Έχετε αφήσει τη δουλειά σας. Τι πρέπει να κάνετε με το σχέδιο 401 (k) με το οποίο έχετε συμβάλει πιστά εδώ και χρόνια; Η συμβατική σοφία λέει ότι τη μεταφέρετε σε έναν Ατομικό Λογαριασμό Συνταξιοδότησης (IRA), και σε πολλές περιπτώσεις, ότι είναι η καλύτερη πορεία δράσης (βλέπε 8 λόγοι για να μεταβείτε στο 401 (k) IRA ). Αλλά υπάρχουν φορές που η ανατροπή δεν είναι η καλύτερη επιλογή σας. Ρίχνουμε μια ματιά σε πέντε από αυτές τις καταστάσεις και το σκεπτικό για τη διατήρηση του 401 (k) - ή αν είστε δημόσιος ή μη κερδοσκοπικός υπάλληλος, το σχέδιο 403 (b) ή το 457 - στη θέση του.

1. Μεγαλύτερη αγοραστική δύναμη

Η εταιρεία 401 (k) s μπορεί να αγοράσει κεφάλαια με θεσμικούς συντελεστές τιμολόγησης, κάτι που δεν ισχύει συνήθως για τους IRAs. Σκεφτείτε το ως ένα είδος εταιρικής έκπτωσης: Επειδή επενδύουν εκατοντάδες χιλιάδες, τα περισσότερα 401 (k), 403 (b) και 457 σχέδια έχουν σημαντική αγοραστική δύναμη - πολύ περισσότερο από τον ατομικό λογαριασμό [συνταξιοδότησης] λέει ο Wayne Bogosian, πρόεδρος του ομίλου PFE και συν-συγγραφέας του "The Complete Idiot's Guide to 401 (k) Σχέδια. "Αυτό μπορεί να σας εξοικονομήσει σημαντικά χρήματα για τα τέλη, αφήνοντας περισσότερα για να εκτιμήσουν στο δικό σας λογαριασμό.

2. Φορολογικές Αποταμιεύσεις

Αν το σχέδιο 401 (k) περιλαμβάνει εταιρικό απόθεμα που εκτιμάται πολύ, θα μπορούσατε να εξοικονομήσετε πολλούς φόρους εάν μεταφέρετε αυτό το απόθεμα σε έναν κανονικό λογαριασμό μεσιτείας. Θα πρέπει να πληρώσετε φόρους επί των μετοχών που έχουν ληφθεί από το 401 (k), με βάση την τρέχουσα αμοιβή σας, αλλά ο φόρος βασίζεται στην αρχική σας τιμή αγοράς - δεν θα πληρώσετε για κέρδος από το απόθεμα μέχρι να πουλήσετε (και στη συνέχεια θα πληρώσετε με τον συντελεστή φόρου κεφαλαιουχικών κερδών, ο οποίος είναι χαμηλότερος από τον συντελεστή φόρου εισοδήματος). Αυτό είναι γνωστό ως Net Unrealized Appreciation.

Τα NUAs είναι μια τεράστια ευκαιρία για άτομα με εκτιμώμενο εταιρικό απόθεμα στο 401 (k) τους, "λέει ο εκπρόσωπος επενδυτικών συμβούλων Jonathan Swanburg της Tri-Star Advisors στο Χιούστον, Τέξας.

Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι το απόθεμα της εταιρείας αγοράστηκε για $ 10, 000 και σήμερα αξίζει $ 50, 000 στην αγορά. Ο φορολογικός σας λογαριασμός για τη μεταβίβαση του μετοχικού κεφαλαίου στη χρηματιστηριακή εταιρεία θα βασίζεται στην τιμή αγοράς των 10.000 δολαρίων. Δεν θα φορολογηθείτε σε κανένα κέρδος μέχρι να το πουλήσετε. Αντίθετα, εάν μεταφέρετε το απόθεμα σε έναν ΙΡΑ, τελικά θα φορολογηθεί με τον κανονικό σας συντελεστή φόρου εισοδήματος (όταν πρέπει να πουλήσετε το απόθεμα για να αρχίσετε να λαμβάνετε τις υποχρεωτικές κατανομές του IRA).

Δύο προειδοποιήσεις:

Βεβαιωθείτε ότι οι συμμετοχές στο 401 (k) είναι πραγματικά μερίδια μετοχών. περίπου 401 (k) s δημιουργούν ένα ταμείο που μιμείται την απόδοση των εταιρικών αποθεμάτων.

• Βεβαιωθείτε ότι η μεταφορά αυτών των εκμεταλλεύσεων δεν βάζει τόσο μεγάλο κέρδος στο εισόδημά σας που θα ωθηθείτε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα - και θα καταλήξετε στην Υπηρεσία Εσωτερικών Εισοδήματος πολύ περισσότερο από ότι θα έρθει τον επόμενο Απρίλιο.
• "Εάν, από την άλλη πλευρά, ένας συμμετέχων στο σχέδιο κατέχει αποτιμώμενο εταιρικό απόθεμα το οποίο σκοπεύει να διατηρήσει μέχρις ότου η τιμή αυξηθεί, θα πρέπει να εξετάσει την πώληση των μετοχών της και να τα επαναγοράσει σύντομα στη συνέχεια", προσθέτει ο Swanburg. k), ο κανόνας πώλησης πλύσης δεν ισχύει και αυτό επαναφέρει τη βάση κόστους, αυξάνοντας το δυναμικό εκμετάλλευσης του NUA κάτω από το δρόμο.

