Λόγω της κατ 'αποκοπή αμοιβής τους - η οποία εξαλείφει το πρόβλημα της υπεραγοράς από μεσίτες που αναζητούν προμήθεια - οι λογαριασμοί που βασίζονται σε αμοιβές, επίσης γνωστοί ως λογαριασμοί wrap ή managed, αυξάνονται στη δημοτικότητα. Εάν, ωστόσο, ο λογαριασμός αποχώρησης σας διαχειρίζεται με πρόγραμμα αμοιβής, πρέπει να είστε βέβαιοι ότι ένα τέτοιο πρόγραμμα είναι κατάλληλο για εσάς. Αλλά πρέπει επίσης να εξετάσετε αν πρέπει να πληρώσετε την αμοιβή από το υπόλοιπο του λογαριασμού αποχώρησης ή από την τσέπη σας. Εδώ εξετάζουμε τα πλεονεκτήματα της δεύτερης επιλογής και συμβουλές για το πώς να το κάνουμε. (Εάν ενδιαφέρεστε να διαβάσετε περισσότερα σχετικά με τα περιτύλιγμα, ανατρέξτε στην ενότητα Εισαγωγή στους λογαριασμούς χρηματιστηριακής βάσης και Wrap It Up: Το λεξιλόγιο και τα οφέλη των διαχειριζόμενων χρημάτων . --1 ->

Η ερώτηση: Να πληρώσετε τα τέλη εξόφλησης από την ισορροπία σας ή την τσέπη σας;

Η πρώτη σας απάντηση στην απάντηση σε αυτή την ερώτηση είναι πως η εξόφληση του υπολοίπου συνταξιοδότησης μειώνει την απόδοση των επενδύσεών σας στο λογαριασμό συνταξιοδότησης. Στη συνέχεια, θέλετε να γνωρίζετε το πιθανό φορολογικό πλεονέκτημα της πληρωμής από την τσέπη.
Το μειονέκτημα της πληρωμής από το υπόλοιπο του λογαριασμού σας

Η πληρωμή τελών τυλίγματος από τον λογαριασμό συνταξιοδότησης σημαίνει ότι το τέλος μειώνει το υπόλοιπο του λογαριασμού σας. Αυτό, με τη σειρά του, μειώνει το ποσό των περιουσιακών στοιχείων που εξακολουθούν να συγκεντρώνουν τα κέρδη τους σε αναβαλλόμενη φορολογική βάση, ή μια αφορολόγητη βάση στην περίπτωση των Roth IRAs. Υπερωρίες, αυτή η μείωση του υπολοίπου μπορεί να έχει σημαντικό αντίκτυπο στη συνολική απόδοση των επενδύσεών σας στο λογαριασμό συνταξιοδότησης.

Για παράδειγμα, λέτε ότι έχετε λογαριασμό περιτυλίγματος που κερδίζει απόδοση 10% και χρεώνει τέλος 1%. Καταβάλλοντας τα τέλη τυλίγματος από το υπόλοιπο του λογαριασμού συνταξιοδότησης, μειώνετε την απόδοση της επένδυσής σας κατά 8% σε μια πενταετή περίοδο. Το παρακάτω διάγραμμα απεικονίζει αυτή τη μείωση. Δείχνει την ετήσια διαφορά απόδοσης σε μια πενταετή περίοδο για έναν επενδυτή που ξεκινά με ένα υπόλοιπο IRA ύψους 1 εκατομμυρίου δολαρίων και για τον οποίο λαμβάνει απόδοση 10% και πληρώνει ετήσια χρέωση 1%. Μπορείτε να δείτε πόσο δραματικά το τέλος 1% επηρεάζει την ετήσια απόδοση.

- Κέρδος

Τέλος

Υπόλοιπο
Αποτελέσματα	Κέρδη
Τέλος	Υπόλοιπο	Έτος 1	100, 000	10, 000	1, 090, 000
100, 000	10, 000	1, 100.000	Έτος 2	109, 000	10, 900	1, 188, 100
110, 000	11.000	1, 210, 000		118, 810	11,810	1, 295, 100
121, 000	12, 100	510	12, 951	1, 411, 659	133, 100	13, 310
1, 464, 100	Έτος 5	141, 165	14 , 165	1, 538, 659	146, 410	14, 641
1, 610, 510	Πίνακας 1	το υπόλοιπο του λογαριασμού συνταξιοδότησης είναι $ 71, 851, και αυτό το ποσό θα αυξηθεί κάθε χρόνο!	ΣΥΜΒΟΥΛΗ: Εάν παρ 'όλα αυτά αποφασίσετε να καταβάλετε προμήθειες τυλίγματος από το υπόλοιπο του λογαριασμού σας, θυμηθείτε ότι οι πληρωμές αυτές δεν αντιμετωπίζονται ως διανομές και ως εκ τούτου δεν προστίθενται στο εισόδημά σας. Ως εκ τούτου, φροντίστε να μην συμπεριλάβετε αυτές τις πληρωμές στη φορολογική σας δήλωση	.	Το Πνευματικό Προστιθέμενο Πλεονέκτημα της Εξόφλησης από την Τσέπη	Η πληρωμή της αμοιβής σας από την τσέπη σας όχι μόνο διατηρεί το ποσοστό απόδοσης στις επενδύσεις του λογαριασμού αποχώρησης, αλλά μπορεί επίσης να σας επιτρέψει να λάβετε μια φορολογική έκπτωση για την πληρωμή των τελών .

