τέλη που πληρώνετε για αυτήν την υπηρεσία, δεδομένου ότι θεωρούνται εκπεστέα έξοδα από την Υπηρεσία Εσωτερικού Φόρου Εισοδήματος εφόσον πληρούνται ορισμένες προϋποθέσεις. Η κατανόηση των κανόνων που διέπουν αυτή την έκπτωση είναι το κλειδί για τη μεγιστοποίηση της φορολογικής σας αποταμίευσης και την αξιοποίηση του συνόλου των διαφορετικών φορολογικών εκπτώσεων που οι φορολογούμενοι τόσο συχνά δεν μπορούν να διαγράψουν. Εδώ είναι τι πρέπει να κάνετε για να εξαργυρώσετε το τι σας χρεώνει ο σύμβουλός σας.

Διάφορα έξοδα

Η πρώτη προϋπόθεση που πρέπει να πληρούν οι φορολογούμενοι που αφαιρούν τις επενδυτικές δαπάνες είναι ότι πρέπει να είναι σε θέση να αναγράφουν τις εκπτώσεις τους. Αυτό σημαίνει ότι ορισμένες ονομαστικές δαπάνες που παρατίθενται στο Πρόγραμμα Α του Εντύπου 1040 μπορούν να αφαιρεθούν αν υπερβούν την κανονική έκπτωση που κατανέμεται σε κάθε αρχείο αρχειοθέτησης ανάλογα με την κατάσταση κατάθεσης. Οι φορολογούμενοι που δεν είναι σε θέση να αναγράφουν τις εκπτώσεις είναι εντελώς ανίκανοι να εκπέσουν τα επενδυτικά έξοδα για τον εαυτό τους. Εκείνοι που μπορούν πρέπει να πληρούν μια δεύτερη προϋπόθεση. Υπάρχει μια κατηγορία αναλυτικών κρατήσεων γνωστών ως διάφορες εκπτώσεις που καλύπτουν μια ποικιλία νομικών και οικονομικών αμοιβών που σχετίζονται με επενδύσεις που δημιουργούν φορολογητέο εισόδημα. Αυτές οι μειώσεις περιλαμβάνουν: (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε: Μια επισκόπηση των αντικειμενικών εκπτώσεων .)

• Τέλη επαγγελματικής διαχείρισης για λογαριασμούς φορολογητέων επενδύσεων (οι αμοιβές που καταβάλλονται στους robo-advisors υπολογίζονται για αυτό).

• Τέλη νομικής και λογιστικής σχετικά με τη διαχείριση επενδύσεων για φορολογητέους λογαριασμούς ή τη συλλογή επενδύσεων σε ακίνητα.

• Τέλη για τη φύλαξη ενός χρηματοκιβωτίου που περιέχει τίτλους ή άλλα έγγραφα σχετικά με επενδύσεις ή διαχείριση επενδύσεων.

• Μίσθωση γραφείου ή πληρωμή για διοικητική βοήθεια εάν απαιτείται κάτι από αυτά για τη διαχείριση του επενδυτικού χαρτοφυλακίου του φορολογούμενου.

• Οποιοδήποτε είδος επενδυτικών εξόδων που προέκυψε από μια επιχείρηση μετάβασης ή μια επένδυση ιδιωτικής τοποθέτησης. Αυτό περιλαμβάνει τις περιορισμένες και γενικές συνεργασίες, τις εταιρείες του υποκεφαλαίου S, τα ιδιωτικά αμοιβαία κεφάλαια ή τα αμοιβαία κεφάλαια αντιστάθμισης κινδύνου (hedge funds) ή τα απόκτηση στενών τίτλων. Οποιεσδήποτε δαπάνες που περνούν μέσω αυτών των οχημάτων πρέπει να είναι σαφώς χαρακτηρισμένες έτσι ώστε να διαχωρίζονται από το εισόδημα που παράγουν. Μόνο τα έξοδα που προέρχονται από φορολογητέες επενδύσεις μπορούν να αφαιρεθούν.

• Τα διοικητικά τέλη που χρεώνονται με φορολογητέα προγράμματα αγοράς ή επανεπένδυσης μετοχών που δεν προστίθενται στη βάση.

• Τέλη αντικατάστασης που προκύπτουν εάν τα πιστοποιητικά αξιών χαθούν, κλαπούν ή καταστραφούν. Το κόστος ενός ομόλογου αποζημίωσης υπολογίζεται επίσης εάν αυτό είναι απαραίτητο για αντικατάσταση.

• Τα έξοδα και τα τέλη που καταβάλλονται για έρευνα επενδύσεων, δελτία, ενημερωτικά δελτία, ηλεκτρονικές συνδρομές, περιοδικά και συμβουλές προσαρμοσμένες στις ανάγκες σας, εφόσον είναι λογικές.

• Η προμήθεια καταβλήθηκε σε έναν διαχειριστή για τη διαχείριση μιας ανακλητής εμπιστοσύνης. Το καταβληθέν τέλος μπορεί να καλύπτει μόνο αυτό το ημερολογιακό έτος.

