Οι Καναδοί ιδιοκτήτες σπιτιού δεν απολαμβάνουν την ίδια έκπτωση τόκων υποθηκών που κάνουν οι γείτονές τους στα νότια. Ευτυχώς, το Smith Maneuver είναι μια ισχυρή οικονομική μέθοδος που αναδιατάσσει σταδιακά το μεγαλύτερο μη εκπεστέο χρέος της ζωής σας (την υποθήκη σας) σε ένα εκπεστέο επενδυτικό δάνειο. Επιπλέον, θα λάβετε αυξημένες ετήσιες επιστροφές φόρου, θα μειώσετε τα έτη από την υποθήκη σας και θα αυξήσετε την καθαρή σας αξία - χρησιμοποιώντας όλες τις νόμιμες μεθόδους που εξετάστηκαν από την Υπηρεσία Φορολογικού Καναδά (CRA).
Μέθοδος
Το Maneuver Smith δεν γίνεται εν μία νυκτί. Χρειάζονται χρόνια για να ολοκληρωθεί. Ακολουθήστε αυτά τα βήματα για να μετατρέψετε τους μη εκπιπτόμενους τόκους στεγαστικών δανείων σε φορολογικά εκπεστέα χρέη.
Βήμα 1
Εκκαθαρίστε όλα τα υπάρχοντα περιουσιακά στοιχεία από μη εγγεγραμμένους λογαριασμούς και εφαρμόστε την ως προκαταβολή για το επόμενο βήμα.
Βήμα 2
Αποκτήστε μια υποθήκη εκ νέου προόδου από ένα αξιόπιστο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα, το οποίο σας επιτρέπει να καταβάλετε ταυτόχρονα την υποθήκη και να αυξήσετε το πιστωτικό όριο (HELOC).
Βήμα 3
Ανακαλέστε το τμήμα HELOC της υποθήκης σας για να επενδύσετε σε περιουσιακά στοιχεία που παράγουν εισόδημα, όπως προνομιούχες μετοχές που καταβάλλουν μερίσματα ή κεφάλαια που διαπραγματεύονται στο χρηματιστήριο (ETFs). Το όριο HELOC αυξάνεται με κάθε κανονική πληρωμή υποθηκών, η οποία σας επιτρέπει να επενδύσετε τα νέα διαθέσιμα χρήματα.
Βήμα 4
Κατά τη συμπλήρωση της φορολογικής σας δήλωσης, αφαιρέστε το ετήσιο ποσό των καταβληθέντων τόκων από το HELOC.
Βήμα 5
Εφαρμόστε τα φορολογικά έσοδα και τα έσοδα από επενδύσεις (μερίσματα, ενοίκια κλπ.) Έναντι της μη εκπτώσιμης υποθήκης σας και επενδύστε τα νέα διαθέσιμα χρήματα HELOC.
Βήμα 6
Επαναλάβετε τα βήματα 3 έως 5 έως ότου εξοφληθεί η μη εκπεστέα υποθήκη σας.
Εξετάστε το ακόλουθο παράδειγμα:
Η Tyler αγοράζει σπίτι για $ 400, 000 με υποθήκη ύψους $ 300.000 σε 3. 25% αποσβέσεις για 25 χρόνια. Ο ετήσιος μισθός του είναι $ 80.000 με έναν οριακό φορολογικό συντελεστή 38% και μια ετήσια αύξηση αξίας 1%. Αυτή τη στιγμή δεν έχει επενδύσεις, οπότε η καθαρή του αξία είναι $ 100, 000. Οι ετήσιες πληρωμές υποθηκών του ανέρχονται συνολικά σε 17, 500 δολάρια. Ο Tyler μπορεί να αντέξει τα παρακάτω ποσά για να πληρώσει την υποθήκη του και να επενδύσει (από τα μετρητά τσέπης).
• Έτος 1: $ 19, 600
• Έτος 5: $ 20, 600
• Έτος 10: $ 22, 100
• Έτος 15: $ 23, 900

• Έτος 25: $ 27, 100
Ας εξετάσουμε τα ακόλουθα τρία μακροπρόθεσμα σενάρια (όλοι υποθέτουν μια ετήσια απόδοση επένδυσης 4%)
Σενάριο 1 - Αποστροφή ετήσιου πλεονάσματος μετρητών για αύξηση της πληρωμής υποθηκών, καταβάλλοντας έτσι το συντομότερο και στη συνέχεια να αρχίσετε να επενδύετε όλα τα διαθέσιμα μετρητά.
