Μόλις καταθέσετε τη φορολογική σας δήλωση, ίσως δεν αισθάνεστε ότι κρατάτε όλα τα χαρτιά - W-2, 1099 και πολλά άλλα - ή ακόμα και σκέφτεστε τους φόρους. Υπάρχουν όμως ορισμένα έγγραφα που θέλετε να διατηρήσετε επ 'αόριστον. Η πρακτική της τήρησης εγγράφων που θα χρειαστείτε για το μέλλον θα αποδώσει στη φορολογική αποταμίευση αργότερα. Ακολουθεί μια ανασκόπηση αυτών των εγγράφων και γιατί πρέπει να τα κρατήσετε.

Αντίγραφα Επιστροφών

Το IRS έχει περιορισμένο χρόνο για την αποστολή των ελέγχων (συνήθως τρία χρόνια από την ημερομηνία λήξης της επιστροφής). Ωστόσο, αυτό το όριο δεν ισχύει εάν το IRS νομίζει ότι δεν έχετε καταθέσει ποτέ επιστροφή. Εάν το IRS σας στείλει μια επιστολή που υποδεικνύει ότι δεν έχετε καταθέσει ποτέ, εξαρτάται από εσάς να αποδείξετε το αντίθετο. Για να το κάνετε αυτό, διατηρήστε ένα αντίγραφο της επιστροφής σας για πάντα, μαζί με την απόδειξη της κατάθεσης. Ο τύπος της απόδειξης εξαρτάται από τον τρόπο με τον οποίο καταθέσατε την επιστροφή σας:

• Για επιστροφές χαρτιού: Πιστοποιημένη ή πιστοποιημένη απόδειξη ή παραλαβή από ιδιωτικό φορέα παροχής (π.χ. FedEx, UPS).

• Για ηλεκτρονικές επιστροφές: Το ηλεκτρονικό ταχυδρομείο που επιβεβαιώνει την επιστροφή σας έγινε αποδεκτό για την κατάθεση. Εάν χρησιμοποιείτε λογισμικό για την αρχειοθέτηση, το ηλεκτρονικό ταχυδρομείο παράγεται από το λογισμικό (π.χ., το TurboTax σάς στέλνει ένα μήνυμα ηλεκτρονικού ταχυδρομείου). Εάν χρησιμοποιείτε έναν πληρωμένο συντάκτη, ζητήστε από τον συντάκτη να γνωρίζει ότι η επιστροφή σας έγινε αποδεκτή για την κατάθεση.

Το ίδιο ισχύει για τις δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος του κράτους. Κρατήστε για πάντα αντίγραφο της επιστροφής φόρου εισοδήματος του κράτους, μαζί με την απόδειξη της κατάθεσης.

Έγγραφα για το σπίτι σας

Για πολλούς ανθρώπους, μια προσωπική κατοικία είναι το μεγαλύτερο μεμονωμένο περιουσιακό τους στοιχείο και αυτό που μπορεί να δημιουργήσει ένα σημαντικό φορολογικό βάρος όταν πωλείται. Ο φορολογικός νόμος επιτρέπει κέρδος ύψους 250.000 δολαρίων για την πώληση μιας κύριας κατοικίας (500.000 δολαρίων για τους αρχειοθέτες), εφόσον πληρούνται ορισμένες προϋποθέσεις. Εάν δεν πληρούνται αυτές οι προϋποθέσεις ή εάν το κέρδος υπερβαίνει το όριο του δολαρίου, προκύπτει φορολογητέο κέρδος. Προκειμένου να ελαχιστοποιηθεί το κέρδος, είναι χρήσιμο να μεγιστοποιηθεί η βάση του σπιτιού. Η βάση, η οποία αρχίζει με αυτό που πληρώσατε για το σπίτι, μπορεί να αυξηθεί με βελτιώσεις κεφαλαίου, όπως μια προσθήκη, μια νέα οροφή, συσκευές, μια πισίνα στο έδαφος και τον εξωραϊσμό.

Όσο περισσότερο κατέχετε το σπίτι, τόσο πιο πιθανό είναι ότι (α) η τιμή που λαμβάνετε όταν πουλάτε θα είναι υψηλότερη από ό, τι πληρώσατε και (β) ότι έχετε βάλει περισσότερα χρήματα στο σπίτι για βελτιώσεις. Βρείτε μια λίστα με βελτιώσεις κεφαλαίου για τις οποίες θα πρέπει να αποθηκεύσετε αποδείξεις ή άλλες αποδείξεις πληρωμής στη Δημοσίευση του IRS 523.

Εκτός από τις βελτιώσεις στο σπίτι, διατηρήστε την αρχική δήλωσή σας διακανονισμού και άλλα έγγραφα σχετικά με την αγορά. Αυτό σας δίνει τη δυνατότητα να προσθέσετε στη βάση κόστους σας τα εξής:

• Τέλη αφηρημένων (αφηρημένη τιμολόγια τίτλου)

• Χρεώσεις για την εγκατάσταση υπηρεσιών κοινής ωφέλειας

• Νομικά τέλη (συμπεριλαμβανομένων των τελών αναζήτησης τίτλου,

• Τέλη εγγραφής

• Τέλη έρευνας

• Ασφάλιση τίτλου

• Φόροι μεταφοράς ή γραμματοσήμων

Φυλάξτε αυτά τα έξοδα για όσο διάστημα είστε ιδιοκτήτης του σπιτιού σας και στη συνέχεια για τουλάχιστον τρία χρόνια αφού καταθέσετε την επιστροφή σας αναφέροντας την πώληση.Η τριετής περίοδος στις περισσότερες περιπτώσεις είναι ο χρόνος κατά τον οποίο το IRS μπορεί να αμφισβητήσει τη θέση σας.