Για να λάβετε αυτό το όφελος, πρέπει να ζητήσετε το ποσό ως ανακεφαλαιωτική έκπτωση στο Πρόγραμμα Α του Έντυπου 1040 (φορολογική σας δήλωση),

και

, το τέλος πρέπει να υπερβαίνει το 2% ακαθάριστου εισοδήματος (AGI). (Αυτό το όριο 2% ισχύει για όλες τις αναγραφόμενες διάφορες παρακρατήσεις.) Εάν το ποσό πληροί την απαίτηση 2%, μπορείτε να ζητήσετε το ποσό του τέλους τυλίγματος που υπερβαίνει το 2% του AGI σας. Λάβετε υπόψη σας ότι με τη λήψη φορολογικών εκπτώσεων, μπορείτε είτε να χρησιμοποιήσετε μια τυποποιημένη έκπτωση είτε να ταξινομήσετε τις διάφορες εκπτώσεις σας. Εάν η τυποποιημένη έκπτωση είναι πιο συμφέρουσα για εσάς, τότε η δυνατότητα εκπτώσεως του τέλους τυλίγματος είναι άσχετη. Για πρόσθετες πληροφορίες, ανατρέξτε στην Δημοσίευση IRS 529

και τις οδηγίες για την κατάθεση της φόρμας 1040.
Βαρύνοντας το πλεονέκτημα της χρήσης εξαντλημένων περιουσιακών στοιχείων μετά από φόρους

Εάν δεν δικαιούστε αφαίρεση των τελών τυλίγματος, θα πρέπει να εξετάσετε αν είναι ωφέλιμο να χρησιμοποιείτε τα περιουσιακά στοιχεία που δεν έχουν ήδη καταβληθεί, τα οποία είναι πιθανόν ήδη φορολογημένα, να πληρώσετε τα τέλη. Η πληρωμή από το υπόλοιπο μειώνει την απόδοση των περιουσιακών στοιχείων που έχουν αναβληθεί από το φόρο. Ωστόσο, για να καθορίσετε το τελικό αποτέλεσμα, θα πρέπει να λάβετε υπόψη τους φόρους που μπορεί να ισχύουν για αυτή τη διαφορά. Για παράδειγμα, στο παράδειγμα που παρουσιάζεται στον Πίνακα 1, η πληρωμή από την τσέπη έχει ως αποτέλεσμα την αύξηση κατά $ 71,851 στο υπόλοιπο του λογαριασμού. Ωστόσο, όταν το ποσό αυτό διανέμεται τελικά από τον λογαριασμό συνταξιοδότησης, μπορεί να υπόκειται σε φόρο εισοδήματος με τον ισχύοντα φορολογικό συντελεστή - το υψηλότερο υπόλοιπο του λογαριασμού θα μπορούσε να σημαίνει υψηλότερους φόρους. Αυτό εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό από τον τύπο του IRA που κρατάτε στο περιτύλιγμα. Εάν ο λογαριασμός είναι ένα Roth IRA, το κατανεμημένο ποσό θα είναι αφορολόγητο (εάν είναι κατάλληλο). Επομένως, για ένα Roth IRA, η πληρωμή από την τσέπη φαίνεται να είναι η πιο συμφέρουσα επιλογή, αλλά για άλλους λογαριασμούς συνταξιοδότησης, αυτό μπορεί να μην συμβαίνει. Και οι δύο επιλογές πρέπει να σταθμιστούν προσεκτικά. Ο πάροχος λογαριασμού συνταξιοδότησης σας επιτρέπει να πληρώνει από την τσέπη σας; Μια μακροχρόνια συζήτηση σχετικά με το αν τα τέλη τυλίγματος μπορούν να καταβληθούν από την τσέπη αντιμετωπίστηκε από την IRS στην απόφαση ιδιωτικής επιστολής (PLR) 200507021. Η συζήτηση επικεντρώθηκε στο κατά πόσον οι προμήθειες (που αποτελούν μέρος ενός τέλους αναδίπλωσης) για ένας λογαριασμός αποχώρησης θα μπορούσε να καταβληθεί από την τσέπη. Η συζήτηση αμφισβήτησε επίσης κατά πόσον, σύμφωνα με τις ισχύουσες κανονιστικές κατευθυντήριες γραμμές, η πληρωμή αυτή θα αντιμετωπίζεται ως συνεισφορά στο λογαριασμό συνταξιοδότησης. Ωστόσο, σε 200507021 PLR, το IRS κατέληξε στο συμπέρασμα ότι η πληρωμή αυτή δεν θα αντιμετωπίζεται ως εισφορά στο λογαριασμό συνταξιοδότησης. Ως αποτέλεσμα αυτού του PLR, πολλοί πάροχοι υπηρεσιών λογαριασμών συνταξιοδότησης που δίσταζαν να επιτρέψουν την καταβολή των τελών τυλίγματος από την τσέπη, το κάνουν τώρα.Εάν διατηρείτε ένα λογαριασμό περιτυλίγματος, επικοινωνήστε με το φορέα παροχής υπηρεσιών για να καθορίσετε τη θέση τους σχετικά με το θέμα.