Σενάριο 2 - Εκτελέστε πλεόνασμα μετρητών για να επενδύσετε ετησίως και να πληρώσετε τακτικές πληρωμές υποθηκών.
Σενάριο 3 - Εφαρμόστε το Smith Maneuver, εκτρέποντας το πλεόνασμα μετρητών σε πληρωμές ενυπόθηκων δανείων και στη συνέχεια αμέσως ξαναπράττοντας από την υποθήκη εκ νέου προόδου σε ποσοστό 4%
Μετά από 25 χρόνια:
Σενάριο 1 - Ο Tyler θα είναι κύριος του σπιτιού του ελεύθερος και καθαρός μετά από 22 χρόνια και θα χρησιμοποιήσει τα υπόλοιπα τρία χρόνια επενδύοντας όλα τα ετήσια διαθέσιμα μετρητά του σε επενδύσεις.Η αναμονή για αυτό το μεγάλο χρονικό διάστημα εμποδίζει τις επενδύσεις του να αυξάνεται από έτος σε έτος και η καθαρή του αξία ανέρχεται σε 604.000 δολάρια (400.000 δολάρια το σπίτι και το χαρτοφυλάκιο επενδύσεων ύψους 204.000 δολ.).
Σενάριο 2 - Παρόλο που είναι περισσότερο χρονοβόρα από το σενάριο 1, επειδή ο Tyler πρέπει τώρα να εξασφαλίσει ότι λαμβάνει μια μέση ετήσια απόδοση 4% στις επενδύσεις του για 25 χρόνια αντί για 3, το χαρτοφυλάκιο επενδύσεων της Tyler θα είναι $ 10, 000 περισσότερο από το σενάριο 1. Τα οφέλη της σύνθεσης είναι ο λόγος γι 'αυτό.
Σενάριο 3 - Ο Tyler δεν θα έχει πλέον υποθήκη μετά από 22 χρόνια, όπως και το σενάριο 1, αλλά θα έχει $ 300, 000 εκπτωτικό επενδυτικό δάνειο. Παρά το δανεισμό των χρημάτων για επένδυση, ο Τάιλερ ξεκινά το πρώτο έτος με ένα χαρτοφυλάκιο επενδύσεων περίπου ίσο με το πέμπτο έτος του σεναρίου 2, το οποίο συνθέτει τις αποδόσεις του σε μεγάλο βαθμό. Το 10ο έτος, οι επενδύσεις του αξίζουν το ίδιο με το έτος 20 του σεναρίου 2. Οι επιστροφές φόρων του αυξάνονται ετησίως στο σημείο όπου λαμβάνει περίπου $ 4, 000 περισσότερα ετησίως τα τελευταία χρόνια. Το υψηλότερο αρχικό ποσό επένδυσης, σε συνδυασμό με σύνθετες αποδόσεις και αυξημένες επιστροφές φόρων για την αντιστάθμιση των χρεωστικών τόκων του τμήματος HELOC του ενυπόθηκου υποθηκού (επενδυτικό δάνειο), του επιτρέπουν να επενδύει υψηλότερα ποσά νωρίτερα. Παρόλο που πληρώνει περισσότερο τόκο από τα άλλα σενάρια, η καθαρή του αξία μετά από 25 χρόνια ισούται με 641.000 δολάρια.
Τα Οφέλη
Το Maneuver της Smith έχει πολλά οφέλη. Για αρχάριους, η καθαρή σας αξία θα αυξηθεί (όπως στο παράδειγμα παραπάνω) υποθέτοντας ότι μπορείτε να διατηρήσετε την ίδια ετήσια απόδοση στις επενδύσεις σας με το επιτόκιο δανεισμού σας. Οι επιστροφές φόρων θα γίνονται συνεχώς μεγαλύτερες, χρόνο με το χρόνο, καθώς οι τόκοι για το επενδυτικό σας δάνειο είναι εκπίπτουν από τη φορολογία. Τέλος, το χρέος ενυπόθηκων δανείων είναι ένα γεγονός της ζωής, οπότε γιατί να μην εφαρμόσετε το Smith Maneuver, να πληρώσετε την υποθήκη σας πιο γρήγορα και να μεταφέρετε το χρέος σε μορφή φορολογικής εκπτώσεως; Λοιπόν, υπάρχουν ορισμένοι κίνδυνοι.
