Πίνακας περιεχομένων:
- Ο καταπιστευματικός κανόνας του Τμήματος Εργασίας (DOL) αυξάνει αυτόματα όλους τους συμβούλους που εργάζονται με τους IRA ή τα σχέδια συνταξιοδότησης με την ιδιότητα του καταπιστευματοδόχου, πράγμα που σημαίνει ότι είναι άνευ όρων θέτουν τα συμφέροντα του πελάτη τους μπροστά από τα δικά τους. Αλλά αυτός ο κανόνας είναι σε μεγάλο βαθμό ανεφάρμοστο στους αυτοδιαχειριζόμενους IRAs, επειδή ο πελάτης ενεργεί ως δικός του καταπιστευματοδόχος με αυτούς τους λογαριασμούς. Ωστόσο, μπορεί να επηρεάσει το επίπεδο της βοήθειας που μπορεί να προσφέρει ο θεματοφύλακας των αυτοδιαχειριζόμενων IRA σε πελάτες που ζητούν συμβουλές. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε:
- Ο Κανόνας περί Φιλοξενίας DoL: Τι Σύμβουλοι, Πελάτες πρέπει να Γνωρίζουν.
Μερικοί νέοι ομοσπονδιακοί κανόνες που τέθηκαν πρόσφατα σε ισχύ ενδέχεται να περιορίσουν την ποσότητα συμβουλών που μπορούν να παρέχουν οι θεματοφύλακες των αυτοδιαχειριζόμενων IRA στους πελάτες τους. Αυτο-κατευθυνόμενοι IRA επιτρέπουν επενδύσεις σε περιοχές εκτός της δημόσιας διαπραγμάτευσης αρένα, όπως τα αποθέματα σε μια στενή επιχείρηση ή ακίνητη περιουσία. Οι επενδυτές που χρησιμοποιούν αυτούς τους λογαριασμούς επενδύουν συχνά σε οχήματα που φέρουν υψηλότερο επίπεδο κινδύνου και υποχρεούνται να ενεργούν ως δικοί τους καταπιστευματοδόχοι.
- <> Επικινδυνότητα του Κώδικα ΕμπιστευτικότηταςΟ καταπιστευματικός κανόνας του Τμήματος Εργασίας (DOL) αυξάνει αυτόματα όλους τους συμβούλους που εργάζονται με τους IRA ή τα σχέδια συνταξιοδότησης με την ιδιότητα του καταπιστευματοδόχου, πράγμα που σημαίνει ότι είναι άνευ όρων θέτουν τα συμφέροντα του πελάτη τους μπροστά από τα δικά τους. Αλλά αυτός ο κανόνας είναι σε μεγάλο βαθμό ανεφάρμοστο στους αυτοδιαχειριζόμενους IRAs, επειδή ο πελάτης ενεργεί ως δικός του καταπιστευματοδόχος με αυτούς τους λογαριασμούς. Ωστόσο, μπορεί να επηρεάσει το επίπεδο της βοήθειας που μπορεί να προσφέρει ο θεματοφύλακας των αυτοδιαχειριζόμενων IRA σε πελάτες που ζητούν συμβουλές. (Για περισσότερες πληροφορίες, δείτε:
Κανόνας Fiduciary SEC: Πώς να το εξηγήσετε στους πελάτες ) Ο κανόνας αναφέρει ότι ο θεματοφύλακας ενός αυτοδιαχειριζόμενου IRA δεν μπορεί να συζητήσει συγκεκριμένες επενδυτικές επιλογές με έναν πελάτη ή να κάνει οποιεσδήποτε συστάσεις σχετικά με μια συγκεκριμένη πορεία δράσης. Ο θεματοφύλακας μπορεί να συζητήσει τα γενικά ιστορικά ποσοστά απόδοσης των ευρέων κατηγοριών περιουσιακών στοιχείων ή ακόμη και την ιστορική απόδοση των συμμετοχών στον IRA του πελάτη, αλλά οτιδήποτε πιο συγκεκριμένο από αυτό μπορεί να εκληφθεί ως συμβουλή και συνεπώς να προκαλέσει εμπιστευτική ευθύνη για τον θεματοφύλακα. Σύμφωνα με τους ισχύοντες κανόνες, η παροχή συμβουλών είναι επιτρεπτή, αλλά αυτό ισχύει μόνο μέχρι να τεθεί σε ισχύ ο νέος καταπιστευματικός κανόνας.
Ο Joe Correnti, ανώτερος υπ. των χρηματιστηριακών προϊόντων της Scottrade Inc.