3. Νομική προστασία

Τα χρήματα που κρατούνται σε ένα νόμισμα 401 (k) προστατεύονται από ομοσπονδιακό νόμο από σχεδόν όλες τις αποφάσεις των πιστωτών (εκτός των φορολογικών απαιτήσεων της IRS και ενδεχομένως των παραγγελιών υποστήριξης συζύγου ή παιδιού), συμπεριλαμβανομένης της πτώχευσης. Οι ΙΡΑ προστατεύονται μόνο από το κρατικό δίκαιο, η προστασία του οποίου ποικίλλει. Ο νόμος περί πρόληψης της κατάχρησης πτώχευσης και προστασίας των καταναλωτών του 2005, προστατεύει έως 1 εκατομμύριο δολάρια (προσαρμοσμένο στον πληθωρισμό στα $ 25 εκατομμύρια από το 2017) σε παραδοσιακά περιουσιακά στοιχεία Roth IRA έναντι πτώχευσης. Αλλά η προστασία έναντι άλλων τύπων αποφάσεων ποικίλλει ανά κράτος και μπορεί να διαφέρει ακόμη και ανάλογα με το αν ο IRA σας είναι Roth ή η παραδοσιακή μορφή.

Αν ανησυχείτε για πιθανές κρίσεις, πιστωτές ή συλλογές, η διατήρηση των 401 (k) χρημάτων σας μπορεί να προσφέρει την μεγαλύτερη ασφάλεια.

4. Παροχές πρόωρης συνταξιοδότησης

"Ένας από τους σημαντικότερους λόγους για να μην μεταβείτε στο 401 (k) σε κάποιον ΙΡΑ είναι να έχετε πρόσβαση στα χρήματά σας πριν από την ηλικία των 59 ετών", λέει η Marguerita Cheng, CFP®, Παγκόσμια Πλούτος στο Rockville, MD "Μπορούν να έχουν πρόσβαση ήδη από την ηλικία των 55 ετών έναντι της υποχρέωσης να πληρώσουν ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης σε έναν ΙΡΑ. "

Στην πραγματικότητα, μπορείτε να αποσύρετε χρήματα από το 401 (k) αφού αφήσετε πολλές φορές κάθε χρόνο (ο εργοδότης θέτει τους κανόνες σχετικά με το πόσες φορές οι άνθρωποι αυτής της ηλικιακής ομάδας μπορούν να αποσύρουν κεφάλαια). Μόλις κυλήσετε το 401 (k) σε έναν IRA, χάνετε αυτό το προνόμιο και θα πρέπει να περιμένετε μέχρι την ηλικία των 59½ ετών για να έχετε πρόσβαση στα χρήματά σας χωρίς ποινή.

5. Σταθερά Αμοιβαία Κεφάλαια

Τα Προγράμματα Εταιρείας 401 (k) έχουν πρόσβαση σε ένα ειδικό είδος κεφαλαίου που ονομάζεται ταμείο σταθερής αξίας. Δεν διατίθενται στην ατομική αγορά, τα κονδύλια αυτά είναι παρόμοια με τα αμοιβαία κεφάλαια της αγοράς χρήματος, αλλά προσφέρουν καλύτερα επιτόκια - κατά μέσο όρο 2. 73% σε αυτό το γράψιμο. Αν θέλετε να επωφεληθείτε από αυτά τα οχήματα με κίνδυνο να αποφεύγετε κινδύνους και το 401 (k) σας προσφέρει αυτά ως επιλογή, σίγουρα να τηρείτε το τρέχον σας σχέδιο.

Ο κατώτατος ορίζοντας

Όταν εσείς και η δουλειά σας μερικοί τρόποι, η απόφαση σχετικά με το τι πρέπει να κάνετε με την αποταμίευσή σας είναι μεγάλη. Η κύλιση πάνω από ένα 401 (k) μπορεί να είναι η καλύτερη επιλογή για εσάς στις περισσότερες περιπτώσεις, αλλά υπάρχουν λόγοι που η αποχώρηση των χρημάτων στο ταμείο της εταιρείας θα μπορούσε να λειτουργήσει καλύτερα. Ωστόσο, ελέγξτε τους κανόνες της εταιρείας σας: Οι περισσότεροι εργοδότες απαιτούν από το 401 (k) να διατηρήσετε ένα ορισμένο ελάχιστο ποσό, εάν θέλετε να αφήσετε το λογαριασμό στη θέση του μετά την λήξη της απασχόλησής σας, και ενδέχεται να υπάρχουν διαφορές στα προνόμια πρόσβασης, αμοιβές, επίσης.

Μια άλλη επιλογή για να διερευνήσετε εάν θέλετε να κρατήσετε τα χρήματά σας σε ένα 401 (k) και αφήνετε την παλιά σας δουλειά για μια νέα: κυλώντας τα χρήματα στο σχέδιο της προηγούμενης δουλειάς σας σε αυτό στη νέα σας εταιρεία .