Η ιδιότητα του αυτοαπασχολούμενου έρχεται με τα δικά του πλεονεκτήματα, συμπεριλαμβανομένου του μεγαλύτερου ελέγχου της καριέρας σας, των δυνατοτήτων μεγαλύτερης ευελιξίας στο πρόγραμμά σας και, προπαντός, χωρίς ενοχλητικό αφεντικό που να απαντά. Ένα μειονέκτημα της εργασίας για τον εαυτό σας, ωστόσο, δεν είναι σε θέση να επωφεληθούν από το 401 (k) ενός εργοδότη ή παρόμοιο πρόγραμμα συνταξιοδότησης. Αντ 'αυτού, η ευθύνη για την οικοδόμηση του πλούτου για το μέλλον στηρίζεται ακριβώς στους ώμους σας. Η φροντίδα για να αποφύγετε τα ακόλουθα εμπόδια μπορεί να βοηθήσει τα έτη συνταξιοδότησής σας να είναι όσο το δυνατόν πιο φωτεινά. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε τα Βασικά στοιχεία Σχεδιασμού Συνταξιοδότησης.) Υπάρχουν τρία κοινά λάθη σχεδιασμού συνταξιοδότησης που πρέπει να αποφύγουν οι αυτοαπασχολούμενοι αποταμιευτές.

1. Επιλέγοντας το λάθος σχέδιο συνταξιοδότησης

Οι αυτοαπασχολούμενοι αποταμιευτές έχουν αρκετές επιλογές για τον προγραμματισμό της συνταξιοδότησής τους. Εκτός από ένα IRA, παραδοσιακό ή Roth, μπορείτε επίσης να επιλέξετε από τα παρακάτω:

• Solo 401 (k) - Ένα σόλο ή ανεξάρτητο 401 (k) ατομική επιχείρηση ή ο οποίος διαχειρίζεται μια μικρή επιχείρηση με τον / την σύζυγό του ως τον μόνο εργαζόμενο. Από το 2016 το IRS επιτρέπει στους ανεξάρτητους ιδιοκτήτες επιχειρήσεων να συνεισφέρουν έως και $ 18, 000 σε εκλογές αναβολών μαζί με εργοδοτικές μη επιλεκτικές εισφορές. Μια συνεισφορά ύψους $ 6.000 επιτρέπεται επίσης εάν είστε άνω των 50 ετών.
• SEP IRA - Απλοποιημένη σύνταξη εργαζομένων ή SEP Η IRA είναι ένας παραδοσιακός IRA σχεδιασμένος για αυτοαπασχολούμενους. Για το 2016 το όριο συνεισφοράς για ένα SEP IRA ορίζεται στο 25% των κερδών ή $ 53, 000, όποιο από τα δύο είναι μικρότερο. Μπορείτε να δημιουργήσετε ένα SEP IRA εάν είστε μοναδικός κάτοχος ή έχετε μια επιχείρηση με περισσότερους από έναν εργαζόμενους. Οι συνεισφορές για την κάλυψη δεν επιτρέπονται.
• SIMPLE IRA - Όπως ένα ΣΕΠ, ένα απλό πρόγραμμα IRA ή το Ταμείο Εξοικονόμησης Εξοικονόμησης για τους εργαζόμενους μπορεί να είναι ένα πολύτιμο εργαλείο αποταμίευσης συνταξιοδότησης για κάποιον που διαχειρίζεται επιχειρηματικό σόλο ή έχει εργαζόμενους. Η μεγαλύτερη διαφορά μεταξύ των δύο είναι το ετήσιο όριο εισφορών. Από το 2016 το μέγιστο ποσό που μπορείτε να εισπράξετε είναι $ 12, 500. Το όριο της συνεισφοράς είναι $ 3 000.

Και οι τρεις επιλογές προσφέρουν έναν τρόπο απόσβεσης του φόρου και οι εισφορές εκπίπτουν από το φόρο, αλλά δεν είναι ίδιες. Επιλέγοντας το λάθος σχέδιο μπορεί να περιορίσει πόσο μπορείτε να αποθηκεύσετε. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε: Σχέδια συνταξιοδότησης για τους αυτοαπασχολούμενους.) Συμβουλευτείτε έναν οικονομικό σύμβουλο για να βεβαιωθείτε ότι έχετε επιλέξει τον σωστό τύπο.

2. Υπολογισμός των εισφορών εσφαλμένα

Ενώ κάθε σχέδιο έχει ένα μέγιστο όριο συμβολής, υπάρχουν ορισμένες οδηγίες που πρέπει να έχετε κατά νου όταν υπολογίζετε πόσο βάζετε στο σχέδιό σας. Συγκεκριμένα, πρέπει να βεβαιωθείτε ότι χρησιμοποιείτε το καθαρό εισόδημα των επιχειρήσεων σας, μείον τη μείωση για το ήμισυ του ποσού που πληρώνετε στον φόρο αυτοαπασχόλησης.

