Όταν πρόκειται για τον υπολογισμό των αποζημιώσεων κοινωνικής ασφάλισης, οι δημόσιοι υπάλληλοι έχουν κάποια ειδικά θέματα που θεωρούν ότι συχνά επηρεάζουν τον τρόπο με τον οποίο πρέπει να επωφεληθούν. Υπάρχουν πολλές περιπτώσεις όπου οι δημόσιοι υπάλληλοι δεν θα λάβουν την κανονική πλήρη αποπληρωμή αυτών των παροχών όπως κάνουν οι εργαζόμενοι στον ιδιωτικό τομέα. Οι σύμβουλοι που εργάζονται με κυβερνητικούς υπαλλήλους πρέπει να είναι εξοικειωμένοι με τους κανόνες που καθορίζουν το ποσοστό των πλήρων παροχών κοινωνικής ασφάλισης τους οποίους δικαιούνται.

Κυβερνητικές Συντάξεις Offset

Το Government Offset Compensation (GPO) είναι ένας κανόνας που ισχύει για τους δημόσιους υπαλλήλους και τους δημόσιους υπαλλήλους όπως αστυνομικούς, πυροσβέστες και δασκάλους. Η διάταξη αυτή μειώνει τα επιδόματα κοινωνικής ασφάλισης του συζύγου και των επιζώντων μιας κυβερνητικής σύνταξης κατά τα δύο τρίτα των κανονικών τους ποσών. Φυσικά, το κανονικό επίδομα κοινωνικής ασφάλισης μπορεί να ισούται με το ήμισυ του συνόλου των παροχών του συνταξιούχου ή του ανάπηρου εργαζομένου και το επίδομα επιζώντων μπορεί σε ορισμένες περιπτώσεις να ισούται με ολόκληρο το όφελος από τη συνταξιοδότηση. Αλλά το GPO μπορεί να εξαλείψει πλήρως τα δύο οφέλη σε περιπτώσεις όπου η σύνταξη που εισπράττει ο συνταξιούχος εργαζόμενος είναι αρκετά μεγάλη σε σύγκριση με το επίδομα συζύγου ή επιζώντος κοινωνικής ασφάλισης. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε: Πώς οι Έγγαμοι Ζευγοι μπορούν να Μεγιστοποιήσουν την Κοινωνική Ασφάλεια .)

Παράδειγμα:

Η Doreen εργάστηκε ως δάσκαλος σε όλη της τη ζωή και τώρα λαμβάνει σύνταξη ύψους $ 3,600 ανά μήνα κατά τη συνταξιοδότηση. Ο σύζυγός της λαμβάνει $ 5,000 ανά μήνα παροχών κοινωνικής ασφάλισης. Κανονικά, η Doreen θα δικαιούται σύνταξη ύψους μέχρι $ 2, 500 από τα έσοδα του συζύγου της αν επιλέξει να λάβει το κανονικό της πλήρες επίδομα κοινωνικής ασφάλισης στην ηλικία των 66 ετών, αλλά θα λάβει μόνο $ 100 το μήνα, επειδή το επίδομα κοινωνικής ασφάλισης μειώνεται κατά τα δύο τρίτα του ποσού της σύνταξής της ($ 2, 500 - $ 2, 400). Εάν ο σύζυγός της την προκαθορίσει, θα λάβει επίσης μόνο $ 1, 400 το μήνα για επιδόματα επιζώντων ($ 5, 000 - $ 3, 600). (WEP) ισχύει για τους εργαζόμενους που είναι επιλέξιμοι να λαμβάνουν παροχές κοινωνικής ασφάλισης και σύνταξη και το πώς λειτουργεί είναι λίγο πιο περίπλοκο από το GPO. Το μηνιαίο επίδομα κοινωνικής ασφάλισης ενός εργαζομένου υπολογίζεται λαμβάνοντας τα υψηλότερα καταβληθέντα 35 έτη επιλέξιμων αποδοχών για τα οποία εισπράχθηκε το εισόδημα κοινωνικής ασφάλισης. Ο τύπος χρησιμοποιεί μια μέθοδο ευρετηρίασης που φέρνει τα προηγούμενα έτη μέχρι την τρέχουσα ώρα με βάση την αύξηση των μισθών, και στη συνέχεια το συνολικό διαιρείται με 35 και έπειτα 12. Ο τελικός πηλίκος είναι γνωστός ως μέσος δείκτης μηνιαίων κερδών (AIME). Το δεύτερο μέρος του μαθηματικού τύπου χρησιμοποιείται για τον υπολογισμό του Πρώτου Ασφαλιστικού Ποσού (PIA) του εργαζομένου.Αυτό το μέρος της φόρμουλας είναι προοδευτικό και εμφανίζεται ως εξής: (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε:

Κορυφαίες άκρες για τη μεγιστοποίηση της κοινωνικής ασφάλισης

.)