Κόστος αγοράς ακινήτων

Όπως και στην περίπτωση των βελτιώσεων στο σπίτι, θέλετε να διατηρείτε αρχεία που σχετίζονται με άλλα ακίνητα - αποθέματα, εξοχικές κατοικίες, ενοικιάσεις ακινήτων ή έργα τέχνης. Και πάλι, πρέπει να ξέρετε τι πληρώσατε για ακίνητα, συμπεριλαμβανομένων των προμηθειών και άλλων εξόδων απόκτησης, ώστε να μπορείτε να υπολογίσετε σωστά το κέρδος όταν πουλάτε. Εάν δεν το κάνετε, ίσως χρειαστεί να πληρώσετε περισσότερα σε φόρους από ό, τι θα ήταν διαφορετικά (εξαρτάται από εσάς για να αποδείξετε τη φορολογική σας βάση εάν το IRS προκαλεί την επιστροφή σας).

Όπως και στην περίπτωση αρχείων που σχετίζονται με το σπίτι σας, κρατήστε αυτά τα αρχεία για όσο διάστημα είστε κύριος της περιουσίας και, στη συνέχεια, για τουλάχιστον τρία χρόνια μετά την υποβολή της δήλωσής σας για την πώληση του ακινήτου.

Σημείωση: Οι εταιρείες διαμεσολάβησης και οι εταιρείες αμοιβαίων κεφαλαίων πρέπει τώρα να παρέχουν βασικές πληροφορίες σχετικά με ορισμένες κινητές αξίες (π.χ., αποθέματα που αποκτώνται από αυτά από το 2011). Ωστόσο, είναι σοφό να διατηρήσετε αυτές τις πληροφορίες σε περίπτωση που αλλάξετε εταιρείες ή επιχειρήσεις συγχωνεύονται και τα αρχεία σας χάνονται (αυτό συμβαίνει).

Κληρονομημένη ιδιοκτησία

Όταν κληρονομούμε την ιδιοκτησία, η φορολογική σας βάση γίνεται η αξία του ακινήτου κατά την ημερομηνία θανάτου του ατόμου που σας άφησε (που αποκαλείται ενισχυμένη βάση). Μεγάλα κτήματα (εκείνα που αποτιμήθηκαν πάνω από $ 5,43 εκατομμύρια για όσους πεθαίνουν το 2015) αναφέρουν την αξία σε μια ομοσπονδιακή φορολογική δήμο περιουσίας (Έντυπο 706). Τα μικρότερα κτήματα ενδέχεται να πρέπει να αναφέρουν την αξία της περιουσίας στα έντυπα φόρου κρατικής θανάτου, ακόμη και αν δεν οφείλεται ομοσπονδιακή επιστροφή. Ρωτήστε τον εκτελεστή της περιουσίας, τον διαχειριστή ή τον προσωπικό σας εκπρόσωπο για αυτές τις πληροφορίες.

Για κτήματα που δεν είναι υποχρεωμένα να υποβάλλουν τέτοιες επιστροφές, εναπόκειται στους κληρονόμους να καθορίσουν την αξία, η οποία γίνεται η βάση του ακινήτου. Αν κληρονομήσετε τίτλους που διαπραγματεύονται δημόσια, λάβετε την αξία τους για την ημερομηνία θανάτου. Αν κληρονομήσετε την ακίνητη περιουσία, ίσως θελήσετε να πάρετε μια εκτίμηση για το χρόνο του θανάτου, ώστε να μπορέσετε να αποδείξετε τη βάση σας αργότερα. Και πάλι, όπως και με άλλα περιουσιακά στοιχεία, διατηρήστε αυτές τις πληροφορίες για όσο διάστημα είστε κύριος της περιουσίας, καθώς και η περίοδος κατά την οποία το IRS μπορεί να αμφισβητήσει την έκθεσή σας για μια πώληση.

Η κατώτατη γραμμή

Η τήρηση αρχείων μπορεί να φαίνεται κουραστική και δυσκίνητη. Δημιουργήστε ένα σύστημα αρχειοθέτησης που λειτουργεί για εσάς. Απλοποιήστε τα χαρτιά σας δημιουργώντας μια ηλεκτρονική εγγραφή (π.χ., σαρώστε τα έγγραφα που θέλετε να διατηρήσετε και τα διατηρήστε σε ένα αρχείο στο φορητό σας υπολογιστή, σε μια μονάδα αντίχειρα ή στο σύννεφο).

Για να μάθετε περισσότερα σχετικά με τη διαφύλαξη όλων των σημαντικών εγγράφων σας, ανατρέξτε στην ενότητα 8 Οικονομικές διασφαλίσεις σε περίπτωση καταστροφής από καταστροφές. Και αν εξακολουθείτε να έχετε τις ημιτελείς φορολογικές επιχειρήσεις για το περασμένο έτος, βλέπε λάθος; Πώς να καταθέσετε μια τροποποιημένη επιστροφή φόρου και Θα χάνατε τη προθεσμία επιστροφής φόρου: Τώρα τι;