Εξετάστε έναν μοναδικό κάτοχο που έχει ένα SEP IRA και χάνει $ 100, 000 ετησίως, αλλά αναφέρει ένα καθαρό εισόδημα $ 75, 000. Εάν ο εν λόγω δικαιούχος χρησιμοποιεί ακαθάριστο εισόδημα, αυτός ή αυτή θα μπορούσε να αναλάβει τη δυνατότητα συνεισφέρουν $ 25, 000 στο σχέδιο, αλλά αυτό είναι εσφαλμένο. Υποθέτοντας μια μείωση για το ήμισυ του φόρου αυτοαπασχόλησης του ιδιοκτήτη, συνολικού ύψους $ 5, 300, το εισόδημα από αυτοαπασχόληση θα ήταν περίπου $ 69, 700. Βάσει του κανόνα του 25%, το μεγαλύτερο μέρος που θα μπορούσε να συνεισφέρει σε μια ΣΕΠ να είναι $ 17, 425.

Η συνεισφορά πέραν του επιτρεπόμενου ορίου σε πρόγραμμα αυτοεργοδοτούμενων συνταξιοδοτικών παροχών είναι προβληματική επειδή μπορεί να προκαλέσει μια επιβολή ειδικού φόρου κατανάλωσης. Επί του παρόντος, η ποινή είναι 10% του ποσού πέρα ​​από το ατομικό σας όριο συνεισφοράς. Επιστρέφοντας στο προηγούμενο παράδειγμα μας, εάν ο υποθετικός μοναδικός ιδιοκτήτης μας είχε εισφέρει λανθασμένα 25.000 δολάρια σε SEP αντί για τα $ 17.425 που επιτρέπονται από το καθαρό εισόδημα, αυτός ή αυτή θα οφειλόταν ο φόρος 10% επί της διαφοράς. Αυτό δείχνει πόσο σημαντικό είναι να κάνετε τα μαθηματικά σωστά όταν υπολογίζετε τι μπορείτε να συνεισφέρετε στο σχέδιο συνταξιοδότησης. (Για περισσότερες πληροφορίες, ανατρέξτε στην ενότητα Πώς να διορθώσετε τις μη συμβεβλημένες συμβολές του IRA .)

3. Κρατώντας εξοικονόμηση πρόωρα

Η εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση είναι ένας μακροπρόθεσμος στόχος και τα χρήματα που αφήνετε στην άκρη προορίζονται να αυξηθούν με την πάροδο του χρόνου. Η απόσυρση των αποταμιεύσεών σας προτού φτάσετε στην ηλικία συνταξιοδότησης συρρικνώνει το αυγό σας με περισσότερους από έναν τρόπους: Δεν κερδίζετε οποιεσδήποτε επιστροφές σε ό, τι αποσύρετε και ενδέχεται να αντιμετωπίσετε φορολογικές κυρώσεις εάν το IRS το ταξινομήσει ως πρώιμη διανομή.

Γενικά, η ποινή για την πρόωρη απόσυρση από οποιοδήποτε από αυτά τα σχέδια πριν από την ηλικία των 59½ ετών είναι 10%, εκτός αν δικαιούστε εξαίρεση. Επιπλέον, θα πληρώνετε επίσης κανονικό φόρο εισοδήματος για τη διανομή. Ενώ μερικά προγράμματα solo 401 (k) επιτρέπουν δάνεια, αυτά μπορούν να γίνουν φορολογητέες διανομές εάν δεν επιστραφούν εγκαίρως. Αν δεν έχετε απολύτως καμία άλλη πηγή μετρητών, καλύτερα να αφήσετε το σχέδιο συνταξιοδότησής σας μόνο.

Η κατώτατη γραμμή

Οι κανόνες για τον προγραμματισμό συνταξιοδότησης είναι λίγο διαφορετικοί όταν είστε αυτοαπασχολούμενοι και πληρώνει για να εκπαιδεύσει τον εαυτό σας όσο το δυνατόν περισσότερο για τις επιλογές εξοικονόμησης. Εάν επιλέγετε ένα σχέδιο χωρίς πρώτα να ερευνήσετε τα όρια εισφορών και τα φορολογικά πλεονεκτήματα, είναι πιθανό ότι θα μπορούσατε να αλλάξετε σύντομα τη συνταξιοδότησή σας μακροπρόθεσμα.