Οι κίνδυνοι
Όπως συμβαίνει με οποιοδήποτε επενδυτικό σχέδιο, υπάρχουν κίνδυνοι. Το Smith Maneuver δεν μειώνει το χρέος σας. απλώς το μεταφέρει από μια κοινή υποθήκη, η οποία δεν εκπίπτει από τον φόρο στον Καναδά. Για να το κάνετε αυτό, πρέπει να ακολουθήσετε τα σωστά βήματα και τις φόρμες φόρου για να ρυθμίσετε μια υποθήκη εκ νέου προόδου για χρήση ως επενδυτικό δάνειο. Εάν δεν το κάνετε, το CRA θα μπορούσε να ακυρώσει την αίτησή σας και το βασικό όφελος του Smith Maneuver θα σταματήσει να υπάρχει. Προκειμένου να αυξηθεί η καθαρή σας αξία, πρέπει να έχετε ένα σταθερό επενδυτικό σχέδιο που θα σας αποφέρει περισσότερα από το επιτόκιο δανεισμού σας. Στο παραπάνω παράδειγμα, το επιτόκιο δανεισμού και η ετήσια απόδοση των επενδύσεων ήταν τόσο 4%. Ωστόσο, ακόμη και αν η ετήσια απόδοση πέσει κατά μισό τοις εκατό σε 3 5%, η καθαρή αξία του σεναρίου 3 του Tyler θα είναι μόνο $ 6, 000 περισσότερο το επόμενο υψηλότερο σενάριο (1). Στο 3%, το Smith Maneuver θα είναι το χειρότερο και από τα τρία σενάρια κατά πάνω από $ 12, 000. Έτσι, όπως βλέπετε, ο ρυθμός απόδοσης είναι σίγουρα σημαντικός.
Ποιος πρέπει να το κάνει;
Οι καναδοί που κατέχουν το 25% του σπιτιού τους θα πρέπει να δικαιούνται υποτροφία που να επιτρέπει την εκ νέου εγγραφή τους. Οι καλοί υποψήφιοι για το Smith Maneuver είναι άνθρωποι που είναι άνετοι να εξυπηρετούν το «καλό» χρέος, θέλουν να μεγιστοποιήσουν τις φορολογικές δηλώσεις και να κατανοήσουν ότι αξιοποιούν τα περιουσιακά τους στοιχεία για να αυξήσουν την καθαρή τους αξία.Οι ιδιοκτήτες σπιτιού που επιθυμούν να «ρυθμίσουν και να ξεχάσουν» δεν θα πρέπει να θεωρούν αυτό το Maneuver, καθώς απαιτεί ένα σταθερό σχέδιο χρηματοοικονομικής επένδυσης, με τακτικούς ελέγχους επιδόσεων για να εξασφαλίσετε ότι θα λαμβάνετε και θα διατηρείτε ετήσια απόδοση πάνω από το χρεωστικό σας επιτόκιο.
Όσοι ενδιαφέρονται να ακολουθήσουν το Smith Maneuver θα πρέπει να αποκτήσουν αντίγραφο του βιβλίου με τίτλο I s Στεγαστικός Φόρος σας Υποχρεωτικής - The Smith Maneuver από τον Fraser Smith. Αφού το διαβάσετε, συμβουλευτείτε έναν εξουσιοδοτημένο οικονομικό σύμβουλο εξοικειωμένο με το Maneuver, ο οποίος παρέχει δωρεάν διαβουλεύσεις και αξιολογήσεις ως τελικοί εξωτερικοί συνεργάτες για να βεβαιωθείτε ότι είναι κατάλληλος για τη στρατηγική του πλούτου σας.
Η κατώτατη γραμμή
Το Smith Maneuver είναι η απλή νομική έννοια του όρου "μετά από κάθε πληρωμή υποθηκών που κάνετε, δανείζετε το αρχικό ποσό και επανεπενδύεστε. "Για εκείνους που καταλαβαίνουν ότι το επίπεδο χρέους τους δεν θα μειωθεί - και είναι άνετη παρακολούθηση και διατήρηση των επενδυτικών αποδόσεων - το Maneuver μπορεί να αυξήσει σημαντικά την καθαρή σας αξία.