Εάν κάποια από τις παραπάνω αμοιβές καταβλήθηκε σε μια επένδυση που παρήγαγε τόσο φορολογητέες όσο και μη εισοδήσιμες επιστροφές, τότε μόνο το τμήμα που σχετίζεται με το φορολογητέο εισόδημα μπορεί να αφαιρεθεί. Για παράδειγμα, ένα ομολογιακό αμοιβαίο κεφάλαιο που περιλαμβάνει δημοτικές προσφορές στο χαρτοφυλάκιό του δεν θα είναι πλήρως εκπεστέο. το τμήμα των τελών που καταβάλλονται για τα δημοτικά ομόλογα είναι μη εκπιπτόμενο. Επιπλέον, όλα τα τέλη και τα έξοδα που παρατίθενται στον Πίνακα Α πρέπει να εμπίπτουν στα όρια του τι είναι λογικό και απαραίτητο από το IRS. Δεν θα μπορείτε να ξεφύγετε με την καταβολή επενδυτικής αμοιβής ύψους $ 10.000 για τη διαχείριση ένα χαρτοφυλάκιο 50.000 δολαρίων (για περισσότερες πληροφορίες: 10 πιο συχνά παραβλέπονται φορολογικές ελαφρύνσεις .)

Τέλη θεματοφυλακής για συνταξιοδοτικά προγράμματα

Πολλοί παραδοσιακοί υπάλληλοι συνταξιοδοτικών προγραμμάτων και λογαριασμών χρεώνουν κάποιο είδος ετήσιας συντήρησης Εάν η αμοιβή καταβάλλεται με χρήματα μέσα στο λογαριασμό ή το σχέδιο, τότε δεν μπορούν να αφαιρεθούν.Ωστόσο, οι περισσότεροι θεματοφύλακες και πολλά σχέδια που χρεώνουν αυτό το τέλος θα επιτρέψει στους πελάτες τους να πληρώσουν την αμοιβή από την τσέπη, αν το επιλέξουν. πληρώνονται με αυτό τον τρόπο μπορούν επίσης να συμπεριληφθούν ως διάφορα επενδυτικά τέλη στο Πρόγραμμα Α. Τα τέλη που καταβάλλονται εντός των Roth IRA και τα εξειδικευμένα σχέδια μπορούν επίσης να αφαιρεθούν χωρίς να χρειαστεί να καταβληθούν από την τσέπη. (Για περισσότερες πληροφορίες: Μια Εισαγωγή στους Roth IRAs .

Σχετικές Επενδύσεις

Υπάρχει ένας άλλος τρόπος με τον οποίο μπορείτε να αφαιρέσετε τα επενδυτικά τέλη χωρίς να χρειάζεται να αναγράψετε τις εκπτώσεις σας. Εάν έχετε μια επιχείρηση που έχει επενδύσεις στο όνομά της, τότε όλες οι αμοιβές που σχετίζονται με τις επενδύσεις που σχετίζονται με τη διαχείριση αυτών των εκμεταλλεύσεων μπορούν να αφαιρεθούν ως επιχειρηματικό έξοδο είτε σε Πρόγραμμα Γ είτε σε άλλη κατάλληλη φόρμα, ανάλογα με τον τύπο της επιχειρηματικής οντότητας που χρησιμοποιείται. (999) Άλλες Λοιπές Δαπάνες Όλες οι επιλέξιμες επενδυτικές δαπάνες συγκεντρώνονται στη συνέχεια με όλους τους άλλους τύπους διαφορετικών εξόδων πριν από τον υπολογισμό της αφαίρεση. Ορισμένα από αυτά τα άλλα έξοδα περιλαμβάνουν δαπάνες μη επιστρεφόμενων υπαλλήλων, συμπεριλαμβανομένων των δαπανών για οχήματα και γραφεία, ακαθάριστα έξοδα για εκπαιδευτικούς πέραν εκείνων που μπορούν να θεωρηθούν ως αφαίρεση από τη γραμμή, αμοιβές προετοιμασίας φόρου εισοδήματος και απώλειες από χόμπι που δεν θεωρούνται επιχειρήσεις. Αφού προστεθούν όλες αυτές οι δαπάνες, οποιοδήποτε ποσό που υπερβαίνει το 2% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματος (AGI) του αρχειοθέτη θα υπολογιστεί ως παρακράτηση. Αν έχετε κάποιο έλεγχο όταν πληρώνετε αυτά τα τέλη, τότε μπορεί να έχετε τη δυνατότητα να κερδίσετε μια μεγαλύτερη έκπτωση, συγκεντρώνοντας όσο το δυνατόν περισσότερα από αυτά σε ένα χρόνο. Αυτό μπορεί να επιτευχθεί με την καταβολή ετήσιων λογαριασμών τόσο στην αρχή όσο και στο τέλος του έτους, τον Ιανουάριο και τον Δεκέμβριο. (

7 Έξοδα που δεν πιστεύετε ότι είναι εκπεστέα

.) Η κατώτατη γραμμή Τα έξοδα επένδυσης μπορούν να αφαιρεθούν από όσους πληρούν τρία βασικά κριτήρια.Όσοι αναφέρουν και έχουν επιλέξιμες επενδυτικές δαπάνες πέραν του 2% της AGI τους, είτε από μόνοι τους είτε όταν συγκεντρωθούν με όλες τις άλλες επιτρεπόμενες διάφορες δαπάνες, μπορούν να χρησιμοποιηθούν για τη μείωση του φορολογητέου εισοδήματος. Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με την αφαίρεση των επενδυτικών δαπανών, επισκεφτείτε την ιστοσελίδα του IRS στο www. irs. συμβουλευτείτε τον φορολογικό ή οικονομικό σας σύμβουλο. (Για περισσότερες πληροφορίες, ανατρέξτε στο:

Πώς να μειώσετε τα έξοδα του χρηματοοικονομικού συμβούλου

.)