Ενώ το IRS επέτρεψε την καταβολή του τέλους προεκβολής από την τσέπη με 200507021 PLR, δεν έλαβε υπόψη τον υπάρχοντα κανόνα που δεν επιτρέπει την επιστροφή των τελών που καταβλήθηκαν από το λογαριασμό συνταξιοδότησης. Επομένως, αν θέλετε να πληρώσετε την αμοιβή σας από την τσέπη σας, επικοινωνήστε με τον παροχέα λογαριασμού συνταξιοδότησης για να διαπιστώσετε εάν προσφέρουν μια υπηρεσία χρέωσης ή άλλη διάταξη που θα σας επιτρέψει να πληρώσετε την προμήθεια πριν να χρεωθεί από τον λογαριασμό σας συνταξιοδότησης. Γενικά, εάν ο παροχέας σας προσφέρει μια υπηρεσία χρέωσης, θα λάβετε ένα τιμολόγιο για το τέλος αναδίπλωσης, το οποίο θα περιλαμβάνει μια προθεσμία μέχρι την οποία πρέπει να γίνει η πληρωμή. Εάν δεν πραγματοποιήσετε την πληρωμή σας μέχρι την καθορισμένη προθεσμία, το τέλος γενικά χρεώνεται από τον λογαριασμό σας συνταξιοδότησης. Και αν στείλετε την αμοιβή σας αφού χρεωθεί η πληρωμή, τότε η πληρωμή θεωρείται εισφορά, η οποία υπόκειται στο ισχύον όριο. Η πιθανή επίδραση μιας καθυστερημένης πληρωμής αμοιβής είναι μια υπερβολική συνεισφορά στον λογαριασμό σας συνταξιοδότησης. (Για την αντιμετώπιση αυτών των συμβολών, βλ.

Διόρθωση μη προσδοκώμενων συμβολαίων IRA

.) Ένα παράδειγμα
John, ο οποίος έστειλε τον έλεγχο για $ 5, αμοιβή για τον πάροχο του IRA, ο οποίος την έλαβε μετά από το περιτύλιγμα που χρεώνει ήδη τον IRA του Ιωάννη. Δεδομένου ότι η πληρωμή εισπράχθηκε μετά τη χρέωση του τέλους, ο πάροχος του IRA κατέθεσε την επιταγή ως συνεισφορά του IRA. Ωστόσο, ο John είχε ήδη συνεισφέρει $ 4, 000 στην IRA του, η καθυστέρηση πληρωμής ύψους $ 5,000 είχε ως αποτέλεσμα την υπερβολή.

Συμπέρασμα
Όταν αποφασίζετε αν θα πρέπει να πληρώσετε το τέλος περικοπής από το υπόλοιπο του λογαριασμού συνταξιοδότησης, ο κύριος παράγοντας που πρέπει να λάβετε υπόψη είναι ο αντίκτυπος της πληρωμής από το λογαριασμό στην απόδοση της επένδυσης. Εξετάστε επίσης πώς η μείωση της απόδοσης επηρεάζει τον προορισμό σας για τα κεφάλαια: θα χρησιμοποιηθεί για τη χρηματοδότηση των ετών συνταξιοδότησής σας ή θα απομείνει ως κληρονομιά στους δικαιούχους;

Αν αποφασίσετε να πληρώσετε την αμοιβή από την τσέπη σας, φροντίστε να λάβετε υπόψη εάν δικαιούστε να λάβετε μια έκπτωση φόρου για τις αμοιβές που πληρώσατε από την τσέπη σας. Επίσης, θυμηθείτε να weith το τελικό αποτέλεσμα που πληρώνει από την τσέπη έχει για τους φόρους που μπορείτε να πληρώσετε για το ποσό. Εξίσου σημαντικό, συμβουλευτείτε τον πάροχο λογαριασμού συνταξιοδότησης για να προσδιορίσετε εάν προσφέρουν μια τέτοια υπηρεσία, καθώς και τις πολιτικές και τις διαδικασίες που ισχύουν. Όπως συμβαίνει με οτιδήποτε έχει σχέση με τον οικονομικό προγραμματισμό, συμβουλευτείτε έναν αρμόδιο επαγγελματία χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών για να καθορίσετε τις επιλογές που είναι οι πλέον κατάλληλες για το οικονομικό προφίλ σας.