Η Wall Street Journalδήλωσε ότι «Πολλοί από τους αυτοελεγχόμενους πελάτες μας θα έχουν μια πολύ παρόμοια εμπειρία» όταν ο κανόνας αρχίσει να ισχύει όπως και πριν. "Αλλά προσπαθούμε να κατανοήσουμε τι σημαίνει [ο κανόνας] για τους πελάτες μας που αναζητούν πρόσθετη βοήθεια και πρόσθετη καθοδήγηση. " Ο Correnti δήλωσε ότι η εταιρεία του εξακολουθεί να αναζητά περαιτέρω διευκρινίσεις σχετικά με τον κανόνα, αλλά αναμένει ότι η Scottrade θα είναι σε θέση να παράσχει βοήθεια στους πελάτες για να πάρει την επενδυτική τους απόφαση χρησιμοποιώντας αυτοματοποιημένα εργαλεία και άλλους εκπαιδευτικούς πόρους. Είπε ότι αυτό πρέπει να είναι επιτρεπτό "εφ 'όσον εναπόκειται σε αυτούς να αποφασίσουν τι να κάνουν. "(Για περισσότερες πληροφορίες, βλ.: Αντίκτυπος των Κανόνων Καταπιστεύματος στους Συμβούλους 401 (k)
) Ο Scott Milne, ένας συγγενής σύμβουλος στο Vanguard, επανέλαβε αυτό το συναίσθημα. Είπε στο WSJ
ότι, "Εφόσον εξετάζετε μόνο την απόδοση και παρέχετε πραγματικά στοιχεία, όλα αυτά είναι ασφαλή.«Όμως,« μόνο μέχρι στιγμής μπορείτε να πάτε χωρίς να δώσετε μια ποιοτική κρίση », λέει η Milne Όταν ένας πελάτης ξεκινά να θέτει συγκεκριμένες ερωτήσεις για το πώς μπορούν να αποδώσουν υψηλότερη απόδοση, ο θεματοφύλακας μπαίνει σε μια σκοτεινή περιοχή όπου εύκολα μπορεί να προκύψει εμπιστευτική ευθύνη εάν δεν είναι προσεκτικοί. Ο Timothy Hauser, αναπληρωτής βοηθός γραμματέας στο τμήμα εργασίας, προσέφερε την ακόλουθη διευκρίνιση στο WSJ
και δήλωσε ότι ο κανόνας δεν απαγορεύει στις επιχειρήσεις να παρέχουν πληροφορίες σχετικά με συγκεκριμένες επενδύσεις ότι "είναι προσεκτικοί πώς το κάνουν και το κάνουν με τέτοιο τρόπο ώστε ένας λογικός άνθρωπος να μην πιστεύει ότι κάνεις μια πρόταση." Η κατώτατη γραμμή Ο κανόνας καταπιστευματοποίησης της DOL θα έχει σημαντικές επιπτώσεις στον τρόπο με τον οποίο διατίθενται στο εμπόριο και διαχειρίζονται οι IRAs και τα σχέδια συνταξιοδότησης.Οι αυτοδιαχειριζόμενες θεματοφύλακες του IRA θα πρέπει να μάθουν τις λεπτομέρειες αυτού του κανόνα προκειμένου να διασφαλίσουν τη συμμόρφωση και να προστατευθούν από πιθανή εμπιστευτική ευθύνη. οι IRA με καταπιστευματικούς θεματοφύλακες μπορούν να επιλέξουν να τις μεταφέρουν σε αυτόλογους λογαριασμούς προκειμένου να παραμείνουν επενδυμένοι όπως είναι, ειδικά εάν πληρώνουν προμήθειες για συναλλαγές στους λογαριασμούς αυτούς. Οι αυτοδιαχειριζόμενες IRAs μπορεί να είναι η σωστή λύση για τους επενδυτές που αναγκάζονται να επιλέξουν μεταξύ της καταβολής υψηλότερων τελών ή της κατοχής λιγότερων επενδυτικών επιλογών στους καταπιστευματικούς IRAs. (Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε:
Ο Κανόνας περί Φιλοξενίας DoL: Τι Σύμβουλοι, Πελάτες πρέπει να Γνωρίζουν.
)
Η μητέρα μου ηλικίας 80 ετών χρησιμοποίησε τα περιουσιακά της στοιχεία Roth IRA για να πραγματοποιήσει ετήσια εξαίρεση φόρου δώρου αξίας 11.000 δολαρίων. Θα εξακολουθούν να θεωρούνται αυτά τα περιουσιακά στοιχεία Roth IRA;
Σύμφωνα με την τρέχουσα έκδοση του νόμου, οποιαδήποτε περιουσιακά στοιχεία IRA ή Roth IRA τα οποία είναι προικισμένα ενώ ο ιδιοκτήτης του IRA είναι ζωντανός θεωρούνται ως διανομή από τον IRA στον ιδιοκτήτη του IRA. Αυτό σημαίνει ότι τα περιουσιακά στοιχεία δεν θα θεωρούνται πλέον περιουσιακά στοιχεία της IRA μετά την αποχώρησή τους από τον IRA. Κάποιοι ιδιοκτήτες του IRA επιλέγουν να ορίσουν το giftee (το μέρος που λαμβάνει τα περιουσιακά στοιχεία) ως δικαιούχος του IRA, έτσι ώστε το κόμμα να λά
Είναι διαζύγιο μια εξαίρεση από τον κανόνα της διετούς περιόδου αναμονής του SIMPLE IRA;
Πρώτον, κάποια ιστορικό: κατά τη διάρκεια των δύο πρώτων ετών μετά την ίδρυση ενός SIMPLE IRA, τα περιουσιακά στοιχεία που κρατούνται στο SIMPLE δεν πρέπει να μεταφέρονται ή να μεταφέρονται σε άλλο πρόγραμμα συνταξιοδότησης. Αυτή η διετής περίοδος αρχίζει την πρώτη ημέρα που ο εργοδότης καταθέτει εισφορά στον απλό ΙΡΑ.
Αποσύρθηκα και μεταφέρθηκα μέρος της διανομής μου σε ένα Roth IRA. Εάν είμαι άνω των 55 ετών, εξακολουθώ να πληρούν τις προϋποθέσεις για την εξαίρεση ηλικίας 55 ετών;
Η εξαίρεση ηλικίας 55 ισχύει μόνο για διανομές από τα ειδικά προγράμματα και τους λογαριασμούς 403 (β). Μόλις τα περιουσιακά στοιχεία πιστωθούν σε έναν ΙΡΑ, η παροχή αυτή δεν ισχύει πλέον για τα περιουσιακά αυτά στοιχεία. Ανέφερες ότι βάζεις μέρος της διανομής σου σε ένα Roth.