Μέση Τιμαριθμική Αποτελέσματα (AIME) 32% $ 768 έως $ 4, 264

15% $ 4, 265 και άνω

Επειδή αυτός ο τύπος είναι προοδευτικός, σημαίνει ότι οι εργαζόμενοι με χαμηλότερα κέρδη θα πληρώνονται μεγαλύτερο ποσοστό των αποδοχών τους από την Κοινωνική Ασφάλιση κατά τη συνταξιοδότηση . Ως εκ τούτου, οι εργαζόμενοι που εργάστηκαν μόνο λίγα χρόνια σε θέσεις εργασίας όπου η κοινωνική ασφάλιση λήφθηκε από την αμοιβή τους θα έχουν περισσότερα χρόνια για να χωρίσουν αυτά τα κέρδη. Για παράδειγμα, ένας εργαζόμενος εργάζεται ως αστυνομικός για 25 χρόνια και στη συνέχεια αποφασίζει να ξεκινήσει τη δική του πρακτική ως ιδιωτικός αστυνομικός. Κάνει αυτό για 15 χρόνια και στη συνέχεια αποσύρεται. Σύμφωνα με τον τύπο κοινωνικής ασφάλισης AIME, θα διαιρέσει τα 15 χρόνια του κέρδους του από την ιδιωτική του πρακτική για 35 χρόνια, δίνοντάς του έτσι ένα σχετικά χαμηλό AIME. Το πλεονέκτημά του θα συνίσταται συνεπώς σε υψηλότερο ποσοστό των αποδοχών του από την πρακτική του από ό, τι κάποιος που εργάστηκε στον ιδιωτικό τομέα καθ 'όλη τη διάρκεια της ζωής του. Το WEP θα εισέλθει σε αυτό το σημείο και θα μειώσει το ποσοστό επί του οποίου πληρώνεται η πρώτη βαθμίδα. (

)

Παράδειγμα

: Ο Bob έχει ένα AIME $ 2, 000. Δείτε πώς θα υπολογιστεί η πληρωμή του βάσει του WEP έναντι του με τον κανονικό τρόπο. Το 90% των πρώτων $ 767: $ 690. 30 32% των κερδών από $ 768 σε $ 4, 264: $ 394. 56

15% των κερδών από $ 4, 265 και άνω: $ 0 Συνολικό επίδομα κοινωνικής ασφάλισης: $ 1, 084. 56

Βάσει του WEP, ο Bob μπορεί να λάβει μόνο το 40% του AIME του στην πρώτη βαθμίδα. Αυτό θα μειώσει το όφελος του κατά $ 345. 15 ανά μήνα. Ωστόσο, το WEP δεν μπορεί να μειώσει το επίδομα του εργαζομένου κατά περισσότερο από 50% και οι εργαζόμενοι με περισσότερα από 30 χρόνια υπηρεσίας στο πλαίσιο του συστήματος κοινωνικής ασφάλισης δεν επηρεάζονται από το WEP. Και οι εργαζόμενοι που έχουν περισσότερα από 20 χρόνια υπηρεσίας στο σύστημα κοινωνικής ασφάλισης μπορούν να αυξήσουν το ποσοστό WEP κατά 5% ετησίως για κάθε επιπλέον έτος εργασίας.

Η κατώτατη γραμμή

Αν και το ποσοστό των εργαζομένων που πλήττονται από το GPO και το WEP είναι σχετικά χαμηλό, υπάρχουν ενδείξεις ότι ο αριθμός των προσβεβλημένων ατόμων είναι υψηλότερος από ό, τι εκτιμά η κυβέρνηση. Οι υπεύθυνοι σχεδιασμού που συνεργάζονται με πελάτες που επηρεάζονται από αυτές τις διατάξεις πρέπει να καταλάβουν πώς εργάζονται για να συμβουλεύουν τους πελάτες τους αποτελεσματικά. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε:

5 Αλλαγές κοινωνικής ασφάλισης που πρέπει να περιμένετε το 2016.

)